【正文】 第 117 題：假設(shè)某商業(yè)銀行資產(chǎn)為 1000 億元，負債為 800 億元 ，資產(chǎn)久期為 6年，負債久期為 4 年。 第 115 題：流動性風(fēng)險預(yù)警信號中的融資信號包括 ( )。 第 113 題：下列銀行活動中，存在匯率風(fēng)險的有 ( )。 第 111 題：流動性風(fēng) 險是 ( )長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。 A．不同類型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風(fēng)險管理范圍 B．從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束三個方面的共同約束 C．提出了一系列監(jiān)管原則 D．繼續(xù)以資本充足率為核心 E．從單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉 【正確答案】： ABCDE 【參考解析】： 1988 年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)的全面風(fēng)險管理原則體系基本形成。 A．期限彈性分析 B．持續(xù)期分析 C．敏感分析 D．外匯敞口分析 E．風(fēng)險價值分析 【正確答案】： AB 【參考解析】： 久期分析是計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從．而能夠?qū)首儎拥拈L期影響進行評估，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析。 A．開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款 B．以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款 C．開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制 D．房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋 E．商業(yè)銀行信貸人 員向不具有真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款 【正確答案】： ABCE 【參考解析】： A、 B、 C、 E 項都屬于開發(fā)商的 “假按揭 ”的表現(xiàn)形式， D 選項屬于經(jīng)銷商風(fēng)險。 A．有限責(zé)任制企業(yè)集團 B．股份合作化企業(yè)集團 C．縱向一體化企業(yè)集團 D．橫向一體化企業(yè)集團 E．綜合企業(yè)集團 【正確答案】： CD 【參考解析】： 按照企業(yè)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)的關(guān)系，企業(yè)集團可以分為縱向一體化企業(yè)集團 和橫向一體化企業(yè)集團。 A．不良貸款遷徙率 B．資本充足程度 C．超額備付金比率 D．盈利能力 E．準備金充足程度 【正確答案】： BDE 【參考解析】： A 選項是風(fēng)險遷徙類指標； c 選項是流動性監(jiān)管指標。 A．違約概率即通常所稱的違約 損失的概率 B．違約概率和違約頻率不是同一個概念 C．違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的 D．違約頻率是分析模型作出的事前預(yù)測 E．違約頻率可作為內(nèi)部評級的直接依據(jù) 【正確答案】： BC 【參考解析】： 違約概率和違約損失率是不同的概念，所以 A 選項錯誤；違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，所以 D 選項錯誤；違約頻率不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)，所以 E 選項錯誤。相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升。 第 98 題：以下關(guān)于缺口分析的正確陳述有 ( )。 A．良好的企業(yè)精神與控制文化 B．科學(xué)、有效的激勵機制 C．信息交流 D．監(jiān)督與評價 E．建立內(nèi)部控制措施 【正確答案】： ABCDE 【參考解析】： 商業(yè)銀行在完善內(nèi)部控制體系的過程中，應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān) 督、評價與糾正， A、 B 項屬于內(nèi)部控制環(huán)境的內(nèi)容，所以 A、 B、 C、 D、 E 項均為正確選項。 第 95 題：公司董事會作為風(fēng)險管理的一個組織機構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在下列 ( )方面。上述信息包含了商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中的 ( )等風(fēng)險。 第 93 題： 2020 年，美國爆發(fā)了次級債危機。 A．人員培訓(xùn) B．總體組合限額 C．資產(chǎn)證券化 D．信用衍生產(chǎn)品 E．授信集中度限額 【正確答案】： BCDE 【參考解析】： 設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風(fēng)險．提高風(fēng)險管理水平。以下各小題所給出的五個選項中．有兩項或兩項以上符合題目的要求。 A．風(fēng)險糾正 B．風(fēng)險防范 C．市場退出 D．風(fēng)險救助 【正確答案】： B 【參考解析】： 風(fēng)險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在的不同風(fēng)險和風(fēng)險的嚴重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括： ① 風(fēng)險糾正； ② 風(fēng)險救助； ④ 市場退出。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。題中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險。 A、 C、 D 三項所述情形中，銀行資產(chǎn)、負債到期或重新定價期限相差較小或無差異，其重新定價風(fēng)險較小。 A．若有超過貸款額的資金可以提供擔(dān)保 B．可以提供擔(dān)保 C．不能提供擔(dān)保 D．經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保 【正確答案】： C 【參考解析】： 具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人。但隨著風(fēng)險因素的增加，風(fēng)險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。它是一種特殊的信用風(fēng)險。該申請( )。 A．盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資 收益的能力 B．杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力 C．流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力 D．效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力 【正確答案】： A 【參考解析】： 杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力。恰當(dāng)處理投訴和批評有助于維護商業(yè)銀行的聲譽固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作目的僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的風(fēng)險才是真正有價值的收獲。 第 77 題：商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品 /服務(wù)的質(zhì)量和效率。下列 ( )屬于商業(yè)銀行面臨的項目風(fēng)險。 A．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式 B．負債風(fēng)險管理模式 C．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式 D．全面風(fēng)險管理模式 【正確答案 】： C 【參考解析】： 20 世紀 70 年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式進入了資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段。 A．小于 B．等于 C．大于 D．無所謂 【正確答案】： C 【參考解析】： 當(dāng)來源金額大于使用金額時，出現(xiàn)所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個 “流動性緩沖期 ”。 第 70 題： ( )作為操作風(fēng)險防控的第一道防線，對操作風(fēng)險的管理情 況負直接責(zé)任。 第 68 題：下列關(guān)于外部審計的說法，不正確的是 ( )。 第 66 題：資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng) ( )單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。 A．風(fēng)險管理的目標是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡 B．高風(fēng)險管理 水平的企業(yè)控制風(fēng)險與收益的能力強 C．商業(yè)銀行風(fēng)險管理的目標是提高承擔(dān)風(fēng)險所帶來的收益 D．商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu) 【正確答案】： D 【參考解析】： 風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東匯報的重要手段。 A．人力資源配置不當(dāng) B．欺詐 C．操作失誤 D．增加人工授權(quán)控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐 【正確答案】： D 【參考解析】： 控制派生風(fēng)險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險因素，如增加人授權(quán)控制所派生的內(nèi)部欺詐等風(fēng)險?？傌搨? D． (現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)收存款 )247。該指標的計算公式為 ( )。定量分析主要基于對 ( )數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗的專家對操作風(fēng)險的 ( )和影響程度作出評估。 A．當(dāng)市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降 B．當(dāng)市場利率上 升時，銀行負債價值上升 C．資產(chǎn)的久期越長，資產(chǎn)的利率風(fēng)險越大 D．負債的久期越長，負債的利率風(fēng)險越大 【正確答案】： B 【參考解析】： 當(dāng)市場利率上升時，銀行負債價值下降。因此，當(dāng)前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的核心問題是 ( )。 第 56 題：公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營 /發(fā) 展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。 第 54 題：監(jiān)管當(dāng)局允許商業(yè)銀行在計算操作風(fēng)險損失時，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但是商業(yè)銀行必須驗證下列 ( )方面的假設(shè)條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計各項操作風(fēng)險損失之間的相關(guān)系數(shù)方面的精確性。指標。 第 51 題：高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過 ( )來給出。 A．缺口分析 B．久期分析 C．外匯敞口分析 D．風(fēng)險價值方法 【正確答案】： B 【參考解析】： 久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。例如，由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴重的流動性風(fēng)險。 第 46 題：假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是 ( )。 第 45 題：某商業(yè)銀行 2020 年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中 國人民銀行超額準備金存款為 46 億元，庫存現(xiàn)金為 8 億元，人民幣各項存款期末余額為 21 38 億元，則該銀行人民幣超額準備金率為 ( )。 A． 160 B． 1 50 C． 120 D． 230 【正確答案】： A 【參考解析】： 累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和為 420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差為 160；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為 290，空頭為 l 30，因此短邊法計算的總敞口頭寸為 290。 8 選項是審慎經(jīng)營類指標，是風(fēng)險管理中非常重要的一個指標。債券 A 的票面利率為 5%，債券 B 的票面利率為 6%，若它們的到期收益率均等于市場利率，則 ( )。 A．方差 協(xié)方差法和歷史模擬法 B．歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法 C．方差一協(xié)方差和蒙特卡洛模擬 法 D．方差協(xié)方差、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法 【正確答案】： B 【參考解析】： 歷史模擬法克服了方差 協(xié)方差法的一些缺陷，如考慮了 “肥尾 ”現(xiàn)象；蒙特卡洛模擬法是一種全值估計方法，可以處理非現(xiàn)行、大幅度波動及 “肥尾 ”問題。自我評估法的主要目標是鼓勵各級機構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動對操作風(fēng)險進行識別和管理。 第 35 題：人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險是 ( )。 第 33 題：以下關(guān) 于公允價值、名義價值、市場價值的說法，不恰當(dāng)?shù)氖?( )。 第 31 題：在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動， ( )一般不具有實質(zhì)性意義。 A．平價期權(quán) B．價內(nèi)期權(quán) C．價外期權(quán) D．買方期權(quán) 【正確答案】： A 【參考解析】： 如果期權(quán)的執(zhí)行價格等于現(xiàn)在的即期市場價格，該期權(quán)稱為平價期權(quán)。 A．申請評分 B．風(fēng)險評分 C．行 為評分 D．破產(chǎn)評分 【正確答案】： C 【參考解析】： 行為評分被用來觀察現(xiàn)有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度。 A．名義價值 B．市場價值 C．公允價值 D．市值重估價值 【正確答案】： A 【參考解析】： 名義價值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本 所反映的賬面價值。 第 24 題：下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，正確的是 ( )。 A．限額是指對某一客戶 (單一法人或集團法人 )所確定的、在一定時期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用暴露 B．在限額管理中，給予客戶的授信額度只包含貸款，而不包括其他或有負債 C．限額管理的目的是確保所發(fā)生的風(fēng)險總能被事先設(shè)定的風(fēng)險資本加以覆蓋 D．商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據(jù)客戶的最高債務(wù)承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發(fā)放的新授信一并加以考慮 【正確答案】： B 【參考解析】： 在限額管理中，商業(yè)銀行給予客戶的授 信額度應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負債。 A．久期分析是衡量利率變動對經(jīng)濟價值影響的唯一方法 B．如采用標準久期分析法，不能反映基準風(fēng)險 C．如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險 D．對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果就不再準確 【正確答案】：