【正文】 要求可以通過 ( )來給出。因此，當前我國商業(yè)銀行操作風險管理的核心問題是 ( )?？傌搨? D． (現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)收存款 )247。 第 68 題：下列關(guān)于外部審計的說法，不正確的是 ( )。下列 ( )屬于商業(yè)銀行面臨的項目風險。該申請( )。 A、 C、 D 三項所述情形中，銀行資產(chǎn)、負債到期或重新定價期限相差較小或無差異，其重新定價風險較小。以下各小題所給出的五個選項中．有兩項或兩項以上符合題目的要求。 第 95 題：公司董事會作為風險管理的一個組織機構(gòu)，其職責和要求主要體現(xiàn)在下列 ( )方面。 A．違約概率即通常所稱的違約 損失的概率 B．違約概率和違約頻率不是同一個概念 C．違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的 D．違約頻率是分析模型作出的事前預(yù)測 E．違約頻率可作為內(nèi)部評級的直接依據(jù) 【正確答案】： BC 【參考解析】： 違約概率和違約損失率是不同的概念，所以 A 選項錯誤；違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，所以 D 選項錯誤；違約頻率不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)，所以 E 選項錯誤。 A．期限彈性分析 B．持續(xù)期分析 C．敏感分析 D．外匯敞口分析 E．風險價值分析 【正確答案】： AB 【參考解析】： 久期分析是計量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從．而能夠?qū)首儎拥拈L期影響進行評估，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析。 第 115 題：流動性風險預(yù)警信號中的融資信號包括 ( )。 第 113 題：下列銀行活動中，存在匯率風險的有 ( )。 A．開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款 B．以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款 C．開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制 D．房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋 E．商業(yè)銀行信貸人 員向不具有真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款 【正確答案】： ABCE 【參考解析】： A、 B、 C、 E 項都屬于開發(fā)商的 “假按揭 ”的表現(xiàn)形式， D 選項屬于經(jīng)銷商風險。相反，當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升。上述信息包含了商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中的 ( )等風險。 A．風險糾正 B．風險防范 C．市場退出 D．風險救助 【正確答案】： B 【參考解析】： 風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括： ① 風險糾正； ② 風險救助； ④ 市場退出。 A．若有超過貸款額的資金可以提供擔保 B．可以提供擔保 C．不能提供擔保 D．經(jīng)銀行同意即可提供擔保 【正確答案】： C 【參考解析】： 具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人。 A．盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資 收益的能力 B．杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力 C．流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力 D．效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力 【正確答案】： A 【參考解析】： 杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力。 A．資產(chǎn)風險管理模式 B．負債風險管理模式 C．資產(chǎn)負債風險管理模式 D．全面風險管理模式 【正確答案 】： C 【參考解析】： 20 世紀 70 年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了資產(chǎn)負債風險管理模式階段。 第 66 題：資產(chǎn)組合的信用風險通常應(yīng) ( )單個資產(chǎn)信用風險的加總。該指標的計算公式為 ( )。 第 56 題：公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營 /發(fā) 展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。 A．缺口分析 B．久期分析 C．外匯敞口分析 D．風險價值方法 【正確答案】： B 【參考解析】： 久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。 A． 160 B． 1 50 C． 120 D． 230 【正確答案】： A 【參考解析】： 累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和為 420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差為 160；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為 290，空頭為 l 30，因此短邊法計算的總敞口頭寸為 290。自我評估法的主要目標是鼓勵各級機構(gòu)承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理。 A．平價期權(quán) B．價內(nèi)期權(quán) C．價外期權(quán) D．買方期權(quán) 【正確答案】： A 【參考解析】： 如果期權(quán)的執(zhí)行價格等于現(xiàn)在的即期市場價格，該期權(quán)稱為平價期權(quán)。 A．限額是指對某一客戶 (單一法人或集團法人 )所確定的、在一定時期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用暴露 B．在限額管理中，給予客戶的授信額度只包含貸款，而不包括其他或有負債 C．限額管理的目的是確保所發(fā)生的風險總能被事先設(shè)定的風險資本加以覆蓋 D．商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據(jù)客戶的最高債務(wù)承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發(fā)放的新授信一并加以考慮 【正確答案】： B 【參考解析】： 在限額管理中，商業(yè)銀行給予客戶的授 信額度應(yīng)當包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負債。通過設(shè)定組合限額，能防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面 (如過度集中于萊一行業(yè)、某 一地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等 )，從而有效控制組合信用風險，提高風險管理水平。 A．行業(yè)等級 B．產(chǎn)品等級 C．擔保 D． 授信額度 【正確答案】： D 【參考解析】： 授信集中度限額可以按不同維度進行設(shè)定，其中行業(yè)等級、產(chǎn)品等級、風險等級和擔保是其最常用的組合限額設(shè)定維度。 第 4 題：隨機變量 x 服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為 l 倍標準差范圍內(nèi)的概率為 ( )。 A．操作風險和法律風險產(chǎn)生的原因相同 B．外部合規(guī)風險與法律風險是相同的 C．法律風險與操作風險相互獨立 D．法律風險是操作風險的一種特殊類型 【正確答案】： D 【參考解析】： 按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風險是一種特殊類型的探作風險。 第 9 題：下列不屬于企業(yè)集團橫向多元化形式的是 ( )。 A．保證有效全面風險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認識 B，使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間的風險獨立 C．傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍度 D．告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責 【正確答案】： B 【參考解析】： 風險報告的職責之一．是使得員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風險信息，并非獨立； A、 C、 D項是風險報告的職責。 第 21 題：巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險．商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風險造成的損失安排 ( )。 第 28 題： ( )是根據(jù)針對火災(zāi)險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。 A．非流程風險 B．流程環(huán)節(jié)風險 C．控制派生風險 D．以上都不是 【正確答案】： A 【參考解析】： 非流程風險是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的，如人力資源配置不當風險屬于非流程風險。 第 42 題：外匯結(jié)構(gòu)性風險來源于 ( )。 第 48 題： ( )是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。 A．及時性假設(shè) B．相關(guān)性假設(shè) C．準確性假設(shè) D．全部性假設(shè) 【正確答案】： B 【參考解析】： 監(jiān)管當局允許商業(yè)銀行在計算操作風險損失時，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但是商業(yè)銀行必須驗證下列相關(guān)性假設(shè)方面的假設(shè) 條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計各項操作風險損失之間的相關(guān)系數(shù)方面的精確性。 A．內(nèi)部操作風險損失，發(fā)生頻率 B．風險管理風險損失，發(fā)生環(huán)節(jié) C．內(nèi)部控制風險損失，發(fā)生環(huán)節(jié) D．合規(guī)管理風險損失，發(fā)生時間 【正確答案】： A 【參考解析】： 銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風險。這是一種重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)上僅僅經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而是經(jīng)營風險的特殊企業(yè)。 第 72 題：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了 ( )。 第 78 題：商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列( )是不正確的假設(shè)。 第 83 題：某企業(yè) 2020 年銷售收入 20 億元人民幣，銷售凈利率為 12%， 2020 年初所有者權(quán)益為 40 億元人民幣， 2020 年末所有者權(quán)益為 55 億元人民幣，則該企業(yè) 2020 年凈資產(chǎn)收益率為 ( )。 第 88 題：戰(zhàn)略風險屬于一種 ( )。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向信用分數(shù)較低、收人證明缺失、負債較重的人提供貸款，由于房地產(chǎn)市場回落，客戶負擔逐步到了極限，大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危機就產(chǎn)生了。 A．當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 B．當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 C．當處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 D．當處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 E．當處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈 利息收入上升 【正確答案】： BCE 【參考解析】： 對缺口分析相關(guān)內(nèi)容的考查。 第 105 題：權(quán)利質(zhì)押的范圍包括 ( )。 A．信用風險 B．匯率風險 C．操作風險 D．戰(zhàn)略風險 E．聲譽風險 【正確答案】： ACDE 【參考解析】： 流動性風險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。 A．了解 機構(gòu) B．準備風險為本的現(xiàn)場檢查 C．對監(jiān)管結(jié)果匯總報告 D．實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級 E．監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測 【正確答案】： ABDE 【參考解析】： 風險為本的監(jiān)管框架是由六個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程，具體包括：了解機構(gòu)、風險評估、規(guī)劃監(jiān)管行動、準備風險為本的現(xiàn)場檢查、實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級、采取監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測，所以 A、 B、 D、 E 項正確。 第 109 題：全面風險管理模式階段的特點有 ( )。 第 102 題：風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，其中包括 ( )。 第 96 題：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素除了風險識別與評估，還包括 ( )。共 40 分 ) 第 91 題：為了避免風險在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可以采取 ( )等一系列全新的 風險管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移種類風險。 A．人員因素 B．系統(tǒng)缺陷 C．內(nèi)部流程 D．外部事件 【正確答案】： D 【參考解析】： 外部事件包括 由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn) (資金 )及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務(wù)資源或聲譽可能或者已經(jīng)造成負面影響的事件。 A．市場風險 B．操作風險 C．流動性風險 D．信用風險 【正確答案】： D 【參考解析】： 結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。 A．明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念 B．深入理解不同利益持有者對自身的期望值 C．建立強大的、動態(tài)的風 險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預(yù)警 D．實現(xiàn)銀行利潤的最大化 【正確答案】： D 【參考解析】： A、 B、 c 項都是商業(yè)銀行聲譽管理體系應(yīng)當重點強調(diào)的內(nèi)容， D 選項錯誤。 A．風險誘因 B．關(guān)鍵風險指標 C．風險報告 D．風險控制 【正確答案】： B 【參考解析】： 關(guān)鍵風險指標是指用來考查商業(yè)銀行風險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)或指標。下列 ( )屬于控制派生風險。 第 58 題：下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負債利率風險的說法，不正確的是 ( )。 A．流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標 B．核心負債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標 C．流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行