【正文】 第 116 題：風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架是由若干個(gè)相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)旨流程，除了規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，其他的流程有 ( )。 第 112 題：收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)包括 ( )。 A．規(guī)避利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) B．降低生產(chǎn)成本 C．交易雙方可以降低各自的融資成本 D．規(guī)避市場(chǎng)價(jià)格下跌 E．有助于風(fēng)險(xiǎn)管理 【正確答案】： AC 【參考解析】： 利率互換主要有以下作用：一是規(guī)避利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，二是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢(shì)有效地降低各自的融資成本。 A．匯票 B．支票 C．本票 D．債券 E．存款單 【正確答案】： ABCDE 【參考解析】： 權(quán)利質(zhì)押的范圍包括匯票、支票、本票、債券、存款單等。 A．利率水平提高 B．?dāng)U張的貨幣政策 C．借款人財(cái)務(wù)杠桿提高 D． 經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入蕭條 E．借款人收益波動(dòng)性變大 【正確答案】： ACDE 【參考解析】： A、 C、 D、 E 項(xiàng)都可能造成借款人的資金緊張，所以會(huì)影響借款人的還款能力，這樣也就造成了借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的提高。以該缺口乘以假定的利率變動(dòng)，即得出這一利率變動(dòng)對(duì)凈利息收入變動(dòng)的大致影響。選項(xiàng) A、 D、 E 項(xiàng)說法正確。危機(jī)使信用衍生產(chǎn)品市場(chǎng)大跌，眾多機(jī)構(gòu)的投資受損，并進(jìn)一步致使銀行間資金吃緊。 (共 40 題．每題 l分。 A．短期的顯性風(fēng)險(xiǎn) B．短期的潛在風(fēng)險(xiǎn) C．長(zhǎng)期的顯性風(fēng)險(xiǎn) D．長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： D 【參考解析】： 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長(zhǎng)時(shí)間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在的風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在 危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制。這種風(fēng)險(xiǎn)屬于 ( )引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。 A． 3． 33% B． 3． 86% C． 4． 72% D． 5． 05% 【正確答案】： D 【參考解析】： 計(jì)算過程為： ① 凈利 潤(rùn)一銷售收入 x 銷售凈利率 =2012％一 2． 4(億元 )； ② 凈資產(chǎn)收益率 =凈利潤(rùn)／ [(期初所有者權(quán)益合計(jì) +期末所有者權(quán)益合計(jì) )／ 2]100V00 一 2． 4／ E(40+55)／ 2]100％ =5． 05％。 第 81 題： 1974 年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時(shí)，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項(xiàng)，但無法完成與交易對(duì)方的正常結(jié)算，這屬于 ( )。 A．準(zhǔn)確 預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)事件 B．預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失 C．如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì) D．風(fēng)險(xiǎn)是無法避免的 【正確答案】： D 【參考解析】： 商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)：一是準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的；二是預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件的未來損失；三是如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。 第 76 題：下列 ( )不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容。 A．久期缺口 B．現(xiàn)金缺口 C．融資缺口 D．信貸缺口 【正確答案】： C 【參考解析】： 商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差異構(gòu)成了所謂的融資缺口。 第 69 題： ( )是用來考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。 第 65 題： Credit Monitor 對(duì)有風(fēng)險(xiǎn)貸款和債券進(jìn)行估值的理論基礎(chǔ)是 ( )。 第 62 題：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡(luò)的不同層面中由表及里依次識(shí) 別操作風(fēng)險(xiǎn)因素，具體可以劃分：非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)、控制派生風(fēng)險(xiǎn)。定量分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和 外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估。合規(guī)問題是當(dāng)前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問題。 第 55 題：巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備 ( )的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 第 52 題：下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，錯(cuò)誤的是 ( )。 A．累計(jì)總敞口頭寸法 B．短邊法 C．凈敞口頭寸法 D．以上都不對(duì) 【正確答案】： B 【參考解析】： 短邊法是一種為各國廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用。人民幣各項(xiàng)存款期末余額 100％=(46+8)247。 A．代理外匯買賣 B．自營外匯買賣 C．即期外匯買賣 D．銀行資產(chǎn)與負(fù)債以及資本之間幣種的不匹配 【正確答案】： D 【參考解析】： 外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)殂y行資產(chǎn)與負(fù)債以及資本之間幣種的不匹配而產(chǎn)生的。 A． 2 B． 3 C． 4 D． 5 【正確答案】： B 【參考解析】： 用 VaR 計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定乘數(shù)因子不得低于 3。 第 36 題 ：自我評(píng)估法的主要目標(biāo)是 ( )。 第 32 題：一般認(rèn)為，影響國家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素不包括 ( )。 A． Credit MetriCs 模型 D． Credit Risk+模型 C． Credit Portfolio Vien 模型 D． Credit Monitor 模型 【正確答案】： B 【參考解析】： Credit Ri5k+模型是根據(jù)針對(duì)火災(zāi)險(xiǎn) 的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析的，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。經(jīng)銀監(jiān)套認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的，無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可以列入附屬資本。 A．存款準(zhǔn)備金 B．經(jīng)濟(jì)資本 C．監(jiān)管資本 D．風(fēng)險(xiǎn)資本 【正確答案】： B 【參考解析】： 巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。 第 19 題：關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說法錯(cuò)誤的是 ( )。 第 16 題：可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是 ( )。 第 13 題：一家商業(yè)銀行在交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，下列說法正確的是 ( )。 A．下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售 B．集團(tuán)內(nèi)部?jī)蓚€(gè)企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購 C．母公司從子公司套取現(xiàn)金 D．母公司將資產(chǎn)以低于評(píng)估的價(jià)格轉(zhuǎn)售給上市子公司 【正確答案】： A 【參考解析】： A 選項(xiàng)屬于縱向一體化的內(nèi)容， B、 C、 D 項(xiàng)是橫向多元化的內(nèi)容。如果交易人員 (或業(yè)務(wù)部門 )在交易過程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險(xiǎn)，則其所占用的經(jīng)濟(jì)資本必然很多，因此即便交易人員 (或業(yè)務(wù)部門 )在當(dāng)期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價(jià)值 (經(jīng)濟(jì)增加值 )也是有限的。 第 3 題：按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定， ( )是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。一、單項(xiàng)選擇題。 A．法律風(fēng) 險(xiǎn) B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： A 【參考解析】： 按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。 第 7 題：下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法，正確的是 ( )。 第 10 題：授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中 ( )不是其最常用的組合限額設(shè)定維度。 A．此情形屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 的一種 B．此情形是操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn) C．此情形會(huì)造成交易成本下降 D．此情形不會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： B 【參考解析】： 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 A．單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額 B．組合風(fēng)險(xiǎn)限額 C．集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額 D．以上都對(duì) 【正確答案】： B 【參考解析】： 組合風(fēng)險(xiǎn)限額是商業(yè)銀行責(zé)產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一。 A．資本轉(zhuǎn)換因子表示需要 多少比例的資本來覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn) B．某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高 C．同樣的資本，風(fēng)險(xiǎn)越高的組合計(jì)劃的授信額越高 D．通過資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額 【正確答案】： C 【參考解析】： 根據(jù)資本轉(zhuǎn)換因子將以資本表示的該組合的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額。 第 22 題：商業(yè)銀行限額管理對(duì)控制其各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)是很有必要的，以下有關(guān) 限額管理的說法，不正確的是 ( )。 第 25 題： ( )通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。 第 29 題：如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)稱為 ( )。 A．實(shí)際匯率變量 B．該國通貨膨脹率水平 C．違約史指標(biāo) D．人口增長(zhǎng)率 【正確答案】： D 【參考解析】： 影響國家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素包括人均收入、 GDP 增長(zhǎng)、通貨膨脹、財(cái)政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)，以及后來增加的利差變量，金融部門潛在問題資產(chǎn)占 GDP 的百分比、金融系統(tǒng)因政府而產(chǎn)生的或有負(fù)債與 GDP 之比、私人部門信貸增長(zhǎng)的變化率和實(shí)際匯率變量。 A．鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評(píng)估機(jī)制 B．鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)盡量降低風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)利益最大化 C．鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)建立良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍 D．鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理 【正確答案】： D 【參考解析】： 對(duì)自我評(píng)估法主要目標(biāo)的考查。 第 40 題： A、 B 兩種債券為永久性債券，每年 付息，永不償還本金。 第 43 題：某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭 90，日元空頭 40，英鎊空頭 60，瑞士法郎多頭 40，加拿大元空頭 l0，澳 元空頭 20，美元多頭 160，分別按累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，最小的是 ( )。21 38100％ ≈2． 53％。 第 49 題： ( )是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。 A．流動(dòng)性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo) B．核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標(biāo) C．流動(dòng)性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo) D．計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣分別計(jì)算 【正確答案】： B 【參考解析】： 核心債比例屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核。 A．至少 5 年 B．至少 3 年 C．至多 5 年 D．至多 3 年 【正確答案】： A 【參考解析】： 巴塞爾委員會(huì)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少 5 年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。 第 58 題：下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是 ( )。 第 61 題：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性。下列 ( )屬于控制派生風(fēng)險(xiǎn)。 A．保險(xiǎn)學(xué)的精算理論 B． Merton 模型 C．經(jīng)濟(jì)計(jì)量學(xué)理論 D．資產(chǎn)組合理論 【正確答案】： B 【參考解析】： Credit Monitor 模型是在 Merton 模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于上市公司的違約概率模型。 A．風(fēng)險(xiǎn)誘因 B．關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) C．風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 D．風(fēng)險(xiǎn)控制 【正確答案】： B 【參考解析】： 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是指用來考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或指標(biāo)。 第 73 題： 20 世紀(jì) 70 年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了 ( )階段。 A．明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念 B．深入理解不同利益持有者對(duì)自身的期望值 C．建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng) 險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警 D．實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)的最大化 【正確答案】： D 【參考解析】： A、 B、 c 項(xiàng)都是商業(yè)銀行聲譽(yù)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容， D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。 第 79 題：下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率的表述，正確的是 ( )。 A．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B．操作風(fēng)險(xiǎn) C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D．信用風(fēng)險(xiǎn) 【正確答案】： D 【參考解析】： 結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。 第 84