【導讀】鷹潭市大地蔬菜70畝育苗基地。項目法人代表（負責人）：xxx. 項目建設地點：江西省鷹潭市余江縣白塔西路58號?？裳袌蟾婢幹茣r間：二0一一年四月。2021年農業(yè)綜合開發(fā)農業(yè)部專項。優(yōu)勢特色園藝類良種繁育及生產示范基地項目

　　

【正文】 項目完成后，將建立專門的運行管理機構，由經過專業(yè)培訓的人員 進行操作管理，按照市場機制進行操作和管理，不斷學習，提高項目管理水平。 ⑵運行管理制度 ①人員管理 統(tǒng)一規(guī)劃，明確分工。建立目標責任制和考核制，明確管理人員、技術人員和生產人員的責任，實行利益和業(yè)績掛鉤，生產效益與職工工資掛鉤的責任制。使人人明確職責，人人努力工作，形成向管理要效益的良好風氣。 ②財務管理 嚴格按照《農業(yè)部基本建設財務管理辦法》的規(guī)定，財務獨立核算，項目資金籌措、計劃、使用專人負責，建立專門帳戶，專帳獨立核算。建立健全各項帳目，并按期編制財務報表。 ③檔案管理 建立項目建設詳細檔案。收集整理 檢查驗收、科研總結、資金使用、會計報表、合同、協(xié)議等文件資料，歸并存檔，并指定 鷹潭市 大地蔬菜 70畝育苗基地建設 項目 36 專人保管。 ⑶項目運行費用 本項目運行費用（流動資金）估算按照分項詳細估算法進行，依據《農業(yè)基本建設項目管理辦法》要求，由項目單位自籌。流動資金主要用于原材料購買、人工工資、應收賬款和應付賬款各類資產的占用資金額。項目投產后第一年的運行費用（流動資金）為 40萬元，由項目單位自籌解決，具體見附表 4。 ⑷項目運營期的組織與管理 人員培訓工作與工程建設同步進行，計劃在項目批準后，先期對公司、各部門的管理和技術骨干人員采取到省內外同類企業(yè) 、高等院校參觀考察或委托培訓的方式進行培訓，時間 13個月， 育苗 工人同樣要進行先期培訓，取得合格證后上崗。項目正常投產運行期間，所有人 員 先培訓后上崗。 技術培訓 根據生產技術和蔬菜 苗種 質量要求，對蔬菜基地的農民開展技術培訓，提高蔬菜生產技術水平和菜農經濟效益，并保證收購蔬菜的質量安全。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 該項目將嚴格按國家有關安全生產、衛(wèi)生、消防和勞動保護的法律、法規(guī)生產，認真搞好防火、防電、防爆、防疫、 防寒、 鷹潭市 大地蔬菜 70畝育苗基地建設 項目 37 防暑、防超體力勞動工作，確保工作人員安全和健康。 第八章 投資估算與資金來 源 投資估算依據 投資依據政策文件和估算范圍 本項目投資估算依據 國務院辦公廳《關于統(tǒng)籌推進新一輪菜籃子工程建設的意見》（國辦發(fā) [2021]18 號 ） ， 《 2021 年農業(yè)綜合開發(fā)農業(yè)部專項項目申報指南》 ， 《 2021 年現代農業(yè)蔬菜產業(yè)集約化育苗基地建設資金項目申報指南 》， 財政部關于《農業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定》（財發(fā) [2021]59 號）的有關規(guī)定，農業(yè)基本建設項目申報的精神，按建設內容及有關建設標準或規(guī)范進行，項目建設投資由建筑工程費、設備及工器具購置費、安裝工程費及工程建設其他費用，包括 項目不可預見費、配套設施建設、各項規(guī)費以及列入其它費用的遞延資產等。 投資估算的依據 ⑴建安工程費采用單位建筑工程投資估算法，工程建設其他費用按各項費用科目的費率或取費標準估算。 ⑵通用型設備和定型設備價格按照廠家報價或有關部門核定的價格估算（設備費用含運雜費）。 ⑶設備安裝費按設備購置費的 10%計入設備費。 ⑷工程建設其他費用按有關收費標準計，總額不超過工程建設費用的 10%。 鷹潭市 大地蔬菜 70畝育苗基地建設 項目 38 ⑸投資方向調節(jié)稅依據國家有關規(guī)定，本項目稅率為零。 ⑹本項目估算的不可預見費按第一至第五項投資額不超過5%計入總投資。 ⑺項目運行費用參照國家發(fā)改委關于基本建設項目流動資金估算方法，并按照分項詳細估算法進行，依據《農業(yè)基本建設項目管理辦法》要求不計入投資控制規(guī)模，由項目單位自籌。 ⑻《江西省建筑工程定額計價與工程量清單計價》（ 2021年版）； ⑼《江西省建筑（裝飾）安裝工程費用定額》（ 2021年）； ⑽建筑工程投資估算手冊； ⑾鷹潭市建筑工程材料市場價格信息； ⑿其他工程費用包括：建設單位管理費（根據財政部財經（ 2021） 394號文規(guī)定），工程監(jiān)理費（根據國家物價局、建設部（ 1992）價費字 479號文規(guī)定），工程勘察設計費（ 根據國家計委、建設部發(fā)布的《工程勘察設計收費標準》（ 2021 年修訂本）規(guī)定），可研報告編制費（用按標準計取），四費總計按不超過 2%計取；基本預備費按 2%以下計??； 鷹潭市 大地蔬菜 70畝育苗基地建設 項目 39 投資估算 總投資 560 萬元 ⑴建設投資 本項目總投資 560萬元，固定資產投資為 520萬元，流動資金 40萬元。其中： 生產性基礎設施 276萬元， 田間工程 34萬元，生產性輔助設施 33萬元， 儀器 設備投資 116 萬元， 農機具 5 萬元， 引種補助 14萬元， 科技推廣 費 12萬元， 編制可研初設、計劃費用 10萬元， 不可預見費（預備費） 20 萬元。 資金來 源：申請中央財政補助 100 萬元，地方財政配套 50萬元（其中：省級 40萬元、市級 5 萬元、縣級 5 萬元），建設單位自籌 410 萬元。 ⑵ 建設期利息 無 ⑶流動資金 項目投產后運行需要流動資金 40萬元。 資金來源 中央財政資金 申請中央投資 100 萬元， 地方財政配套資金 鷹潭市 大地蔬菜 70畝育苗基地建設 項目 40 縣地方配套 50萬元 , 自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金 410 萬元。 銀行貸款及籌措情況 無 。 財政資金的使用范圍 財政資金主要用于 生產性基礎設施建設 和主要設備購置 及科技推廣 ，具體見 附表 1。 第九章 財務評價 財務評價依據 價格確定原則 該項目 生產品種多， 投入、產出物 雜 ，故財務評價所采用的投入、產出物價格均按當地市場價格為基礎進行 綜合 測算。 成本估算 生產總成本 1088 萬元 , 固定資產折舊 (機器設備房屋等 )按十年折舊計算 ,攤銷費按五年分攤 ,成本測算具體見附表 5。 鷹潭市 大地蔬菜 70畝育苗基地建設 項目 41 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入 正常年銷售收入為 1360萬元。具體見附表 6。 營業(yè)稅金及附加 按照財政部、國家稅務總局有關政策，本項目 免稅 。 總成本及經營成本估算 單位產品生產成本估算 每生產 1 株 蔬菜 苗 產成本平均為 。 具體見附表 5。 項目總成本估算 生產總成本費用 1088萬元，詳見附表 5。 經營成本估算 經營成本： 萬元。其中： （ 1） 原料費 ； （ 2）煤、電、水、勞力費 308萬元； （ 3）工資福利費 萬元； （ 4）修理費 萬元； （ 5）其它費用 萬元。 鷹潭市 大地蔬菜 70畝育苗基地建設 項目 42 財務效益分析 盈利能力分析 投資回收期限：項目總投資 560萬元，投資回收期 (含建設期 ) 投資的利潤率：項目建成后，年均稅后利潤 ，利潤率 % 財務凈現值： （ 1）財務凈現值 萬元 （ 2）財務內部收益率： % 不確定性分析 盈虧平衡分析 收入為 1360萬元，可變成本 ，固定成本為 萬元。 盈虧平衡點 =247。 () 100%=% 財務評價結論 投產后正常年份： 會計收益率 =272247。 560 100%＝ % 靜態(tài)投資回收期 = 年 (含建設期 ) 動態(tài)投資回收期 = 年 (含建設期 ) 鷹潭市 大地蔬菜 70畝育苗基地建設 項目 43 財務凈現值 = 萬元 凈現值率 =247。 560＝ 243% 內含報酬率經測算為 % 項目現金流量見附表 7。 第十章 社會效益分析 對當地主導產業(yè)發(fā)展和產業(yè)結構調整的影響 項目對提高 農民種植蔬菜 水平和 積極性， 降低成本，生產優(yōu)質蔬菜，促進 農民增收，發(fā)展 蔬菜 產業(yè)， 保障市場“菜藍子”供應 有重要意義， 項目建設 有較好的社會效益，并且可增加就業(yè)機會，對構建和協(xié)社會發(fā)揮積極的作用。 與農戶的利益聯(lián)結機制 項目單位與農戶的聯(lián)結形式主要是與專業(yè)合作社簽訂 種苗供應和 收購合 同，專業(yè)合作社組織農戶種植，部分種植大戶以菜入股，按股分紅，企業(yè)保證其股份紅利，以高于保護價的價格確保收購。對種植 50 畝以上大戶，企業(yè)無償提供種 苗服務 和部分肥料，做到四個統(tǒng)一，統(tǒng)一管理、統(tǒng)一價格、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一收購，為農民無償提供產前、產中、產后的全程技術管理的優(yōu)質服務，堅決做到現金兌付，不打白條。企業(yè)每年從稅后利潤中拿出10— 20%的資金建立了產業(yè)風險基金用于農戶虧損時支持農戶再生產。 鷹潭市 大地蔬菜 70畝育苗基地建設 項目 44 帶動農戶及農民增收效果分析 直接帶動基地 項目建成后，輻射可帶動 全縣 9個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）， 5個專業(yè)合作社的 6200戶農戶， 基地 帶動種植蔬菜 面積 13000畝， 占全的 65%，采取企業(yè)與農戶 合同訂單方式 。 輻射帶動農戶情況 直接安排農業(yè)人口 6200 人 ， 合同訂單方式 。 間接帶動農戶和農民 萬人，市場化運作方式。示范帶動農戶和農民 1000戶， 50300 人雇用形式 。 項目安排情況 項目實施后，可安排 50人就業(yè)，年工資總額 ，其中農村勞動力 37人。 附 錄 一、 附表： 附表 1： 農業(yè)綜合開發(fā)任務和投資計劃表（二 O一二年度） 附表 2： 農業(yè)綜合開發(fā)效益估算表（二 O一二年度） 附表 3： 優(yōu)勢特色種養(yǎng)示范 —— 園藝項目儀器設備指導性清單 附表 4：流動資金估算表 附表 5：總成本費用估算表 附表 6：固定資產折舊、無形資產和其他資產攤銷估算表 附表 7：項目投資現金流量表 二、附圖： 鷹潭市 大地蔬菜 70畝育苗基地建設 項目 45 其它附圖 三、附件： 附件 1：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本復印件 附件 2：龍頭企業(yè)級別認定材料 附件 3： 2021 年財務報告 附件 4：土地使用證或租賃合同 附件 5： 銀行證明 附件 6：環(huán)保部門審批意見 附件 7：自籌資金 承諾函 附件 8: 組織機構代碼證 附件 9: 無公害農產品 證書附件 附件 10: 榮譽證書 其它附件 鷹潭市 大地蔬菜 70畝育苗基地建設 項目 46 附表 1:農業(yè)綜合開發(fā)任務和投資計劃表（二 O 一二年度） 優(yōu)勢特色種養(yǎng)示范 —— 園藝項目 項目名稱： 單位：萬元 主要建設內容 單位 行次 任務量 投資額 小計 其中： 財政資金 合計 － 1 － 一、生產性基礎設施 － 2 － 276 110 （一）溫室 平方米 3 1500 120 50 （二）大棚 (棚架 ) 平方米 4 40000 100 30 （三）處理車間 平方米 5 300 45 20 （四 ）儲藏庫 (室 ) 平方米 6 50 6 5 （六）催芽室 平方米 8 50 5 5 二、田間工程 － 9 － 34 0 （一）土地平整 畝 10 70 （二）土壤改良 畝 11 70 （三）排灌渠系 公里 12 3 12 （四）機井（含配套設施） 眼 13 3 6 （五）田間道路 公里 14 （六）蓄水池 立方米 15 3500 （七）積肥池 立方米 16 2021 2 三、生產性輔助設施 － 17 － 33 0 (一 )土建工程 平方米 18 200 12 (二 )圍墻 (含金屬圍網 ) 米 19 2021 4 (三 )輸變電線路 公里 20 2 8 (四 )電增容 千瓦 21 35 9 四、儀器設備 － 22 － 116 28 (一 )灌溉設備 套 23 440 22 (二 )育苗 (種 )設備 臺、件 24 31 56 20 (三 )溫控設備 臺、件 25 144 36 8 （六）其他設備 臺、件 28 4 2 五、農機具 臺、件 29 1 5 六、引種補助 － 30 － 14 0 子 公斤 31 7000 14 七、科技推廣費 － 33 － 12 12 （一）技術培訓 人次 34 100 5 5