【正文】 債項評 級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。 5． [解析 ]答案為 ABCD。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容有： ① 總損失數(shù)額信息； ② 損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息； ③ 總損失中收回部分信息； ④ 損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。風險價值 通常是由銀行的內(nèi)部市場風險計量模型來估算，市場風險內(nèi)部模型可 以將不同業(yè)務、不同類型的市場風險用一個確切的數(shù)值來表示。 90． [解析 ]答案為 D。 88． [解析 ]答案為 B。在國際領域，由于各國市場環(huán)境、監(jiān)管體制、行業(yè)運行機制存在差異，時監(jiān)管目標的表述也不盡相同。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高。 84． [解析 ]答案為 D。 82． [解析 ]答案為 c。 80． [解析 ]答案為 D。對戰(zhàn)略風險含義的考查。顯然， FP 低于 EP，兩者的差額取決于市場交易狀況及資產(chǎn)的信息要求。 76． [解析 ]答案為 B。操作風險是指由于認為錯 誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。其中的流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，分別計算本外幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，不得低于 25％。 73． [解析 ]答案為 A。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利的情況下的損失承受能力。內(nèi)部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵 (質(zhì) )押品共同擔保時，需要將風險暴露拆分為不同抵 (質(zhì) )押品覆蓋的部分，分別計算風險加權資產(chǎn)。 69． [解析 ]答案為 A。商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低某些風險，甚至有些無能為力，但可以通過制定應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務外包等方式將風險轉移或緩釋。 66． [解析 ]答案為 D。則該銀行為此貸款所需持有的資本應至少 為： 100 50％ 8％ =4(萬元 )。對風險評估原則的考查。內(nèi)部流程引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成的損失，主要包括 財務／會計錯誤、文件／合同缺陷、產(chǎn)品設計缺陷、錯誤監(jiān)控／報告、結算／支村錯誤、交易／定價錯誤六個方面。這一監(jiān)管理念內(nèi)生于中國的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管的實踐，是對當前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的高度總結。 58． [解析 ]答案為 B。因為潛在的存款人會為其資金尋找最安全 的庇護所，形成 資金向高質(zhì)量的商業(yè)銀行流動。其中，系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算機系統(tǒng)或設備發(fā)生故障或其他原因，導致商 業(yè)銀行不能正常提供全部／部分服務或業(yè)務中斷而造成的損失。重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限 (就固定利率而言 )或重新定價期限 (就浮動利率而言 )之間所存在的差異。 53． [解析 ]答案為 B。健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。其中，期初次級類貸款向 下遷徙金額是指期初次級類貸款 中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。將題中已知條件代入公式：正常類貸款遷徙率 =期初正常類貸款向下遷徙金額／ (期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金 額 ) 100％ =900／ (10000800) 100％≈ 9． 8％。 46． [解析 ]答案為 A。由題中所給的條件代入總資產(chǎn)收益率公式中，則總資產(chǎn)收益率 =凈利潤／平均總資產(chǎn) 100％ =0． 5／ [(10+15)／ 2 ] 100％ =4． O0％。指標分為三個主要類別，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。當正向收益率曲線變陡時，投資者一般會買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品。 40． [解析 ]答案為 c。還應當符合《巴塞爾新資本協(xié)議》信息披露框架的風險匯總和報告流程。特別是高度依賴公眾信心而生存的商業(yè)銀行，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴重的生存危機。制作風險清單是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法。 35． [解析 ]答案為 A。這種理論認為，貸款應是短期和商業(yè)性的，用于實際生產(chǎn)和流通，有自償性，最理想。 33． [解析 ]答案為 c。 c()s0《全面風險管理框架》 (Enterprise Risk Management Inte— grated Framework)于 2020 年開始起草， 2020 年 9 月由 COS0 定稿頒布。通常所說的資本是指會計資本，也就是賬面資本． A 選項錯誤； B選項應改為：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本； D 選項應改為：經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本?？v觀國際金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，商業(yè)銀行的風險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：①資產(chǎn) 風險管理模式階段；②負債風險管理模式階段；③資產(chǎn)負債風險管理模式階段；④全面風險管理模式階段?？吹跈嗍侵钙跈嗟馁徺I者擁有在期權合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價格賣出一定數(shù)量標的物的權利，但不負擔必須賣出的義 務。 25． [解析 ]答案為 D。 23． [解析 ]答案為 D。 21． [解析 ]答案為 c。 19． [解析 ]答案為 D。風險管理信息系統(tǒng)是 RAROC 基礎的重要組成部分。 16． [解析 ]答案為 D。 14． [解析 ]答案為 D。 12． [解析 ]答案為 c。不良率是一個事后的概念，預期損失是一個事前的概念。商業(yè)銀行應當建立管理制度并實施績效考核，將風險文化融入到每一位員工的日常行為中。《巴塞爾新資本協(xié)議》對三大風險加權資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方法： ①對于信用風險資產(chǎn)，商業(yè)銀行可以采取標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法計算；②對于市場風險，商業(yè)銀行可以采用標準法或內(nèi)部模型法計算；③對于操作風險，商業(yè)銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法計算。而根據(jù)聲譽風險和操作風險的定義，由題中所給的材料，無法判斷商業(yè)銀行是否面臨聲譽風險和操作風險。對商業(yè)銀行風險管理流程的考查。《金融違法行為處罰辦法》屬于行政法規(guī)。對戰(zhàn)略風險類型的考查。其中核心資本充足率不得低于 4％。對商業(yè)銀行資本充足率要求的考查。 ( ) 13，貸款定價的公式是：貸款最低定價一 (資金成本 +經(jīng)營成本 +資本成本 )/貸款額。 ( ) 9．最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配的情況是，商業(yè)銀行將大量長期借款用于短期貸款。 ( ) 5．矩陣型模式作為銀行風險管理組織結構的一種，是對風險管理部集權模式和事業(yè)部模式的綜合，從而在一定程度上避免了這兩種模式的不足。 ( ) 2．信用風險是指債權 人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或者信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債務人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。正確的為 A,錯誤的為 B。 A．公共性質(zhì)論 B．利益沖突論 C．債權保護論 D．銀行風險論 E．適度競爭論 39． ( )是各國監(jiān)督商業(yè)銀行的主體。 A．聲譽風險識別 B．外部審計 C．聲譽風險評估 D．監(jiān)測和報告 E．內(nèi)部審計 35．下列屬于有效的聲譽風險管理體系內(nèi)容的有 ( )。 A．董事會和高級管理層應當積極參與監(jiān)督操作風險管理架構 B．銀行應當擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領域采用該方法 C．銀行的資本充足率應該達到 12． 5% D．銀行應該連續(xù)三年盈利 E．銀行應當擁有完整且切實可行的操作風險管理系統(tǒng) 31．流動性風險預警信號中的融資信號包括 ( )。 A．市場上的投資者都是理性的 B．市場上的投資者偏好收益 C．存在一個可以 用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù) D．無差異曲線與有效集的切點就是投資者的最優(yōu)資產(chǎn)組合 E．理性投資者可以獲得自己所期望的最優(yōu)資產(chǎn)組合 28．下列關于巴塞爾委員會對實施高級計量法提 m 的具體標準的說法，正確的有 ( )。 A．評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力 B．提供商業(yè)銀行對自身風險特征的理解 C．為商業(yè)銀行提供更好的信用風險管理模型 D．為估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法 E．幫助董事會和高層管理者確定該商業(yè)銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致 24．下列關于遠期和期貨的說法，正確的 有 ( )。 A．監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務部門的風險限額 B．在限額違規(guī)的情況下及時向風險管理委員會報告 C．負責核準復雜金融產(chǎn)品的定價模型 D．協(xié)助財務控制人員進行復雜金融產(chǎn)品價格評估 E．全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，為管理決策提供輔助作用 20．下列屬于 Altman 的 z 評分模型中的財務比率的是 ( )。 A．資本金規(guī)模 B．風險管理水平 C．資產(chǎn)管理 D．負債管理 E．資產(chǎn)負債管理 16．下列關于商業(yè)銀行的風險管理部門設置的說法，正確的是 ( )。 A．對市場風險 VaR 值的準確性進行驗證 B．分析資產(chǎn)組合在不同市場條件下可能產(chǎn)生的收益或損失 C．計算資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的最高收益 D．評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力 E．測算極端不利的市場條件對資產(chǎn)組合造成的影響 12．盈利能力監(jiān)管指標包括 ( )。 A．風險監(jiān)測和分析能力 B．數(shù)量分析能力 C．價格核準能力 D．模型創(chuàng)建能力 E．系統(tǒng)開發(fā) /集成能力 9．聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便在危機情況下為商業(yè)銀行提供保全甚至提高聲譽的行動指南。 A．戰(zhàn)略 B．宏觀 C．微觀 D．全局 E．戰(zhàn)術 5．商業(yè)銀行通?？梢酝ㄟ^觀測一定指標的變動來防范流動性風險，以下屬于其內(nèi)部指標信號的指標有 ( )。 A．風險價值與損失的任何特定事件相關 B．風險價值是以概率百分比表示的價值 C．風險價值是指可能發(fā)生的最大損失 D．風險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失 E．風險價值不是以概率百分比表示的價值 2．操作風 險的人員因素包括 ( )造成損失或者不良影響而引起的風險。 以下各小題所給出的五個選項中。 A． 0． 02 B． 0． 25 C． 0． 03 D． 0． 35 88．新《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定商業(yè)銀行披露信息應達到 ( )。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下， ( )。 A．回應監(jiān)管批評 B．訴訟應答策略 C．業(yè)務中斷 /災難恢復計劃 D．解決客戶對日常業(yè)務的投訴 81． ( )是由于和銀行有關的負面消息、宣傳和流言引致客戶流失，以及訴訟或盈利下降等事件在市場傳播給商業(yè)銀行的形象帶來不利影響而導致的損失，市場傳言或公眾印象都是決定這類風險水平的重要因素。 A．現(xiàn)金頭寸指標 B．核心存款比例 C．貸款總額與核心存款的比率 D．貸款總額與總資產(chǎn)的比率 76．銀行資產(chǎn)的應急變現(xiàn)價格 FP 與市場均衡價格 EP 的關系是 ( )、 A． FP 高于 EP B． FP 低于 EP C． FP 等于 EP D．無特定關系 77．關于聲譽危機管理規(guī)劃，下列說法錯誤的是 ( )。 A．情景分析 B．壓力測試 C．融資渠道管理 D．應急計劃 72．在《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》中，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不得低于 ( )。 A．關鍵指標法 B．自我評估法 C．內(nèi)部評估法 D．系 統(tǒng)分析法 69．核心存款比例等于 ( )。 A． 1 萬元 B． 2 萬元 C． 4 萬元 D． 8 萬元 65．相比較而言，下列 ( )最容易引發(fā)操作風險。 A．外部監(jiān)管 B．員工培訓 C．內(nèi)部控制 D．職責分工 52． 在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預計最好狀況下的流動性余額為 5000 萬元，出現(xiàn)概率為 25%，正常狀況下的流動性余額為 3000 萬元，出現(xiàn)概率為 50%，最 壞情況下的流動性缺口為 2020 萬元，出現(xiàn)概率為 25%，那么該商業(yè)銀行預期在短期內(nèi)的流動性余缺狀況 是 ( )。 A．申請評分 B．行為評分 C．信用局評分 D．利潤評分 48．某銀行 2020 年初正常類貸款余額為 l0000 億元，其中在 2020 年末轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為 900 億元，期間正常類貸 款因回收減少了 800億元，則正常類貸款遷徙率為 ( )。 A． 10 B． 3 C． 2 D． 1 44．某企業(yè) 2020 年凈利潤為 0． 5 億元人民幣， 2020 年初總資產(chǎn)為 lo 億元人民幣， 2020年末總資產(chǎn)為 15 億元人民幣，則該企業(yè) 2020 年的總資產(chǎn)收益率為 ( )。 A．監(jiān)事會 B．高級管理層 C．股東大會 D．風險管理部門 40．風險識別的主要方法不包括 ( )。 A．失誤樹分析方法 B．資產(chǎn)財務狀況分析法 C．制作風險清單 D．情景分析法 37．激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴重的生