【正文】 A 【參考解析】： 久期分析只是衡量利率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的其中一種方法，所以 A 選項(xiàng)錯(cuò)誤；久期分析只能反映重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，以及因利率和支付時(shí)間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實(shí)際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)，所以 B、 C 項(xiàng)正確；時(shí)于利率的 大幅變動(dòng)，由于頭寸價(jià)格的變化與利率的變動(dòng)無(wú)法近似為線性關(guān)系，因此，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，所以 D 選項(xiàng)正確。資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來(lái)覆蓋在誼組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)。買(mǎi)賣(mài)其他公司的股票等投資行為屬于 ( )。通過(guò)設(shè)定組合限額，能防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面 (如過(guò)度集中于萊一行業(yè)、某 一地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等 )，從而有效控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 第 15 題：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)不包括 ( )。分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場(chǎng)所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。 第 12 題：下列有關(guān)信用衍生產(chǎn)品的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是 ( )。 A．行業(yè)等級(jí) B．產(chǎn)品等級(jí) C．擔(dān)保 D． 授信額度 【正確答案】： D 【參考解析】： 授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中行業(yè)等級(jí)、產(chǎn)品等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和擔(dān)保是其最常用的組合限額設(shè)定維度。 A．內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 B．連環(huán)擔(dān)保十分普遍 C．系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高 D．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較小 【正確答案】： D 【參考解析】： 集團(tuán)法人客 戶的特征中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)管難度較大。 A．對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過(guò)分散化的投資完全消除 B．風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指事前 (損失發(fā)生以前 )以風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償 C．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) D．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可分為保險(xiǎn)規(guī)避和非保險(xiǎn)規(guī)避 【正確答案】： B 【參考解析】： 風(fēng)險(xiǎn)可完全消除的表述是錯(cuò)誤的。 第 6 題：從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來(lái)看，市場(chǎng)交易人員 (或業(yè)務(wù)部門(mén) )的收入和獎(jiǎng)金應(yīng)當(dāng)以 ( )為參照基準(zhǔn)。 第 4 題：隨機(jī)變量 x 服從正態(tài)分布，其觀測(cè)值落在距均值的距離為 l 倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為 ( )。 A．違約風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立控制 B．技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立預(yù)測(cè) C．系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立操作 D．操作風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立驗(yàn)證 【正確答案】： D 【參考解析】： 使用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，商業(yè)銀行在開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過(guò)程中，必須有操作風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú) 立驗(yàn)證嚴(yán)格的程序， 第 2 題：法律風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系是 ( )。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中。只有一項(xiàng)符合題目要求．請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng) ,不選、錯(cuò)選均不得分。 A．操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因相同 B．外部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)是相同的 C．法律風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)相互獨(dú)立 D．法律風(fēng)險(xiǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)的一種特殊類型 【正確答案】： D 【參考解析】： 按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的探作風(fēng)險(xiǎn)。 A． 0． 68 B． 0． 95 C． 0． 9973 D． 0． 97 【正確答案】： A 【參考解析】： 隨機(jī)變量 X服從正態(tài)分布，其觀測(cè)值落在距均值的距離為 1 倍標(biāo)準(zhǔn)差 范圍內(nèi)的概率為 0． 68，其觀測(cè)值落在距均值的距離為 2 倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為 0． 95，其觀測(cè)值落在距均值的距離為 3 倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為 0． 9973。 A．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 B．經(jīng)濟(jì)增加值 C．經(jīng)濟(jì)資本 D．市場(chǎng)價(jià)值 【正確答案】： B 【參考解析】： 從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來(lái)看，市場(chǎng)交易人員 (或業(yè)務(wù)部門(mén) )的 激勵(lì)機(jī)制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟(jì)增加值為參照基準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移既可以降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的策略是風(fēng)險(xiǎn)分散。 第 9 題：下列不屬于企業(yè)集團(tuán)橫向多元化形式的是 ( )。 第 11 題：可用于反映借款人信用狀況的信用衍生產(chǎn)品是 ( )。 A．信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的金融合約 B．信用衍生產(chǎn)品的違約保護(hù)功能在合約的買(mǎi)方和賣(mài)方之間是不相同的 C．信用衍生產(chǎn)品的交割只采取現(xiàn)金方式 D．信用衍生產(chǎn)品既可以用于對(duì)沖掉全部的違約風(fēng)險(xiǎn)，也可用于對(duì)沖信用質(zhì)量下降的風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： C 【參考解析】： 信用衍生產(chǎn)品既可以采取實(shí)物方式也可以采取現(xiàn)金方式。交易過(guò)程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。 A．保證有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí) B，使員工在業(yè)務(wù)部門(mén)、流程和職能單元之間的風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立 C．傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度 D．告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé) 【正確答案】： B 【參考解析】： 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)之一．是使得員工在業(yè)務(wù)部門(mén)、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息，并非獨(dú)立； A、 C、 D項(xiàng)是風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)。 第 17 題：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開(kāi)展，其遵循的原則一般包括 ( )。 A．經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流 B．投資活動(dòng)的現(xiàn)金流 C．融資活動(dòng)的現(xiàn)金流 D．銷(xiāo)售活動(dòng)的現(xiàn)金流 【正確答案】： B 【參考解析】： 企業(yè)買(mǎi)賣(mài)房產(chǎn)、購(gòu)買(mǎi)機(jī)器設(shè)備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買(mǎi)賣(mài)其他公司的股票等投資行為，是投資活動(dòng)現(xiàn)金流的主要內(nèi)容。某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高。 第 21 題：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)．商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排 ( )。 第 23 題：國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過(guò)限度 ( )時(shí)，說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)較大。 A．長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級(jí)債務(wù) B．經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔(dān)保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本 C．在 到期日前最后五年，長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)可計(jì)人附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣為 20% D．長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不能計(jì)人附屬資本 【正確答案】： C 【參考解析】： 長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)是指原始期限至少在五年以上的次級(jí)債務(wù)。 第 26 題：下列關(guān)于市值重估的說(shuō)法，不正確的是 ( )。 第 28 題： ( )是根據(jù)針對(duì)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。 第 30 題：銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。 A．名義價(jià)值 B．市場(chǎng)價(jià)值 C．公允價(jià)值 D．市值重估價(jià)值 【正確答案】： A 【參考解析】： 在這四種價(jià)值中， B、 C、 D 項(xiàng)時(shí)市場(chǎng)價(jià)格的依賴性很強(qiáng)，只有名義價(jià)值是 根據(jù)歷史成本反映出來(lái)的，所以不具有實(shí)質(zhì)性意義。 A．在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過(guò)程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值 B．市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，通過(guò)自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)值 C．與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括 D．在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值 【正確答案】： B 【參考解析】： 市場(chǎng)價(jià)值是在評(píng)估基準(zhǔn)日，資源的買(mǎi)賣(mài)雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值。 A．非流程風(fēng)險(xiǎn) B．流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn) C．控制派生風(fēng)險(xiǎn) D．以上都不是 【正確答案】： A 【參考解析】： 非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的，如人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)屬于非流程風(fēng)險(xiǎn)。 第 37 題：利用 5 年期政府債券的空頭頭寸為 l0 年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)收益率曲線變陡時(shí)，該 10 年期政府債券多頭頭寸的經(jīng) 濟(jì)價(jià)值會(huì) ( )。 第 39 題：用 VaR 計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定乘數(shù)因子不得低于 ( )。 A．債券 A 的久期大于債券 B 的久期 B．債券 A 的久期小于債券 B 的久期 C．債券 A 的久期等于債券 B 的久期 D．無(wú)法確定債券 A 和 B 的久期大小 【正確答案】： C 【參考解析】： 債券 A、 B 選項(xiàng)在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市場(chǎng)利率，則它們的久期相等。 第 42 題：外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于 ( )。 第 44 題：根據(jù)《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 39 號(hào)》對(duì)金融資產(chǎn)的分類，按公允價(jià)值計(jì)價(jià)但公允價(jià)值的變動(dòng)不計(jì)入損益而是計(jì)入所有者權(quán)益的資產(chǎn)是 ( )。 A． 2． 53% B． 2． 16% C． 2． 15% D． 1． 78% 【正確答案】： A 【參考解析】： 人民幣超額準(zhǔn)備金率一 (在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款 +庫(kù)存現(xiàn)金 )247。 A． 買(mǎi)入期限較短的金融產(chǎn)品 B．買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品 C．買(mǎi)入期限較短的金融產(chǎn)品，賣(mài)出期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品 D．賣(mài)出期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品 【正確答案】： B 【參考解析】： 假設(shè)目前收益率曲線向上傾斜，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品。 第 48 題： ( )是一種為各國(guó)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用。 第 50 題：在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中， β 值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露。 A．內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng) B．外部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng) C．外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng) D．內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng) 【正確答案】： A 【參考解析】： 高級(jí)計(jì)量法 (AMA)是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)來(lái)給出。 第 53 題：下列有關(guān)流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是 ( )。 A．及時(shí)性假設(shè) B．相關(guān)性假設(shè) C．準(zhǔn)確性假設(shè) D．全部性假設(shè) 【正確答案】： B 【參考解析】： 監(jiān)管當(dāng)局允許商業(yè)銀行在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但是商業(yè)銀行必須驗(yàn)證下列相關(guān)性假設(shè)方面的假設(shè) 條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計(jì)各項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)損失之間的相關(guān)系數(shù)方面的精確性。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中， “ 將風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)化為具體的政策、程序和步驟，便于貫徹落實(shí) ” ，是 ( )部門(mén)的責(zé)任。 A．技術(shù)創(chuàng)新 B．合規(guī)問(wèn)題 C．管理問(wèn)題 D．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 【正確答案】： B 【參考解析】： 違規(guī)、內(nèi)部欺詐等損失事件在我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中所占比例超過(guò) 80％，這說(shuō)明我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的最嚴(yán)重問(wèn)題是制度的遵循性，也就是內(nèi)部控制的符合性或者合規(guī)性問(wèn)題。 第 59 題：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法的局限性不包括 ( )。 A．內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生頻率 B．風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生環(huán)節(jié) C．內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生環(huán)節(jié) D．合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生時(shí)間 【正確答案】： A 【參考解析】： 銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)。 A． (現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)收存款 )247。總負(fù)債 【正確答案】： A 【參考解析】： 應(yīng)收存款的流動(dòng)性可以與現(xiàn)金頭寸相當(dāng)，兩者之和與總資產(chǎn)的比可以反映資產(chǎn)流動(dòng)性的狀況。 第 63 題：商業(yè)銀行應(yīng)制定跨行業(yè)類別、跨時(shí)期分配操作風(fēng)險(xiǎn)損失的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于反映在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)損失，在計(jì)算最低和監(jiān)管資本時(shí)將其視為 ( )，不計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn)資本，但應(yīng)將所有的 操作風(fēng)險(xiǎn)損失記錄在內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)中。這是一種重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)上僅僅經(jīng)營(yíng)貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。 A．大于 B．小于 C．等于 D．無(wú)關(guān) 【正確答案】： B 【參考解析】： 資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)小于單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。 A．外部審計(jì)作為一種外部監(jiān)督機(jī)制對(duì)銀行的財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行審查，有利于發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷，起到市場(chǎng)監(jiān)督的作用 B．外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充 C．加強(qiáng)外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率，但另一方面也增加了監(jiān)管成本 D．外部審計(jì)作為獨(dú)立的第三方，有利于引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，客 觀上對(duì)銀行產(chǎn)生約束作用 【正確答案】： C 【參考解析】： 銀行監(jiān)管的任務(wù)隨著銀行金融服務(wù)多樣化的開(kāi)展，也越來(lái)越復(fù)雜， 加強(qiáng)外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用，就可以幫助銀監(jiān)部門(mén)提高監(jiān)管效率，同時(shí)降低監(jiān)管成本。 A．風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) B．高級(jí)管理部門(mén) C．業(yè)務(wù)管理部門(mén) D．內(nèi)部審計(jì)部門(mén)