【正文】 利、九二〇、矮壯素、多效唑等生長(zhǎng)調(diào)節(jié)劑，不僅可使蔬菜植株生長(zhǎng)加快，而且能達(dá)到抗病、增產(chǎn)、早熟的效果。3．物理措施是無(wú)公害蔬菜病蟲害防治的重要手段之一。比如常用的用高溫悶棚防治大棚黃瓜霜霉病，采用黑光燈、高壓汞燈、草把等方法誘殺蔬菜等作物害蟲等，都是防治無(wú)公害蔬菜病蟲害的良好物理措施。（1）利用太陽(yáng)能高溫消毒和冬季低溫殺死病菌蟲卵。在夏天，地表覆膜，利用陽(yáng)光高溫消毒。在 60℃以上氣溫下處理 57 天，可殺死土表病菌和蟲卵。在黃瓜結(jié)瓜后期，利用陽(yáng)光高溫悶棚，可防治霜霉病。在秋末冬初耕翻土壤，利用冬季寒冷氣候可消滅土壤中的病菌和蟲卵。（2）利用害蟲的趨避性進(jìn)行驅(qū)趕或誘殺。利用蚜蟲有避灰色特性，在田間掛銀灰膜，可驅(qū)趕蚜蟲。白粉虱和蚜蟲有趨黃性，可設(shè)黃色機(jī)油板進(jìn)行誘殺。同時(shí)，也可利用昆蟲的性激素或聚集激素進(jìn)行誘殺。另外，在保護(hù)地的通風(fēng)或門窗處罩上紗網(wǎng)，則可防止白粉虱或蚜蟲等昆蟲飛入。（3）利用巴姆蘭無(wú)毒高脂膜防治蔬菜病蟲害。在棚（室）內(nèi)生產(chǎn)蔬菜，可利用巴姆蘭無(wú)毒高脂膜防治蔬菜病害，其高分子膜可起到防病效果。，嚴(yán)格控制化學(xué)防治措施是無(wú)公害蔬菜生產(chǎn)的關(guān)鍵問題。目前，完全不用農(nóng)藥、植物技術(shù)和化肥還難以做到，但必須嚴(yán)格控制使用，允許有限度的使用高效、低毒、低殘留的有機(jī)化學(xué)農(nóng)藥，嚴(yán)禁使用劇毒、高毒、高殘留及具有“三致（治癌、致畸、致突變） ”作用的農(nóng)藥。提倡使用高效，低毒、低殘留化學(xué)農(nóng)藥，并與其它防治措施配合使用，對(duì)化學(xué)農(nóng)藥進(jìn)行科學(xué)篩選，優(yōu)化組合。嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)藥安全使用標(biāo)準(zhǔn)，特別是要嚴(yán)格掌握作物收獲前農(nóng)藥使用的安全間隔期。化學(xué)農(nóng)藥施用方法的研究，重點(diǎn)是研究用藥的最佳時(shí)間和效果的關(guān)系，堅(jiān)持采用病蟲害達(dá)標(biāo)防治的原則，達(dá)不到防治指標(biāo)，不要用藥，克服盲目亂用農(nóng)藥的不良習(xí)慣。病蟲害的防治要從秧田和苗田抓起，控制和減少大田用藥。實(shí)施調(diào)制與兼制并舉，較少普治和多次防治，提高綜合防治效果，以確保蔬菜體內(nèi)的殘留物質(zhì)不超過國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。 建設(shè)任務(wù)及內(nèi)容 科技示范園的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)包括水、電、路、辦公室、運(yùn)輸設(shè)備等。 日光大棚建設(shè)包括大棚的土建、保溫層建造、大棚及有關(guān)設(shè)備的安裝。 制定生產(chǎn)規(guī)范，技術(shù)培訓(xùn)，監(jiān)督檢查主要組織專家對(duì)示范戶進(jìn)行栽培技術(shù)培訓(xùn)，與他們簽訂合作協(xié)議，對(duì)他們的種植過程給予技術(shù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。 凈菜加工廠（含蔬菜無(wú)公害檢測(cè)中心）的建設(shè)包括廠房的建設(shè)、設(shè)備的選型采購(gòu)、工業(yè)設(shè)計(jì)、設(shè)備的安裝、調(diào)試等。第五章 勞動(dòng)組織、管理與運(yùn)行 組織管理機(jī)構(gòu) 組織機(jī)構(gòu)圖 各部門職責(zé) 1）董事會(huì)：是企業(yè)的最高決策機(jī)構(gòu)。 2）專家顧問組： 3）總經(jīng)理：在董事會(huì)和專家顧問組的指導(dǎo)下，具體抓好開發(fā)項(xiàng)目的管理工作、各項(xiàng)技術(shù)措施的落實(shí)工作以及產(chǎn)品銷售工作，同時(shí)積極做好企業(yè)發(fā)展策劃、市場(chǎng)調(diào)研、項(xiàng)目融資等工作，努力使企業(yè)沿著健康的公司董事會(huì)專家顧問組生 產(chǎn) 部技 術(shù) 部行 政 部財(cái) 務(wù) 部市場(chǎng)營(yíng)銷部總工程師 副總經(jīng)理質(zhì)量檢測(cè)中心 凈菜加工廠 種植示范園培訓(xùn)服務(wù)中心發(fā)展軌道邁向預(yù)定目標(biāo)。4）生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)無(wú)公害蔬菜生產(chǎn)與管理。5）技術(shù)部：負(fù)責(zé)無(wú)公害蔬菜種植技術(shù)的培訓(xùn)、及種植過程給與技術(shù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。6）市場(chǎng)營(yíng)銷中心：負(fù)責(zé)無(wú)公害蔬菜的銷售工作。7）財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)無(wú)公害蔬菜項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理及融資工作。8）行政部：負(fù)責(zé)公司日常辦公及后勤管理工作。 勞動(dòng)定員項(xiàng)目管理及生產(chǎn)勞動(dòng)定員表部門或崗位 管理人員 生產(chǎn)人員 合計(jì) 備 注總經(jīng)理 1 1副總經(jīng)理 2 2 含總工生產(chǎn)部 2 20 22其中：檢驗(yàn) 1 5 加工 1 15技術(shù)部 5 10 15 示范園及大棚技術(shù)工人10 人市場(chǎng)營(yíng)銷部10 10 銷售兼司機(jī) 5 人財(cái)務(wù)部 2 2行政部 1 1 合 計(jì) 23 30 53 管理制度和措施 1）實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 2）對(duì)管理人員、技術(shù)人員實(shí)行目標(biāo)責(zé)任制，將生產(chǎn)管理、技術(shù)質(zhì)量、成本控制、經(jīng)濟(jì)效益等經(jīng)營(yíng)指標(biāo)量化、落實(shí)到相關(guān)部門和崗位，實(shí)行任務(wù)、效益、待遇三掛鉤。3）對(duì)生產(chǎn)工人實(shí)行定額包干管理辦法，在確保質(zhì)量的前提下體現(xiàn)按勞取酬的原則。 經(jīng)營(yíng)管理模式及措施公司綠色蔬菜產(chǎn)業(yè)化發(fā)展模式將采取企業(yè)帶動(dòng)型即“龍頭企業(yè)（公司、科技）＋農(nóng)戶（專業(yè)戶） ”的發(fā)展模式，由企業(yè)與農(nóng)戶簽訂生產(chǎn)合同方式來(lái)實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)管理，以廣大菜農(nóng)作為產(chǎn)品的生產(chǎn)基地，通過公司的整體運(yùn)作進(jìn)行終端產(chǎn)品的營(yíng)銷。這種模式建立了企業(yè)與農(nóng)戶之間的利益共同體，企業(yè)為菜農(nóng)提供生產(chǎn)計(jì)劃、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)與生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程，菜農(nóng)根據(jù)企業(yè)要求生產(chǎn)，有易于統(tǒng)一產(chǎn)品質(zhì)量，提高產(chǎn)品質(zhì)量。公司以特色產(chǎn)品為基礎(chǔ)、以注冊(cè)品牌為紐帶，將一定區(qū)域內(nèi)的菜農(nóng)聯(lián)合起來(lái)，統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一技術(shù)、統(tǒng)一營(yíng)銷的發(fā)展思路，將分散經(jīng)營(yíng)的的弱勢(shì)，通過整合形成一定合力，共同去開拓市場(chǎng)、創(chuàng)品牌。以達(dá)到以質(zhì)量創(chuàng)品牌，以品牌推動(dòng)生產(chǎn)的目的。這種發(fā)展模式將是公司今后一段時(shí)期內(nèi)發(fā)展的主流形式，進(jìn)而適應(yīng)外向型農(nóng)業(yè)的發(fā)展要求。第六章 環(huán)境保護(hù)無(wú)公害蔬菜生產(chǎn)在選好基地的同時(shí), 蔬菜生產(chǎn)實(shí)行“從農(nóng)田到餐桌”的全程化質(zhì)量檢測(cè)和控制技術(shù)，并強(qiáng)調(diào)采用節(jié)能、節(jié)水、節(jié)省資源投入，降低化學(xué)物質(zhì)的使用量和采取用、養(yǎng)結(jié)合的保護(hù)性技術(shù)措施，同時(shí)提倡產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)以提高效益。通過以高效的生物有機(jī)肥、生物源農(nóng)藥，可降解地膜和有效的農(nóng)藝、生態(tài)調(diào)控措施為核心的多科技成果的組裝配套，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)前對(duì)清凈、無(wú)公害生產(chǎn)環(huán)境及優(yōu)良蔬菜品種的選擇，產(chǎn)中、產(chǎn)后執(zhí)行一套嚴(yán)格限制化學(xué)物質(zhì)投入為主要內(nèi)容的生產(chǎn)、加工操作規(guī)程，從源頭上控制農(nóng)藥、化肥、植物激素、重金屬和其它有害物質(zhì)，對(duì)蔬菜產(chǎn)品的污染。因而能從根本上保證蔬菜產(chǎn)品的食用安全，改善蔬菜產(chǎn)品的質(zhì)量，并有可能降低投入，增加收入，在不斷滿足人們對(duì)“放心菜” 、“滿意菜”需求的基礎(chǔ)上，有效地保護(hù)生態(tài)環(huán)境，以獲得良好的社會(huì)、生態(tài)和經(jīng)濟(jì)效益，配合產(chǎn)業(yè)化的實(shí)施，促進(jìn)蔬菜產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。第七章 投資估算及資金籌措 投資預(yù)算本項(xiàng)目計(jì)劃總投資 466 萬(wàn)元，其中：第一期工程已完成投資 195 萬(wàn)元，包括農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金 90 萬(wàn)元，主要用于農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施，及土地租賃，還需資金 271 萬(wàn)元，其中申請(qǐng)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金 150 萬(wàn)元，企業(yè)自籌資金 121 萬(wàn)元 投資的主要用途主要用于固定資產(chǎn)投資 328 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 138 萬(wàn)元。 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)投資 328 萬(wàn)元，用于基本建設(shè) 149。68 萬(wàn)元，設(shè)備儀器購(gòu)置 萬(wàn)元，工程建設(shè)其它費(fèi)用 78。7 萬(wàn)元，不可預(yù)見費(fèi) 10 萬(wàn)元，見附表 1。 流動(dòng)資產(chǎn) 項(xiàng)目正常生產(chǎn)年所需流動(dòng)資金包括原材料、輔助材料，產(chǎn)成品占用以及應(yīng)收帳款、現(xiàn)金，應(yīng)付帳款等，根據(jù)項(xiàng)目的原料來(lái)源，生產(chǎn)過程中資金的占用及產(chǎn)品銷售去向，按照分項(xiàng)估算法初步估算，項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份需流動(dòng)資金為 138 萬(wàn)元，其中，原（輔）材料及動(dòng)力占用 19 萬(wàn)元，人工費(fèi) 7 萬(wàn)元，其它費(fèi)用 112 萬(wàn)元。 資金到位時(shí)間及使用計(jì)劃 新增資金籌措及到位時(shí)間新增資金 271 萬(wàn)元，其中國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金支持 150 萬(wàn)元，公司自籌 121 71資金籌措及到位時(shí)間表 7－1 單位：萬(wàn)元序號(hào) 資金類別 來(lái)源渠道及金額 到位時(shí)間 金額 20資本金 48 531 企業(yè)自有業(yè)務(wù)收入及融資1212 政府支持國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金 190150 1503 合 計(jì) 271 新增資金使用計(jì)劃新增資金使用如下：1． 對(duì)菜農(nóng)進(jìn)行栽培種植技術(shù)及設(shè)施，合現(xiàn)用藥知識(shí)的培訓(xùn)：10萬(wàn)元2． 新品種的引種、示范、推廣：20 萬(wàn)元3． 直銷點(diǎn)基本設(shè)施建設(shè)：50 萬(wàn)元4． 電子網(wǎng)站及虛擬批發(fā)市場(chǎng)的建設(shè)：9 萬(wàn)元5． 對(duì)菜農(nóng)的遠(yuǎn)程技術(shù)培訓(xùn)：10 萬(wàn)元6． 運(yùn)輸工具購(gòu)置：30 萬(wàn)元7． 流動(dòng)資金及其他費(fèi)用：142 萬(wàn)元8． 其他 第八章 經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)主要依據(jù)國(guó)家的財(cái)稅制度，現(xiàn)行價(jià)格體系和國(guó)家有關(guān)部門頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)政策、法規(guī)及方法。（1）生產(chǎn)規(guī)模及生產(chǎn)方案項(xiàng)目建有無(wú)公害蔬菜示范園 100 畝，新品種種植推廣基地 20 畝，（建有日光溫室） ，主要對(duì)菜農(nóng)進(jìn)行新品推廣和技術(shù)指導(dǎo)、培訓(xùn)。公司主要以加工精、凈菜為主要業(yè)務(wù)，建有可加工處理蔬菜能力 4 萬(wàn)噸車間。（2）實(shí)施進(jìn)度及計(jì)算期項(xiàng)目擬 2 年建成，2022 年下半年正式投產(chǎn)，無(wú)公害蔬菜種植示范園，其基礎(chǔ)設(shè)施擬一年建成。（3）總投資 a. 固定資產(chǎn)投資總額為 328 萬(wàn)元。b. 流動(dòng)資產(chǎn)投資 138 萬(wàn)元。c. 資金項(xiàng)目總投資＝固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金占用 ＝328+138＝466 萬(wàn)元（4）資金（籌措）來(lái)源企業(yè)自有資金 226 萬(wàn)元，申請(qǐng)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金 240 萬(wàn)元。 產(chǎn)品成本分析根據(jù)設(shè)計(jì)方案和在無(wú)公害蔬菜生產(chǎn)、推銷過程中的消耗和有關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目生產(chǎn)的成本進(jìn)行評(píng)估(1)成本估算的基本數(shù)據(jù) A．價(jià)格為了促進(jìn)農(nóng)戶進(jìn)行無(wú)公害蔬菜生產(chǎn)和本著讓利農(nóng)戶的精神，收購(gòu)價(jià)高于菜販的收購(gòu)價(jià)，平均為每噸 1000 元。 （不包括優(yōu)良籽種和新特新產(chǎn)品品種提供費(fèi)用）B．工資及福利費(fèi)建設(shè)項(xiàng)目投產(chǎn)后需要管理人員 13 人（年均工資 萬(wàn)元/年） ，銷售人員 20 人（年均工資 萬(wàn)元/年）,長(zhǎng)期工 30 人（年均工資 萬(wàn)元/年）,季節(jié)工平均 60 人，工作時(shí)間為 5 個(gè)月，月工資為 500 元/人，即年工資總額為 75 萬(wàn)元，職工福利按工資總額的 14％計(jì)提為 10。5 萬(wàn)元，工資及福利總額為 85。5 萬(wàn)元。C．制造費(fèi)用制造費(fèi)用 40 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)折舊 25 萬(wàn)元，修理費(fèi) 10 萬(wàn)元，其它費(fèi)用 5 萬(wàn)元?！?固定資產(chǎn)折舊項(xiàng)目完成后按拱頂資產(chǎn)形成率 80％計(jì)算形成固定資產(chǎn) 296 萬(wàn)元，折舊采用直線法，不計(jì)殘值的辦法，項(xiàng)目固定資產(chǎn)綜合折舊年限為 10 年，年折舊額 25 萬(wàn)元。● 修理費(fèi)修理費(fèi)按固定資產(chǎn)投資的 2。5％提取，為 10 萬(wàn)元。D．管理費(fèi)用管理費(fèi)用包括公司經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、新品推廣、技術(shù)指導(dǎo)、培訓(xùn)費(fèi)、項(xiàng)目進(jìn)程中形成的遞延資產(chǎn)推銷費(fèi)其它稅費(fèi)等，但不包括以計(jì)入生產(chǎn)成本的工資及福利、固定資產(chǎn)折舊、修理費(fèi)等。正常生產(chǎn)年預(yù)計(jì)為 45 萬(wàn)元，其中：★土地租賃費(fèi) 125 畝（5 畝為辦公機(jī)生產(chǎn)廠房用地） ，每畝年租金500 元，共計(jì) 萬(wàn)元?！镞f延資產(chǎn) 78 萬(wàn)元，按 5 年攤銷，年銷售 15。6 萬(wàn)元。E．銷售費(fèi)用包括:市場(chǎng)信息收集、預(yù)測(cè)，建立網(wǎng)上信息發(fā)布，并提供給無(wú)公害蔬菜種植戶，提供全面快捷的各類信息發(fā)布、信息檢測(cè)、在線交流、在線視頻指導(dǎo)、在線產(chǎn)品訂購(gòu)等以及廣告、推銷、常生產(chǎn)年為 40 萬(wàn)元。F．財(cái)務(wù)費(fèi)用：國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金為無(wú)息貸款分兩年還清，（2022 年還 95 萬(wàn) ，2022 年還完） 。（2）產(chǎn)品成本及費(fèi)用根據(jù)上述數(shù)據(jù)編制出《總成本費(fèi)用估算表》由表中反映出項(xiàng)目產(chǎn)品進(jìn)入正常生產(chǎn)年份，年總成本為 4932。5 萬(wàn)元，其中：年固定成本210。5 萬(wàn)元，年變動(dòng)成本 4722 萬(wàn)元，年經(jīng)營(yíng)成本為 4897。6 萬(wàn)元。 產(chǎn)品單位售價(jià)與盈利預(yù)測(cè)(1)產(chǎn)品單位售價(jià)產(chǎn)品銷售價(jià)格是根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)原則和現(xiàn)行價(jià)格體系，考慮到精、凈蔬菜在我市還處于推廣期，經(jīng)過對(duì)市場(chǎng)分析，確定產(chǎn)品銷售價(jià)格應(yīng)低于全國(guó)大城市的價(jià)格促銷，提高公司知名度，使**市人均消費(fèi)精、凈蔬菜的比重迅速上升，因此，精品凈菜（配菜按 10％生產(chǎn)）平均價(jià)格為1700 元/噸，凈菜（按 90％生產(chǎn)）平均價(jià)格為 1500 元/噸。(2)產(chǎn)品銷售稅金及附加按國(guó)家有關(guān)稅收政策執(zhí)行● 企業(yè)為農(nóng)副產(chǎn)品加工，增值稅率為 13％● 城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)為增值稅額的 7％● 教育附加為增值稅額的 3％(3)應(yīng)交所得稅 33％(4)盈利預(yù)測(cè)根據(jù)以上數(shù)據(jù)編制的《損益表》 （基礎(chǔ)表 2）可預(yù)測(cè)出，項(xiàng)目正常年份，繳稅總額為 137。6 萬(wàn)元，可獲凈利潤(rùn) 153。9 萬(wàn)元。 項(xiàng)目投資評(píng)價(jià)(1) 投資效益評(píng)價(jià)根據(jù)項(xiàng)目總投資與《損益表》有關(guān)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)，項(xiàng)目產(chǎn)品在正常生產(chǎn)年份內(nèi)的投資效益項(xiàng)目投資利潤(rùn)率（％）＝利潤(rùn)總額/總投資 100%＝224。5/466100％＝48。2％b、項(xiàng)目投資利稅率（％）＝（利潤(rùn)總額+銷售稅額附加）/總投資100%＝（224。5+67）/466100％＝62。6％(2)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析根據(jù)《現(xiàn)金流量表》 （基礎(chǔ)表 1）計(jì)算的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）： 稅前 ％， 稅后 ％。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值＊（NPV） （ic＝12%）： 稅前 萬(wàn)元， 稅后 萬(wàn)元。投資回收期（Pt）： 稅前 年， 稅后 年。以上指標(biāo)反映出，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前（后）均大于財(cái)務(wù)內(nèi)部基準(zhǔn)收益率（i=13）說明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的；項(xiàng)目投資回收期 年，表明投資能按期回收。 有償資金歸還措施與歸還計(jì)劃 國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金不產(chǎn)生利息，根據(jù)損益表預(yù)測(cè)，項(xiàng)目從2022 年就可獲得可觀的經(jīng)濟(jì)效益，國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金預(yù)計(jì) 2022 年還款 120 萬(wàn)元，2022 年還清。 社會(huì)效益分析（1）項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施有利于**區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，解決當(dāng)?shù)剞r(nóng)作物投入大、收入低的現(xiàn)狀，每