【正文】 要求可以通過(guò) ( )來(lái)給出。因此，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問(wèn)題是 ( )?？傌?fù)債 D． (現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)收存款 )247。 第 68 題：下列關(guān)于外部審計(jì)的說(shuō)法，不正確的是 ( )。下列 ( )屬于商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。該申請(qǐng)( )。 A、 C、 D 三項(xiàng)所述情形中，銀行資產(chǎn)、負(fù)債到期或重新定價(jià)期限相差較小或無(wú)差異，其重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)較小。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中．有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求。 第 95 題：公司董事會(huì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)組織機(jī)構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在下列 ( )方面。 A．違約概率即通常所稱的違約 損失的概率 B．違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念 C．違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的 D．違約頻率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè) E．違約頻率可作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù) 【正確答案】： BC 【參考解析】： 違約概率和違約損失率是不同的概念，所以 A 選項(xiàng)錯(cuò)誤；違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，所以 D 選項(xiàng)錯(cuò)誤；違約頻率不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，所以 E 選項(xiàng)錯(cuò)誤。 A．期限彈性分析 B．持續(xù)期分析 C．敏感分析 D．外匯敞口分析 E．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析 【正確答案】： AB 【參考解析】： 久期分析是計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，即估算利率變動(dòng)對(duì)所有頭寸的未來(lái)現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從．而能夠?qū)首儎?dòng)的長(zhǎng)期影響進(jìn)行評(píng)估，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析。 第 115 題：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)中的融資信號(hào)包括 ( )。 第 113 題：下列銀行活動(dòng)中，存在匯率風(fēng)險(xiǎn)的有 ( )。 A．開(kāi)發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款 B．以個(gè)人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的貸款 C．開(kāi)發(fā)商與購(gòu)房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制 D．房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋 E．商業(yè)銀行信貸人 員向不具有真實(shí)購(gòu)房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個(gè)人住房按揭貸款 【正確答案】： ABCE 【參考解析】： A、 B、 C、 E 項(xiàng)都屬于開(kāi)發(fā)商的 “假按揭 ”的表現(xiàn)形式， D 選項(xiàng)屬于經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升。上述信息包含了商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的 ( )等風(fēng)險(xiǎn)。 A．風(fēng)險(xiǎn)糾正 B．風(fēng)險(xiǎn)防范 C．市場(chǎng)退出 D．風(fēng)險(xiǎn)救助 【正確答案】： B 【參考解析】： 風(fēng)險(xiǎn)處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門(mén)針對(duì)銀行機(jī)構(gòu)存在的不同風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，及時(shí)采取相應(yīng)措施加以處置，包括： ① 風(fēng)險(xiǎn)糾正； ② 風(fēng)險(xiǎn)救助； ④ 市場(chǎng)退出。 A．若有超過(guò)貸款額的資金可以提供擔(dān)保 B．可以提供擔(dān)保 C．不能提供擔(dān)保 D．經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保 【正確答案】： C 【參考解析】： 具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人。 A．盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資 收益的能力 B．杠桿比率用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力 C．流動(dòng)性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力 D．效率比率用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力 【正確答案】： A 【參考解析】： 杠桿比率是用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力。 A．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式 B．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式 C．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式 D．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式 【正確答案 】： C 【參考解析】： 20 世紀(jì) 70 年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。 第 66 題：資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng) ( )單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。該指標(biāo)的計(jì)算公式為 ( )。 第 56 題：公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng) /發(fā) 展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。 A．缺口分析 B．久期分析 C．外匯敞口分析 D．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法 【正確答案】： B 【參考解析】： 久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。 A． 160 B． 1 50 C． 120 D． 230 【正確答案】： A 【參考解析】： 累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和為 420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差為 160；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個(gè)總數(shù)，最后把較大的一個(gè)作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為 290，空頭為 l 30，因此短邊法計(jì)算的總敞口頭寸為 290。自我評(píng)估法的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理。 A．平價(jià)期權(quán) B．價(jià)內(nèi)期權(quán) C．價(jià)外期權(quán) D．買方期權(quán) 【正確答案】： A 【參考解析】： 如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)稱為平價(jià)期權(quán)。 A．限額是指對(duì)某一客戶 (單一法人或集團(tuán)法人 )所確定的、在一定時(shí)期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用暴露 B．在限額管理中，給予客戶的授信額度只包含貸款，而不包括其他或有負(fù)債 C．限額管理的目的是確保所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)總能被事先設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)資本加以覆蓋 D．商業(yè)銀行在考慮對(duì)客戶授信時(shí)不能僅僅根據(jù)客戶的最高債務(wù)承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準(zhǔn)備發(fā)放的新授信一并加以考慮 【正確答案】： B 【參考解析】： 在限額管理中，商業(yè)銀行給予客戶的授 信額度應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負(fù)債。通過(guò)設(shè)定組合限額，能防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面 (如過(guò)度集中于萊一行業(yè)、某 一地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等 )，從而有效控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 A．行業(yè)等級(jí) B．產(chǎn)品等級(jí) C．擔(dān)保 D． 授信額度 【正確答案】： D 【參考解析】： 授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中行業(yè)等級(jí)、產(chǎn)品等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和擔(dān)保是其最常用的組合限額設(shè)定維度。 第 4 題：隨機(jī)變量 x 服從正態(tài)分布，其觀測(cè)值落在距均值的距離為 l 倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為 ( )。 A．操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因相同 B．外部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)是相同的 C．法律風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)相互獨(dú)立 D．法律風(fēng)險(xiǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)的一種特殊類型 【正確答案】： D 【參考解析】： 按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的探作風(fēng)險(xiǎn)。 第 9 題：下列不屬于企業(yè)集團(tuán)橫向多元化形式的是 ( )。 A．保證有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí) B，使員工在業(yè)務(wù)部門(mén)、流程和職能單元之間的風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立 C．傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度 D．告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé) 【正確答案】： B 【參考解析】： 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)之一．是使得員工在業(yè)務(wù)部門(mén)、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息，并非獨(dú)立； A、 C、 D項(xiàng)是風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)。 第 21 題：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)．商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排 ( )。 第 28 題： ( )是根據(jù)針對(duì)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。 A．非流程風(fēng)險(xiǎn) B．流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn) C．控制派生風(fēng)險(xiǎn) D．以上都不是 【正確答案】： A 【參考解析】： 非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的，如人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)屬于非流程風(fēng)險(xiǎn)。 第 42 題：外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于 ( )。 第 48 題： ( )是一種為各國(guó)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用。 A．及時(shí)性假設(shè) B．相關(guān)性假設(shè) C．準(zhǔn)確性假設(shè) D．全部性假設(shè) 【正確答案】： B 【參考解析】： 監(jiān)管當(dāng)局允許商業(yè)銀行在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但是商業(yè)銀行必須驗(yàn)證下列相關(guān)性假設(shè)方面的假設(shè) 條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計(jì)各項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)損失之間的相關(guān)系數(shù)方面的精確性。 A．內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生頻率 B．風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生環(huán)節(jié) C．內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生環(huán)節(jié) D．合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)損失，發(fā)生時(shí)間 【正確答案】： A 【參考解析】： 銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)。這是一種重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)上僅僅經(jīng)營(yíng)貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。 第 72 題：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了 ( )。 第 78 題：商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列( )是不正確的假設(shè)。 第 83 題：某企業(yè) 2020 年銷售收入 20 億元人民幣，銷售凈利率為 12%， 2020 年初所有者權(quán)益為 40 億元人民幣， 2020 年末所有者權(quán)益為 55 億元人民幣，則該企業(yè) 2020 年凈資產(chǎn)收益率為 ( )。 第 88 題：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于一種 ( )。長(zhǎng)期以來(lái)，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向信用分?jǐn)?shù)較低、收人證明缺失、負(fù)債較重的人提供貸款，由于房地產(chǎn)市場(chǎng)回落，客戶負(fù)擔(dān)逐步到了極限，大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級(jí)債危機(jī)就產(chǎn)生了。 A．當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 B．當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 C．當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 D．當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 E．當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈 利息收入上升 【正確答案】： BCE 【參考解析】： 對(duì)缺口分析相關(guān)內(nèi)容的考查。 第 105 題：權(quán)利質(zhì)押的范圍包括 ( )。 A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．匯率風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) E．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： ACDE 【參考解析】： 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場(chǎng)、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。 A．了解 機(jī)構(gòu) B．準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查 C．對(duì)監(jiān)管結(jié)果匯總報(bào)告 D．實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查并確定評(píng)級(jí) E．監(jiān)管措施、效果評(píng)價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè) 【正確答案】： ABDE 【參考解析】： 風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架是由六個(gè)相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程，具體包括：了解機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)、準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查并確定評(píng)級(jí)、采取監(jiān)管措施、效果評(píng)價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，所以 A、 B、 D、 E 項(xiàng)正確。 第 109 題：全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的特點(diǎn)有 ( )。 第 102 題：風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，其中包括 ( )。 第 96 題：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素除了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，還包括 ( )。共 40 分 ) 第 91 題：為了避免風(fēng)險(xiǎn)在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過(guò)度集中，商業(yè)銀行可以采取 ( )等一系列全新的 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移種類風(fēng)險(xiǎn)。 A．人員因素 B．系統(tǒng)缺陷 C．內(nèi)部流程 D．外部事件 【正確答案】： D 【參考解析】： 外部事件包括 由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn) (資金 )及違反法律而對(duì)商業(yè)銀行的客戶、員工、財(cái)務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。 A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B．操作風(fēng)險(xiǎn) C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D．信用風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： D 【參考解析】： 結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。 A．明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念 B．深入理解不同利益持有者對(duì)自身的期望值 C．建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng) 險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警 D．實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)的最大化 【正確答案】： D 【參考解析】： A、 B、 c 項(xiàng)都是商業(yè)銀行聲譽(yù)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容， D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。 A．風(fēng)險(xiǎn)誘因 B．關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) C．風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 D．風(fēng)險(xiǎn)控制 【正確答案】： B 【參考解析】： 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是指用來(lái)考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或指標(biāo)。下列 ( )屬于控制派生風(fēng)險(xiǎn)。 第 58 題：下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是 ( )。 A．流動(dòng)性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo) B．核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標(biāo) C．流動(dòng)性缺口比率屬于商業(yè)銀行