【正文】 行 2020 年初正常類貸款余額為 l0000 億元，其中在 2020 年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為 900 億元，期間正常類貸 款因回收減少了 800億元，則正常類貸款遷徙率為 ( )。 A．監(jiān)事會 B．高級管理層 C．股東大會 D．風險管理部門 40．風險識別的主要方法不包括 ( )。 A．隨機模型 B．計量模型 C．資本模型 D．因果分析模 型 33．真實票據(jù)論的理論依據(jù)是商業(yè)銀行在發(fā)展初期，業(yè)務(wù)主要集中于 ( )。這種情形下，債權(quán)人好比 ( )。 A．中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款 B．中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款 C．貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款 D．貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款 21．商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了 ( )。 A． 925． 47 萬元 B． 960． 26 萬元 C． 957． 57 萬元 D． 985． 62 萬元 13．下列關(guān)于交易賬戶的說法，不正 確的是 ( )。 A． 聲譽風險、市場風險和操作風險 B．信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險 C．市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險 D．信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險 8．下列各項中，應(yīng)列入商業(yè)銀行附屬資本的是 ( )。 A． 2% B． 4% C． 6% D． 8% 2．商業(yè)銀行可以采取的市場風險計量方法不包括 ( )。只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。 A．風險控制一風險識別一風險監(jiān)測一風險計量 B．風險識別一風險控制一風險監(jiān)測一風險計量 C．風險識別一風險計量一風險監(jiān)測一風險控制 D．風險控制一風險識別一風險計量一風險監(jiān)測 7． 某商業(yè)銀行董事會明確定位銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。 A．該類型貸款的預(yù)期損失為 0 B．該銀行的貸款集 中度過高，其貸款業(yè)務(wù)存在較大風險 C．追逐低風險、高收益是商業(yè)銀行經(jīng)營的必然選擇 D．該類型貸款不存在信用風險，因此盡管比重偏高，亦無不妥 12．商業(yè)銀行向某客戶提供一筆 3 年期的貸款 1000 萬元，該客戶在第 1 年的違約率是 0． 8%，第 2 年的違約率是 l． 4%，第 3 年的違約率是 2． 1%。 A．風險管理信息系統(tǒng) B．對現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵 C．為風險管理程序的目的所進行的 管理活動 D．能夠傳遞實時風險評估的公司范圍風險報告系統(tǒng) 18．下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，正確的是 ( )。為降低損失，該銀行與企業(yè)磋商進行貸款重組，則下述重組措施中最不可行的是 ( )。 A．全面風險管理模式階段 B．資產(chǎn)風險管理模式階段 C．負債風險管理模式階段 D．資產(chǎn)負債風險 管理模式階段 31．根據(jù) ERM 框架，三個維度分別是指 ( )。品牌風險會影響到 ( )。 A． 3． 00% B． 3． 63% C． 4． 00% D． 4． 75% 45．在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級 1 年期違約概率與 ( )中的較高者。 A．余額 2250 萬元 B．余額 1000 萬元 C．余額 3250 萬元 D．缺口 1000 萬元 53．假設(shè) 1 年后的 1 年期利率為 7%， l 年期即期利率為 5%，那么 2 年期即期利率 (年利率 )為 ( )。 A．核心存款 /總資產(chǎn) B．核心存款 /貸款總額 C．貸款總額 /核心存款 D．貸款總額 /總資產(chǎn) 70．內(nèi)部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵 (質(zhì) )押品共同擔保時，需要將風險暴露進行拆分。 A．危機現(xiàn)場處理是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一 B 聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南 C．管理危機過程中的信息交流不是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一 D．商業(yè)銀行有必要對危機管理的政策和流程做好事前準備，建立有效的溝通預(yù)案，制定有效的危機應(yīng)對措施，并隨時調(diào)動內(nèi)外部資源以緩解致命風險的沖擊 78． ( )是指商業(yè)銀行針對政治、經(jīng)濟、社會、科技等外部環(huán)境和內(nèi)部可利用資源，系統(tǒng)識別和評估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目標、發(fā)展規(guī)劃和實施方案中潛在的風險，并采取科學(xué)的決策方法和風險管理措施來避免或降低可能的風險損失的風險管理方法。 A．借款人的信用風險水平下降 B．借款人承受較低的利率風險 C．所有企業(yè)的履約能力有一定程度的提高 D．所有企業(yè)的違約風險有一定程度的提高 85．銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競爭論認為，銀行業(yè)先天存在 ( )的悖論，因此需要政府適當?shù)母深A(yù)和引導(dǎo)，對銀行業(yè)的市場準人和退出進行適當限制和管理。有兩項或兩項以上符合題目的要求．請選擇相應(yīng)選項。 A．某項業(yè)務(wù)風險水平增加 B．盈利能力下降 C．資產(chǎn)過于集中 D．資產(chǎn)質(zhì)量下降 E．所發(fā)行的股票價格下跌 6．關(guān)于債項評級說法，錯誤的有 ( )。 A．資本金收益率 B．資產(chǎn)收益率 C．凈業(yè)務(wù)收益率 D．非利息收入率 E．非利息收入比率 13．巴塞爾委 員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，其中包括 ( )。 A．息稅前收益 /總資產(chǎn) B．股票市場價值 /債務(wù)賬面價值 C． (流動資產(chǎn)一流動負債 )/總資產(chǎn) D．銷售額 /總資產(chǎn) E．留存收益 /總資產(chǎn) 21．審慎經(jīng)營類指標包括 ( )。 A．商業(yè)銀行的操作風險系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴重損失時，商業(yè)銀行必須建立標準的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法 B．商業(yè)銀行必須提供按巴塞爾委員會規(guī)定的業(yè)務(wù)單元和損失類別分類的損失數(shù)據(jù) C．任何操作風險計 量系統(tǒng)必須具備某些關(guān)鍵要素，包括內(nèi)部數(shù)據(jù)的使用、相關(guān)的外部數(shù)據(jù)、情景分析和反映商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制系統(tǒng)情況的其他因素 D．商業(yè)銀行的風險計量系統(tǒng)必須足夠“分散”，以將影響損失估計分布尾部形態(tài)的主要操作風險因素考慮在內(nèi) E．除了使用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風險評估方法還必須考慮到關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素 29 商業(yè)銀行往往很難規(guī)避或降低操作風險，但可以通過一些方式將風險轉(zhuǎn)移或緩釋。 A．建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn) B．利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和 客戶 C．明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念 D．建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預(yù)警 E．深人理解不同利益持有者 (例如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構(gòu)、社會公眾等 )對自身的期望值 36．下列 ( )是普遍認為的有助于改善銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐。 (共 15 題．每題l 分。 ( ) 6． 基本指標法用多種指標構(gòu)成的指標體系衡量商業(yè)銀行的整體操作風險。 ( ) 14．一個債務(wù)人只能擁有一個債項評級。 2． [解析 ]答案為 A。 5． [解析 ]答案為 B。 8． [解析 ]答案為 B。只有將風險管理理念固化到每一條規(guī)章制度中， 嚴格 要求員工遵守，并輔之以合規(guī)和績效考核，久而久之，才會形成良好的風險文化環(huán)境和氛圍。根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在 3 年到期后將本息全部歸還的概率為： (10． 8％ ) (11． 4％ ) (1 2． 1％ )=95． 7572％，則該筆貸款預(yù)計到期可收回的金額為： lO00 95． 7572％≈ 957． 57(萬元 )。系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提 供 的計算機系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，商業(yè)銀行不能正常提供部分、全部服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失。銀行業(yè)的公共性質(zhì)在于銀行為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)，由于其特殊地位，銀行體系對整個國民經(jīng)濟具有廣泛而深刻的影響，這是公共性質(zhì)論的內(nèi)容。不良貸款拔備覆蓋率 =(一般準備 +專項準備 +特種準備 )／ (次級類貸款 +可疑類貸款 +損失類貸款 )=(40415+5)／ (35410+5)=120％。本題中，銀行作為債權(quán)人，發(fā)放了 6． 5 億元貸款，相當于賣出一份看跌期權(quán)，而開發(fā)商則買入了一份看跌期權(quán)，規(guī)避一旦預(yù)期項目的市場價值降低帶來的信用 風險損失。 30． [解析 ]答案為 A。商業(yè)貸款理論，也叫真實票據(jù)論，由 18 世紀英國經(jīng)濟學(xué)家亞當風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)。 38． [解析 ]答案為 A。制作風險清單是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法。 43． [解析 ]答案為 D。將已知代入公式，可推導(dǎo)出違約概率 =l(1+10％ )／ (1+1 5％ )=122／ 23≈ O． 04． 47． [解析 ]答案為 c。 50． [解析 ]答案為 C。即期利率與遠期利率的關(guān)系為 (1+Rn)n=(1+R1)?? (1+Rn)。本題中的情形正是系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風險。久期是一種把到期日按時間價值進行加權(quán)的衡量方式，它考慮了所有盈利性資產(chǎn)的現(xiàn)金流入和所有負債現(xiàn)金流出的時間控制，該指標衡量銀行未來現(xiàn)金流量的平均期限，實際上衡量的 是用來補償投資所需資金的平均時間。 62． [解析 ]答案為 B。 65． [解析 ]答案為 A。商 業(yè)銀行不管盡多大努力，采取多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發(fā)生，這些是商業(yè)銀行必須承擔的風險，需要為其計提損失準備或分配資金。拆分按金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵 (質(zhì) )押品的順序進行。商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債 期限結(jié)構(gòu)受多種因素的影響。戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略 決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。 77． [解析 ]答案為 c。戰(zhàn)略風險管理應(yīng)急方案應(yīng)當合理包含可能對商業(yè)銀行產(chǎn)生不利影響的所有風險事件，例如業(yè)務(wù)中斷／災(zāi)難恢復(fù)計劃、公共關(guān)系補償計劃、訴訟應(yīng)答策略、回應(yīng)監(jiān)管批評等。專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮與借款人有關(guān)的因素和與市場有關(guān)的因素。但盡管存在差異，歸納起來，銀行監(jiān)管基本目標可概括為：保護存款人利益，維護金融體系的安全和穩(wěn)定。銀行信用風險監(jiān)管指標有：不良資產(chǎn)率和不良貸款率、預(yù)期損失率、單一客戶授信集中度、貸款損失準備金率、不良貸款撥備覆蓋率。 4． [解析 ]答案為 ABC。特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。通常．戰(zhàn)略風險識別可以從戰(zhàn)略、宏觀和微觀三個層面入手。風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市 場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在的最大損失。將題中已知代入資產(chǎn)收益率的計算公式，可得：資產(chǎn)收益率 (R()A)=稅后凈收入／資產(chǎn)總額 =20200／ 1000000=0． 02。高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。對聲譽風險含義以及相關(guān)知識點的考查。 78． [解析 ]答案為 B?，F(xiàn)金頭寸指標越高意味著商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需要的能力越強；核心存款比例 高的商業(yè)銀行流動性也相對較好；貸款總額與核心存款的比率越 小則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，流動性風險也相對越??；貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示 商業(yè)銀行的流動性能力較差。根據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，以及銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)中“非現(xiàn)場監(jiān)管報表指標體系” 中的有關(guān)內(nèi)容，我國共設(shè)定了 7 個流動性監(jiān)管指標。銀行不僅應(yīng)采用各種市場風險計量方法對正常市場情況下所承受的市場風險進行 分析，還應(yīng)當通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利 的情況可能對其造成的潛在損失，如在利率、匯率、股票價格等市場風險要素發(fā)生劇烈變動、國內(nèi)生產(chǎn)總值大幅下降、發(fā)生意外的政治和經(jīng)濟事件或者幾種情形同時 發(fā)生的情況下，銀行可能遭受的損失。自我評估是通過調(diào)查問卷、系統(tǒng)性的檢查或公開討論的方式，評估是否符合操作風險管理政策，找出內(nèi)部操作風險的優(yōu)勢和不足。柜臺業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。 63． [解析 ]答案為 B。在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。在整體市場危機 下，市場對商業(yè)銀行的信用等級高度重視，由此導(dǎo)致不同商業(yè)銀行的融資能力形成巨大反差，有些追逐高風險、高收益的商業(yè)銀行因不堪承受巨額投機損失而破產(chǎn)倒 閉，而有些穩(wěn)健經(jīng)營、信譽卓著的商業(yè)銀行則成為剩余資金的安全避風港，在危機中反而提高了自身的流動性和競爭能力。 54． [解析 ]答案為 A。 51． [解析 ]答案為 C。 48． [解析 ]答案為 c。 44． [解析 ]答案為 c。 41． [解析 ]答案為 B。風險報告除了滿足監(jiān)管當局和自身風險管理與內(nèi)控需要外。 36． [解析 ]答案為 c。其基本要求是貸款應(yīng)以真實交易背景的商 業(yè)票據(jù)為依據(jù)。 31． [解析 ]答案為 B。 27． [解析 ]答案為 D。戰(zhàn)略風險管理流程包括：明確戰(zhàn)略發(fā)展目標，制定戰(zhàn)略實施方案，識別、評估、檢測