【正文】 合限額設(shè)定維度。分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場(chǎng)所安全性，客戶(hù)、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。通過(guò)設(shè)定組合限額，能防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面 (如過(guò)度集中于萊一行業(yè)、某 一地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類(lèi)客戶(hù)等 )，從而有效控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來(lái)覆蓋在誼組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)。 A．限額是指對(duì)某一客戶(hù) (單一法人或集團(tuán)法人 )所確定的、在一定時(shí)期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用暴露 B．在限額管理中，給予客戶(hù)的授信額度只包含貸款，而不包括其他或有負(fù)債 C．限額管理的目的是確保所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)總能被事先設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)資本加以覆蓋 D．商業(yè)銀行在考慮對(duì)客戶(hù)授信時(shí)不能僅僅根據(jù)客戶(hù)的最高債務(wù)承受額提供授信，還必須將客戶(hù)在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準(zhǔn)備發(fā)放的新授信一并加以考慮 【正確答案】： B 【參考解析】： 在限額管理中，商業(yè)銀行給予客戶(hù)的授 信額度應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負(fù)債。 A．名義價(jià)值 B．市場(chǎng)價(jià)值 C．公允價(jià)值 D．市值重估價(jià)值 【正確答案】： A 【參考解析】： 名義價(jià)值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本 所反映的賬面價(jià)值。 A．平價(jià)期權(quán) B．價(jià)內(nèi)期權(quán) C．價(jià)外期權(quán) D．買(mǎi)方期權(quán) 【正確答案】： A 【參考解析】： 如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)稱(chēng)為平價(jià)期權(quán)。 第 33 題：以下關(guān) 于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值的說(shuō)法，不恰當(dāng)?shù)氖?( )。自我評(píng)估法的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理。債券 A 的票面利率為 5%，債券 B 的票面利率為 6%，若它們的到期收益率均等于市場(chǎng)利率，則 ( )。 A． 160 B． 1 50 C． 120 D． 230 【正確答案】： A 【參考解析】： 累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和為 420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差為 160；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個(gè)總數(shù)，最后把較大的一個(gè)作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為 290，空頭為 l 30，因此短邊法計(jì)算的總敞口頭寸為 290。 第 46 題：假設(shè)目前收益率曲線(xiàn)是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線(xiàn)保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是 ( )。 A．缺口分析 B．久期分析 C．外匯敞口分析 D．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法 【正確答案】： B 【參考解析】： 久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。指標(biāo)。 第 56 題：公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng) /發(fā) 展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。 A．當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值下降 B．當(dāng)市場(chǎng)利率上 升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值上升 C．資產(chǎn)的久期越長(zhǎng)，資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大 D．負(fù)債的久期越長(zhǎng)，負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)越大 【正確答案】： B 【參考解析】： 當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值下降。該指標(biāo)的計(jì)算公式為 ( )。 A．人力資源配置不當(dāng) B．欺詐 C．操作失誤 D．增加人工授權(quán)控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐 【正確答案】： D 【參考解析】： 控制派生風(fēng)險(xiǎn)是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險(xiǎn)因素，如增加人授權(quán)控制所派生的內(nèi)部欺詐等風(fēng)險(xiǎn)。 第 66 題：資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng) ( )單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。 第 70 題： ( )作為操作風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線(xiàn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情 況負(fù)直接責(zé)任。 A．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式 B．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式 C．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式 D．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式 【正確答案 】： C 【參考解析】： 20 世紀(jì) 70 年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。 第 77 題：商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)和發(fā)展過(guò)程中，產(chǎn)生某些錯(cuò)誤是不可避免的，正確處理投訴和批評(píng)有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品 /服務(wù)的質(zhì)量和效率。 A．盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資 收益的能力 B．杠桿比率用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力 C．流動(dòng)性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力 D．效率比率用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力 【正確答案】： A 【參考解析】： 杠桿比率是用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力。它是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)。 A．若有超過(guò)貸款額的資金可以提供擔(dān)保 B．可以提供擔(dān)保 C．不能提供擔(dān)保 D．經(jīng)銀行同意即可提供擔(dān)保 【正確答案】： C 【參考解析】： 具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人。題中商業(yè)銀行外部人員通過(guò)網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。 A．風(fēng)險(xiǎn)糾正 B．風(fēng)險(xiǎn)防范 C．市場(chǎng)退出 D．風(fēng)險(xiǎn)救助 【正確答案】： B 【參考解析】： 風(fēng)險(xiǎn)處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門(mén)針對(duì)銀行機(jī)構(gòu)存在的不同風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，及時(shí)采取相應(yīng)措施加以處置，包括： ① 風(fēng)險(xiǎn)糾正； ② 風(fēng)險(xiǎn)救助； ④ 市場(chǎng)退出。 A．人員培訓(xùn) B．總體組合限額 C．資產(chǎn)證券化 D．信用衍生產(chǎn)品 E．授信集中度限額 【正確答案】： BCDE 【參考解析】： 設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)．提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。上述信息包含了商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的 ( )等風(fēng)險(xiǎn)。 A．良好的企業(yè)精神與控制文化 B．科學(xué)、有效的激勵(lì)機(jī)制 C．信息交流 D．監(jiān)督與評(píng)價(jià) E．建立內(nèi)部控制措施 【正確答案】： ABCDE 【參考解析】： 商業(yè)銀行在完善內(nèi)部控制體系的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān) 督、評(píng)價(jià)與糾正， A、 B 項(xiàng)屬于內(nèi)部控制環(huán)境的內(nèi)容，所以 A、 B、 C、 D、 E 項(xiàng)均為正確選項(xiàng)。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升。 A．不良貸款遷徙率 B．資本充足程度 C．超額備付金比率 D．盈利能力 E．準(zhǔn)備金充足程度 【正確答案】： BDE 【參考解析】： A 選項(xiàng)是風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)； c 選項(xiàng)是流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)。 A．開(kāi)發(fā)商以虛假銷(xiāo)售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款 B．以個(gè)人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的貸款 C．開(kāi)發(fā)商與購(gòu)房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制 D．房地產(chǎn)商未獲得銷(xiāo)售許可證便銷(xiāo)售房屋 E．商業(yè)銀行信貸人 員向不具有真實(shí)購(gòu)房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個(gè)人住房按揭貸款 【正確答案】： ABCE 【參考解析】： A、 B、 C、 E 項(xiàng)都屬于開(kāi)發(fā)商的 “假按揭 ”的表現(xiàn)形式， D 選項(xiàng)屬于經(jīng)銷(xiāo)商風(fēng)險(xiǎn)。 A．不同類(lèi)型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍 B．從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律約束三個(gè)方面的共同約束 C．提出了一系列監(jiān)管原則 D．繼續(xù)以資本充足率為核心 E．從單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉 【正確答案】： ABCDE 【參考解析】： 1988 年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺(tái)，標(biāo)志著國(guó)際銀行業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。 第 113 題：下列銀行活動(dòng)中，存在匯率風(fēng)險(xiǎn)的有 ( )。 第 117 題：假設(shè)某商業(yè)銀行資產(chǎn)為 1000 億元，負(fù)債為 800 億元 ，資產(chǎn)久期為 6年，負(fù)債久期為 4 年。 第 115 題：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)中的融資信號(hào)包括 ( )。 第 111 題：流動(dòng)性風(fēng) 險(xiǎn)是 ( )長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。 A．期限彈性分析 B．持續(xù)期分析 C．敏感分析 D．外匯敞口分析 E．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析 【正確答案】： AB 【參考解析】： 久期分析是計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，即估算利率變動(dòng)對(duì)所有頭寸的未來(lái)現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從．而能夠?qū)首儎?dòng)的長(zhǎng)期影響進(jìn)行評(píng)估，久期分析也稱(chēng)為持續(xù)期分析或期限彈性分析。 A．有限責(zé)任制企業(yè)集團(tuán) B．股份合作化企業(yè)集團(tuán) C．縱向一體化企業(yè)集團(tuán) D．橫向一體化企業(yè)集團(tuán) E．綜合企業(yè)集團(tuán) 【正確答案】： CD 【參考解析】： 按照企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)的關(guān)系，企業(yè)集團(tuán)可以分為縱向一體化企業(yè)集團(tuán) 和橫向一體化企業(yè)集團(tuán)。 A．違約概率即通常所稱(chēng)的違約 損失的概率 B．違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念 C．違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的 D．違約頻率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè) E．違約頻率可作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù) 【正確答案】： BC 【參考解析】： 違約概率和違約損失率是不同的概念，所以 A 選項(xiàng)錯(cuò)誤；違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，所以 D 選項(xiàng)錯(cuò)誤；違約頻率不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，所以 E 選項(xiàng)錯(cuò)誤。 第 98 題：以下關(guān)于缺口分析的正確陳述有 ( )。 第 95 題：公司董事會(huì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)組織機(jī)構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在下列 ( )方面。 第 93 題： 2020 年，美國(guó)爆發(fā)了次級(jí)債危機(jī)。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中．有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時(shí)候借入資金。 A、 C、 D 三項(xiàng)所述情形中，銀行資產(chǎn)、負(fù)債到期或重新定價(jià)期限相差較小或無(wú)差異，其重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)較小。但隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的增加，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢(shì)。該申請(qǐng)( )。恰當(dāng)處理投訴和批評(píng)有助于維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作目的僅停留在解決問(wèn)題的層面上，通過(guò)接受利益持有者的投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的風(fēng)險(xiǎn)才是真正有價(jià)值的收獲。下列 ( )屬于商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。 A．小于 B．等于 C．大于 D．無(wú)所謂 【正確答案】： C 【參考解析】： 當(dāng)來(lái)源金額大于使用金額時(shí)，出現(xiàn)所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè) “流動(dòng)性緩沖期 ”。 第 68 題：下列關(guān)于外部審計(jì)的說(shuō)法，不正確的是 ( )。 A．風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡 B．高風(fēng)險(xiǎn)管理 水平的企業(yè)控制風(fēng)險(xiǎn)與收益的能力強(qiáng) C．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的收益 D．商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營(yíng)貨幣的金融機(jī)構(gòu) 【正確答案】： D 【參考解析】： 風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東匯報(bào)的重要手段?？傌?fù)債 D． (現(xiàn)金頭寸 +應(yīng)收存款 )247。定量分析主要基于對(duì) ( )數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的 ( )和影響程度作出評(píng)估。因此，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問(wèn)題是 ( )。 第 54 題：監(jiān)管當(dāng)局允許商業(yè)銀行在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但是商業(yè)銀行必須驗(yàn)證下列 ( )方面的假設(shè)條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計(jì)各項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)損失之間的相關(guān)系數(shù)方面的精確性。 第 51 題：高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿(mǎn)足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過(guò) ( )來(lái)給出。例如，由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉(cāng)，出現(xiàn)嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 第 45 題：某商業(yè)銀行 2020 年度資產(chǎn)負(fù)債表顯示，其在中 國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款為 46 億元，庫(kù)存現(xiàn)金為 8 億元，人民幣各項(xiàng)存款期末余額為 21 38 億元，則該銀行人民幣超額準(zhǔn)備金率為 ( )。 8 選項(xiàng)是審慎經(jīng)營(yíng)類(lèi)指標(biāo)，是風(fēng)險(xiǎn)管理中非常重要的一個(gè)指標(biāo)。 A．方差 協(xié)方差法和歷史模擬法 B．歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法 C．方差一協(xié)方差和蒙特卡洛模擬 法 D．方差協(xié)方差、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法 【正確答案】： B 【參考解析】： 歷史模擬法克服了方差 協(xié)方差法的一些缺陷，如考慮了 “肥尾 ”現(xiàn)象；蒙特卡洛模擬法是一種全值估計(jì)方法，可以處理非現(xiàn)行、大幅度波動(dòng)及 “肥尾 ”問(wèn)題。 第 35 題：人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)是 ( )。 第 31 題：在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，由于利率、匯率等市場(chǎng)價(jià)格因素的頻繁波動(dòng)， ( )一般不具有實(shí)質(zhì)性意義。 A．申請(qǐng)?jiān)u分 B．風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分 C．行 為評(píng)分 D．破產(chǎn)評(píng)分 【正確答案】： C 【參考解析】：