【正文】 了擴(kuò)大規(guī)模生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)，該企業(yè)計(jì)劃用第一年的收入償還貸款。 第 79 題：下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率的表述，正確的是 ( )。產(chǎn)生某些錯(cuò)誤是不可避免的，正確處理投訴和批評(píng)有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品／服務(wù)的質(zhì)量和效率。 A．明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念 B．深入理解不同利益持有者對(duì)自身的期望值 C．建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng) 險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警 D．實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)的最大化 【正確答案】： D 【參考解析】： A、 B、 c 項(xiàng)都是商業(yè)銀行聲譽(yù)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容， D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。 第 75 題：商業(yè)銀行所 面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以細(xì)分為產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)等 7 類。 第 73 題： 20 世紀(jì) 70 年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了 ( )階段。 第 71 題：當(dāng)來(lái)源金額 ( )使用金額時(shí)，出現(xiàn)所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“ 流動(dòng)性緩沖期 ” 。 A．風(fēng)險(xiǎn)誘因 B．關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) C．風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 D．風(fēng)險(xiǎn)控制 【正確答案】： B 【參考解析】： 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是指用來(lái)考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或指標(biāo)。 A．標(biāo)準(zhǔn)法 B．基本指標(biāo)法 C．高級(jí)計(jì)量法 D．流程分析法 【正確答案】： C 【參考解析】： 一旦商業(yè)銀行采用了高級(jí)計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。 A．保險(xiǎn)學(xué)的精算理論 B． Merton 模型 C．經(jīng)濟(jì)計(jì)量學(xué)理論 D．資產(chǎn)組合理論 【正確答案】： B 【參考解析】： Credit Monitor 模型是在 Merton 模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種適用于上市公司的違約概率模型。 第 64 題：下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，說(shuō)法不正確的是 ( )。下列 ( )屬于控制派生風(fēng)險(xiǎn)?？傎Y產(chǎn) C．現(xiàn)金頭寸 247。 第 61 題：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性。 第 60 題：銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)。 第 58 題：下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是 ( )。 第 57 題：我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的最嚴(yán)重問(wèn)題是制度的遵循性，也就是內(nèi)部控制的符合性或者合規(guī) 性問(wèn)題。 A．至少 5 年 B．至少 3 年 C．至多 5 年 D．至多 3 年 【正確答案】： A 【參考解析】： 巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無(wú)論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少 5 年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。流動(dòng)性缺口率； (流動(dòng)性缺口 +未使用不可撤銷承諾 )／到期流動(dòng)性資產(chǎn) 100％。 A．流動(dòng)性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo) B．核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標(biāo) C．流動(dòng)性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo) D．計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣分別計(jì)算 【正確答案】： B 【參考解析】： 核心債比例屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核。 A．零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù) B．資產(chǎn)管理 C．支付和結(jié)算 D．零售經(jīng)紀(jì) 【正確答案】： C 【參考解析】： 巴塞爾委員 會(huì)對(duì)各類產(chǎn)品線給出了對(duì)應(yīng)系數(shù)，支付和結(jié)算產(chǎn)品線的 β因子等于 l8％。 第 49 題： ( )是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。 A．操作風(fēng)險(xiǎn) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D．信用風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： C 【參考解析】 ： 絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。21 38100％ ≈2． 53％。前兩類資產(chǎn)按公允價(jià)值計(jì)價(jià)，但對(duì)于持有待售類資產(chǎn)，其公允價(jià)值的變動(dòng)不計(jì)入損益而是計(jì)入所有者權(quán)益。 第 43 題：某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭 90，日元空頭 40，英鎊空頭 60，瑞士法郎多頭 40，加拿大元空頭 l0，澳 元空頭 20，美元多頭 160，分別按累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，最小的是 ( )。 A．總資產(chǎn)凈回報(bào)率 B．資本充足率 C．股本凈回報(bào)率 D．成本收入比 【正確答案】： B 【參考解析】： 經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)主要有收益作為指標(biāo)要素。 第 40 題： A、 B 兩種債券為永久性債券，每年 付息，永不償還本金。 第 38 題：方差協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計(jì)算 VaR 值時(shí)，能處理收益率分布中存在的 “ 肥尾 ” 現(xiàn)象的是 ( )。 A．鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評(píng)估機(jī)制 B．鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)盡量降低風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)利益最大化 C．鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)建立良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍 D．鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理 【正確答案】： D 【參考解析】： 對(duì)自我評(píng)估法主要目標(biāo)的考查。 A．標(biāo)的資 產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格 B．期權(quán)的到期期權(quán) C．外匯匯率的波動(dòng) D．即期市場(chǎng)價(jià)格的變化 【正確答案】： D 【參考解析】： 影響期權(quán)價(jià)值的主要因素包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格、期權(quán)的到期期權(quán)、外匯匯率的波動(dòng)、貨幣利率。 A．實(shí)際匯率變量 B．該國(guó)通貨膨脹率水平 C．違約史指標(biāo) D．人口增長(zhǎng)率 【正確答案】： D 【參考解析】： 影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素包括人均收入、 GDP 增長(zhǎng)、通貨膨脹、財(cái)政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)，以及后來(lái)增加的利差變量，金融部門潛在問(wèn)題資產(chǎn)占 GDP 的百分比、金融系統(tǒng)因政府而產(chǎn)生的或有負(fù)債與 GDP 之比、私人部門信貸增長(zhǎng)的變化率和實(shí)際匯率變量。 A．計(jì)入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避自 身的風(fēng)險(xiǎn) B．銀行應(yīng)對(duì)該賬戶的頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確估值 C．該賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià) D．銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸人交易賬戶 【正確答案】： D 【參考解析】： 與交易賬戶相對(duì)應(yīng)，銀行的其他業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業(yè)務(wù)。 第 29 題：如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)稱為 ( )。 第 27 題： ( )被用來(lái)觀察現(xiàn)有客戶的行為，以掌握客戶及時(shí)還款的可信度。 第 25 題： ( )通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)較大。 第 22 題：商業(yè)銀行限額管理對(duì)控制其各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)是很有必要的，以下有關(guān) 限額管理的說(shuō)法，不正確的是 ( )。 第 20 題：下列關(guān)于 久期分析的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是 ( )。 A．資本轉(zhuǎn)換因子表示需要 多少比例的資本來(lái)覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn) B．某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高 C．同樣的資本，風(fēng)險(xiǎn)越高的組合計(jì)劃的授信額越高 D．通過(guò)資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額 【正確答案】： C 【參考解析】： 根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子將以資本表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額。 第 18 題：現(xiàn)金流量表分為三個(gè)部分：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流。 A．單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額 B．組合風(fēng)險(xiǎn)限額 C．集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額 D．以上都對(duì) 【正確答案】： B 【參考解析】： 組合風(fēng)險(xiǎn)限額是商業(yè)銀行責(zé)產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一。 A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B．流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) C．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) D．法律風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： A 【參考解析】： 全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。 A．此情形屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 的一種 B．此情形是操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn) C．此情形會(huì)造成交易成本下降 D．此情形不會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： B 【參考解析】： 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提高 。 第 10 題：授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中 ( )不是其最常用的組合限額設(shè)定維度。 第 8 題：有關(guān)集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是 ( )。 第 7 題：下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說(shuō)法，正確的是 ( )。 A． RAROC=(收益一預(yù)期損失 )/非預(yù)期損失 B． RAROC=(收益一非預(yù)期損失 )/預(yù)期損失 C． RAROC=(非預(yù)期損失一預(yù)期損失 )/收益 D． RAR0C=(預(yù)期損失一非預(yù)期損失 )/收益 【正確答案】： A 【參考解析】： 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失 (Expected Loss， EL)和以經(jīng)濟(jì)資本 (Economic Capital)計(jì)量的非預(yù)期損失 (Unexpected Loss， UL)調(diào)整后的收益率，其計(jì)算公式 RAROC=(收益一預(yù)期損失 )／經(jīng)濟(jì)資本 (或非預(yù)期損失 )。 A．法律風(fēng) 險(xiǎn) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： A 【參考解析】： 按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。每題 0． 5 分，共 45 分 ) 第 1 題：使用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過(guò)程中，必須有 ( )嚴(yán)格的程序。一、單項(xiàng)選擇題。 (共 90 題。 第 3 題：按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定， ( )是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。 第 5 題：經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率 (RAROC)的計(jì)算公式是 ( )。如果交易人員 (或業(yè)務(wù)部門 )在交易過(guò)程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險(xiǎn)，則其所占用的經(jīng)濟(jì)資本必然很多，因此即便交易人員 (或業(yè)務(wù)部門 )在當(dāng)期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價(jià)值 (經(jīng)濟(jì)增加值 )也是有限的。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并沒(méi)有保險(xiǎn)規(guī)避或非保險(xiǎn)規(guī)避的說(shuō)法，只有保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的說(shuō)法。 A．下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售 B．集團(tuán)內(nèi)部?jī)蓚€(gè)企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購(gòu) C．母公司從子公司套取現(xiàn)金 D．母公司將資產(chǎn)以低于評(píng)估的價(jià)格轉(zhuǎn)售給上市子公司 【正確答案】： A 【參考解析】： A 選項(xiàng)屬于縱向一體化的內(nèi)容， B、 C、 D 項(xiàng)是橫向多元化的內(nèi)容。 A．總收益互換 B．信用違約互換 C．信用聯(lián)動(dòng)票據(jù) D．信用價(jià)差衍生產(chǎn)品 【正確答案】： D 【參考解析】： 信用價(jià)差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易雙方簽訂的以信用價(jià)差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期合約，以信用價(jià)差反映貸款的信用狀況。 第 13 題：一家商業(yè)銀行在交易過(guò)程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，下列說(shuō)法正確的是 ( )。 ’ 第 14 題：全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、 ( )和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組 織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。 第 16 題：可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是 ( )。 A．由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知 B．由表及里、自下而上和從已知到未知 C．由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知 D．由表及里、自上而下和從已知到未知 【正確答案】： B 【參考解析】： 所遵循的原則實(shí)際上是有邏輯關(guān)系的：由表及里是由簡(jiǎn)單到復(fù)雜， 層層深入；自下而上是一般管理評(píng)估的開展順序，先基層開始收集數(shù)據(jù)，然后逐級(jí)上 報(bào)；從已知到未知，就是從歷史推測(cè)未來(lái)。 第 19 題：關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是 ( )。同樣的資本，風(fēng)險(xiǎn)越高的組合其計(jì)劃授信額越低。 A．存款準(zhǔn)備金 B．經(jīng)濟(jì)資本 C．監(jiān)管資本 D．風(fēng)險(xiǎn)資本 【正確答案】： B 【參考解析】： 巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。 A． 75% B． 80% C． 100% D． 150% 【正確答案】： A 【參考解析】： 國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過(guò) 75％時(shí)。經(jīng)銀監(jiān)套認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的，無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可以列入附屬資本。 A．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值 B．按模型計(jì)值是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)