【正文】 家信用對(duì)銀行信用的一種替代。這種替代在特定的時(shí)期對(duì)于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融的穩(wěn)定是有積極意義的，但是，隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步完善，這種替代的消極意義也慢慢的顯露了出來(lái)。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革的進(jìn)一步深化，政府應(yīng)當(dāng)在保證銀行業(yè)安全的前提下逐步減少對(duì)銀行業(yè)效率的提高。提高監(jiān)管水平，轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式。由于歷史原因，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管水平不高，監(jiān)管效率低下，而且主要采取行政方式進(jìn)行監(jiān)管。隨著改革的進(jìn)一步深化，市場(chǎng)機(jī)制的進(jìn)一步完善，必須要進(jìn)一步提高監(jiān)管水平，轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，主要是把過(guò)去的行政監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌?chǎng)監(jiān)管方式。促進(jìn)銀行業(yè)的充分競(jìng)爭(zhēng)，提高信息披露程度。由于銀行業(yè)存在的信息不對(duì)稱和壟斷的問(wèn)題，進(jìn)一步促進(jìn)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，提高信息披露程度，對(duì)于改善銀行公司治理水平，提高銀行經(jīng)營(yíng)效率有重要的意義。在我國(guó)現(xiàn)階段，由于銀行業(yè)的壟斷程度較高，信息披露程度較低，這一點(diǎn)尤為重要。進(jìn)一步完善資本市場(chǎng)。目前，我國(guó)的資本市場(chǎng)還不是非常的完善，進(jìn)一步完善資本市場(chǎng)，可以使得投資者有更多的選擇，而不僅僅是局限于到銀行去存款，這樣可以對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)形成一種外部的激勵(lì)和約束，促進(jìn)銀行提高經(jīng)營(yíng)效率，改善公司治理。參考文獻(xiàn)：［1］、治理結(jié)構(gòu)及委托—代理關(guān)系——兼評(píng)崔之元和周其仁的一些觀點(diǎn)［J］.經(jīng)濟(jì)研究,1996,(05).［2］［M］.北京：北京大學(xué)出版社，1999.［3］、激勵(lì)與公司治理［M］.北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2005.［4］［J］.經(jīng)濟(jì)研究,2001,(01).［5］楊瑞龍,［M］.北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2000.［6］楊瑞龍,［M］.北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2001.［7］［J］.生產(chǎn)力研究,1994,(01).［8］（上下卷）［M］.北京：北京大學(xué)出版社，2003.［9］［J］.中國(guó)城市金融,2003,(01).［10］［J］.財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì),2001,(03).［11］曾康霖,［M］.北京：中國(guó)金融出版社，2005.［12］［M］.北京：中信出版社，2005.［13］——兼論內(nèi)部人控制問(wèn)題［J］.中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào),1998,（01）.［14］［J］.云南財(cái)貿(mào)學(xué)院學(xué)報(bào),1997,（05）.［15］Buchanan,.,Tullock,G.,1962,The Calculus of Consent, University of Michigan ：冠第五篇：我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理問(wèn)題淺析東北財(cái)經(jīng)大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理問(wèn)題淺析作者 學(xué)籍批次51畢業(yè)論文網(wǎng)0903 學(xué)習(xí)中心 北京首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)培訓(xùn)中心奧鵬學(xué)習(xí)中心 層次 專業(yè) 指導(dǎo)教師專生本金融學(xué)內(nèi)容摘要國(guó)有商業(yè)銀行在我國(guó)金融系統(tǒng)中發(fā)揮著重要的戰(zhàn)略作用, 但是目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸管理中存在著眾多問(wèn)題, 這些問(wèn)題不僅削弱了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力, 還形成了較大的金融風(fēng)險(xiǎn)。本文從我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理中存在的主要問(wèn)題入手, 分析了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀, 并深入探討形成這種局面的內(nèi)部因素和外部因素。最后還提出相關(guān)政策性建議。關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行、信貸風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理目 錄一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理現(xiàn)狀..............................................1（一）國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高，信貸資產(chǎn)安全性差..............................1（二）信貸資金長(zhǎng)期占用率高，流動(dòng)性差.........................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。（三）信貸資金籌資成本高，贏利能力差.........................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)根源分析.........................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。（一）外部因素...............................................錯(cuò)誤！未定義書(shū)簽。（二）內(nèi)部因素................................................................3三、結(jié)論與對(duì)策性建議..........................................................3（一）加快信用保障體系建設(shè)....................................................3（二）建立全方位的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制............................................3 參考文獻(xiàn)......................................................................5（三）采用全新的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方法............................................4我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理問(wèn)題淺析近年來(lái), 國(guó)有商業(yè)銀行的市場(chǎng)份額逐步縮小, 但仍是我國(guó)金融業(yè)的最重要的主體之一。目前, 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行普遍存在的不良資產(chǎn)高、風(fēng)險(xiǎn)隱患大的問(wèn)題, 其面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)甚至有進(jìn)一步加大的趨勢(shì), 這不僅嚴(yán)重削弱了自身的競(jìng)爭(zhēng)力, 而且危及了整個(gè)金融業(yè)的生存與發(fā)展, 不得不引起理論界和實(shí)務(wù)部門(mén)的廣泛關(guān)注。一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀（一）國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高, 信貸資產(chǎn)安全性差根據(jù)我國(guó)幾家主要國(guó)有控股上市銀行2010年上半年報(bào)的數(shù)據(jù)，%。，%。%，%。，%。，%。雖然我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款比例整體上呈現(xiàn)出逐步下降的趨勢(shì), 但是卻遠(yuǎn)高于股份制銀行、城市商業(yè)銀行, 農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行。同時(shí), 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)際上集中了絕大部分的信貸風(fēng)險(xiǎn)。如果不良貸款轉(zhuǎn)化為真實(shí)損失, 國(guó)有商業(yè)銀行將遭受相當(dāng)大的負(fù)面沖擊, 甚至可能危機(jī)到整個(gè)金融系統(tǒng)的安全。（二）信貸資金長(zhǎng)期占用率高, 流動(dòng)性差我國(guó)的銀行機(jī)構(gòu)普遍存在中長(zhǎng)期貸款所占比例過(guò)高的現(xiàn)象, 由表2 可見(jiàn), 整體上, 我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的貸款中約有50%是中長(zhǎng)期貸款。機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的流動(dòng)性過(guò)差, 不僅影響了其盈利能力,而且容易加劇信貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行而言, 由于大量的貸款投放于固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、住房抵押貸款等長(zhǎng)期貸款, 資金周轉(zhuǎn)非常緩慢。而部分承兌匯票因到期無(wú)法兌付形成墊款被迫轉(zhuǎn)貸, 大量流動(dòng)資金貸款被企業(yè)長(zhǎng)期占用, 進(jìn)而轉(zhuǎn)化為鋪底流動(dòng)資金, 這些都進(jìn)一步降低了國(guó)有商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性。2007 年9 月金融機(jī)構(gòu)人民幣信貸構(gòu)成（三）信貸資金籌資成本高, 盈利能力差我國(guó)一年期存貸基準(zhǔn)利差有明顯的走低趨勢(shì)。隨著2006年12 月我國(guó)資本市場(chǎng)的全面開(kāi)放, 越來(lái)越多的外資銀行進(jìn)駐我國(guó)金融市場(chǎng), 銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步激烈化, 國(guó)有商業(yè)銀行面臨著優(yōu)質(zhì)客戶流失、客戶群體邊緣化的危險(xiǎn), 為應(yīng)對(duì)這種狀況,國(guó)有銀行本身也有提高存款利率、降低貸款利率的趨勢(shì), 這無(wú)疑進(jìn)一步提高了國(guó)有銀行的籌資成本并削弱了其盈利能力。二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)根源分析（一）外部因素。原來(lái)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制使國(guó)有銀行對(duì)信貸資金的支配受到眾多限制, 資金投入的方向和數(shù)量常常取決于計(jì)劃而非風(fēng)險(xiǎn)效益評(píng)價(jià)。銀行的自主經(jīng)營(yíng)原則讓位于國(guó)家宏觀政策, 不僅加大了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn), 也造成了企業(yè)對(duì)銀行的過(guò)度依賴關(guān)系。同時(shí), 原應(yīng)由財(cái)政部承擔(dān)的各種支出經(jīng)常由國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān), 國(guó)有商業(yè)銀行往往成為解決財(cái)政支出不足的途徑。政府的干預(yù)導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行行為扭曲, 使銀行的資金的安全性和流動(dòng)性得不到應(yīng)有的保障。社會(huì)信用的嚴(yán)重缺失也加劇了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。許多企業(yè)通過(guò)虛假出資、編造虛假會(huì)計(jì)信息等騙取銀行貸款, 一旦因經(jīng)營(yíng)管理不善出現(xiàn)虧損, 往往通過(guò)股權(quán)拆分、轉(zhuǎn)讓、兼并、聯(lián)營(yíng)和重組等方式來(lái)逃避銀行債務(wù), 最后的損失往往只能由銀行來(lái)承擔(dān)。某些地方政府處于自身利益考慮, 不僅參與、保護(hù)企業(yè)逃廢債行為, 有的甚至為其逃避債務(wù)責(zé)任提供政策支持, 充當(dāng)企業(yè)逃債的“保護(hù)傘”。中介機(jī)構(gòu)誠(chéng)信度低下, 出具虛假報(bào)告, 為企業(yè)騙取、逃廢銀行的債務(wù)大開(kāi)方便之門(mén)。這些都使得我國(guó)社會(huì)信用嚴(yán)重缺失。首先, 資本市場(chǎng)發(fā)展不足, 間接融資比重過(guò)高。企業(yè)對(duì)銀行資金過(guò)度依賴, 而國(guó)有商業(yè)銀行作為國(guó)有企業(yè)最大的債權(quán)人, 承擔(dān)了資金融通中的絕大部分壓力, 積累了大量的風(fēng)險(xiǎn)。其次, 金融創(chuàng)新不足, 金融工具的缺乏。國(guó)有商業(yè)銀行資金運(yùn)用主要集中于貸款, 資產(chǎn)證券化缺乏二級(jí)市場(chǎng)支持, 缺乏有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)化解和轉(zhuǎn)移工具及手段。目前許多在國(guó)際金融市場(chǎng)上流行的金融工具, 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行至今尚未引入。而金融數(shù)據(jù)的不完善、技術(shù)不成熟以及基礎(chǔ)設(shè)施的脫節(jié)使得我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的創(chuàng)新難上加難。最后, 金融監(jiān)管不力。銀行同業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)無(wú)序, 造成企業(yè)多頭開(kāi)戶、多頭貸款, 銀行無(wú)法真正了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況, 信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷提高。（二）內(nèi)部因素, 信貸審查不嚴(yán)。由于沒(méi)有建立起統(tǒng)一的信用系統(tǒng), 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)情況及關(guān)聯(lián)企業(yè)往往缺乏必要的信息溝通, 商業(yè)銀行間也缺少信息交流與共享。國(guó)有商業(yè)銀行在放貸時(shí)對(duì)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)情況了解不全面, 過(guò)分信賴中介機(jī)構(gòu)的資信證明或相關(guān)審計(jì)報(bào)告從而放松了對(duì)企業(yè)的審查, 都可能形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。雖然人民銀行頒布了《貸款證》制度, 但沒(méi)能解決好企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款控制問(wèn)題, 登記不全、審查不嚴(yán)、執(zhí)行不力的情況時(shí)有發(fā)生。同時(shí), 貸款“三查”制度也未落到實(shí)處, 貸前缺少?zèng)]有嚴(yán)格的論證, 貸時(shí)審查流于形式, 貸后又不及時(shí)跟蹤檢查, 往往容易積累國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。, 信貸監(jiān)督不力。目前, 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不夠及時(shí), 特別是在發(fā)現(xiàn)滯后、政策滯后、管理滯后、查處滯后、整改滯后方面缺乏全面統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。信貸后的管理不力是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)處置上的另一大缺陷。外資銀行在貸款發(fā)放后, 客戶經(jīng)理會(huì)主動(dòng)參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程, 幫助解決具體問(wèn)題, 爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)雙贏目標(biāo)。與外資銀行相比, 國(guó)內(nèi)銀行在企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難暴露后, 往往急于通過(guò)處置抵押物或司法訴訟等方式抽出貸款, 容易使企業(yè)雪上加霜, 不良資產(chǎn)可能變成真實(shí)損失。商業(yè)銀行在實(shí)際信貸操作流程中, 常常忽視了監(jiān)督職能,“重貸輕管”現(xiàn)象普遍存在。, 內(nèi)部信用評(píng)級(jí)操作相對(duì)落后。由于風(fēng)險(xiǎn)分析工具較少, 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估系統(tǒng)中定量分析相對(duì)較少, 對(duì)全局的分析把握不夠, 偏重于事后分析,對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法及時(shí)預(yù)見(jiàn), 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前控制和防范能力不強(qiáng)。依據(jù)目前采用的客戶信用等級(jí)評(píng)估, 在實(shí)際操作中存在著較多問(wèn)題, 如偏重于對(duì)受評(píng)對(duì)象過(guò)去而不是未來(lái)償債能力的評(píng)估, 缺乏對(duì)現(xiàn)金流量指標(biāo)的預(yù)測(cè)和應(yīng)用, 難以準(zhǔn)確揭示并量化企業(yè)面臨的特定風(fēng)險(xiǎn)。迄今為止, 國(guó)有商業(yè)銀行的量化標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系仍較為落后, 內(nèi)部信用評(píng)級(jí)操作使用較少, 難以適應(yīng)我國(guó)金融業(yè)的快速發(fā)展。三、結(jié)論與對(duì)策性建議（一）加快信用保障體系建設(shè)首先, 加快相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè), 明確失信行為、信息源的信息缺失所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任, 規(guī)范企業(yè)信用行為, 嚴(yán)格信用信息發(fā)布和管理, 嚴(yán)格信用執(zhí)法, 同時(shí)加大對(duì)失信行為的處罰力度。其次, 大力發(fā)展社會(huì)信用中介市場(chǎng), 規(guī)范信用中介管理,完善社會(huì)信用調(diào)查和評(píng)價(jià)體系。加快建立企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人的信用檔案, 確保銀行能方便地獲得企業(yè)或個(gè)人的信用記錄, 改善銀行信息不對(duì)稱狀況。最后, 加大全民信用教育力度,提升企業(yè)和個(gè)人的商業(yè)道德素質(zhì), 樹(shù)立講誠(chéng)信的公德意識(shí), 加大對(duì)缺失社會(huì)信用行為的查處力度。（二）建立全方位的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制首先, 強(qiáng)化貸前調(diào)查。通過(guò)詳細(xì)的貸前調(diào)查, 全面了解和掌握客戶的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果, 對(duì)企業(yè)未來(lái)發(fā)展作出準(zhǔn)確預(yù)測(cè), 為貸款的正確決策奠定基礎(chǔ), 同時(shí), 健全信貸檔案, 及時(shí)對(duì)賬, 密切關(guān)注客戶經(jīng)營(yíng)狀況。其次, 加強(qiáng)貸款審批關(guān)。建立科學(xué)、嚴(yán)格、高效的貸款決策機(jī)制, 推行嚴(yán)格的專家審批制度。最后,注重貸后管理, 建立風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制, 準(zhǔn)確把握存量貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況, 及時(shí)控制和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。（三）采用全新的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方法近年來(lái), 隨著“金融創(chuàng)新”的不斷深化, 國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法不斷進(jìn)步, 越來(lái)越多的國(guó)際大銀行開(kāi)始重視定量分析, 運(yùn)用統(tǒng)計(jì)模型和模擬計(jì)算來(lái)識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。但我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸管理起步較晚, 難以直接采用國(guó)際模型。要在展開(kāi)深入分析和歷史統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上, 按新巴塞爾協(xié)議要求, 在國(guó)際通用模型的基礎(chǔ)上, 建立適合國(guó)情的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)級(jí)模型、企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)分析模型等信貸風(fēng)險(xiǎn)分析的定量模型, 較為準(zhǔn)確地評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn), 以便于及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施, 達(dá)到主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。對(duì)于我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行而言, 內(nèi)部評(píng)級(jí)僅處于起步階段, 其中關(guān)于違約數(shù)據(jù)庫(kù)、轉(zhuǎn)移矩陣等方面的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)幾乎空白, 必須要加快步伐, 盡快落實(shí)五級(jí)分類法加快內(nèi)部評(píng)級(jí)建設(shè)。參考文獻(xiàn)、倪錦忠 2003：《現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中國(guó)》,金融出版社。,2002：《構(gòu)建商業(yè)銀行貸后管理的新框架城市》,金融論壇。,2002：《信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系》,經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)。、岳強(qiáng), 2004：《國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系》中國(guó)外資。,2003：《淺談商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理》,西安金融。