【正文】 了多大的風險才獲得如此的收益。 VaR 就可以作為所承擔的風險大小的一個度量值進入績效考核當中。 市場風險管理 52 農(nóng)村金融風險管理 《 農(nóng)村金融學(xué) 》 Rural Finance 第 6章 農(nóng)村金融風險與監(jiān)管 操作風險的表現(xiàn)形式 ? 金融機構(gòu)的操作風險可以按照人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四個大的類別進行劃分，而在四個大的類別里面，各自又有其具體的表現(xiàn)形式。 ① 人員因素方面的具體表現(xiàn)形式 ? 由于人員因素導(dǎo)致的操作風險主要有金融機構(gòu)內(nèi)部員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、員工知識技能的匱乏、核心雇員流失、違反用工法律等方面的具體表現(xiàn)。 ② 內(nèi)部流程方面的具體表現(xiàn)形式 ? 由于內(nèi)部流程導(dǎo)致的操作風險主要有金融產(chǎn)品和服務(wù)的設(shè)計缺陷、財務(wù)會計處理的錯誤、合同文本的缺陷、結(jié)算和支付的錯誤、交易與定價的錯誤等方面的具體表現(xiàn)形式。 操作風險 管理 53 農(nóng)村金融風險管理 《 農(nóng)村金融學(xué) 》 Rural Finance 第 6章 農(nóng)村金融風險與監(jiān)管 操作風險的表現(xiàn)形式 ③ 系統(tǒng)缺陷方面的具體表現(xiàn)形式 ? 系統(tǒng)缺陷導(dǎo)致的操作風險包括系統(tǒng)開發(fā)與維護方面的問題、系統(tǒng)穩(wěn)定性和兼容性的問題、系統(tǒng)安全問題和數(shù)據(jù)質(zhì)量等幾個方面的具體表現(xiàn)形式。 ④ 外部事件方面的具體表現(xiàn)形式 ? 外部因素給金融機構(gòu)帶來的操作風險包括一下幾個方面：外部欺詐、洗錢活動、政治與社會的動蕩、自然災(zāi)害、恐怖威脅等。其中，外部欺詐是我國金融機構(gòu)損失最大、發(fā)生頻率最高的操作風險之一。 操作風險 管理 54 農(nóng)村金融風險監(jiān)督 《 農(nóng)村金融學(xué) 》 Rural Finance 第 6章 農(nóng)村金融風險與監(jiān)管 ? 農(nóng)村金融市場的結(jié)構(gòu)與城市金融市場有著極大的不同，如果將金融市場的業(yè)務(wù)活動分為銀行、保險、證劵三類， 我國農(nóng)村金融市場占主體的仍然是銀行類業(yè)務(wù) ，將來相當長一段時間里，農(nóng)村的金融業(yè)務(wù)仍將集中于銀行類業(yè)務(wù)，農(nóng)村的金融機構(gòu)也將以銀行類機構(gòu)為主。 ? 因此，農(nóng)村的金融監(jiān)管相應(yīng)的也應(yīng)該以對銀行類機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動的監(jiān)管為主。 農(nóng)村金融風險監(jiān)管 55 農(nóng)村金融風險監(jiān)督 《 農(nóng)村金融學(xué) 》 Rural Finance 第 6章 農(nóng)村金融風險與監(jiān)管 （一）農(nóng)村金融監(jiān)管的主體 ? 農(nóng)村金融監(jiān)管主體是指依法實施監(jiān)管行為的部門，主要包括以下部門： ① 中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其在各地的派出機構(gòu)； ② 農(nóng)村金融機構(gòu)的行業(yè)歸口管理部門； ③ 政府其他監(jiān)管部門，如工商、稅務(wù)等部門； ④ 其他利益相關(guān)方。 農(nóng)村金融風險監(jiān)管 56 農(nóng)村金融風險監(jiān)督 《 農(nóng)村金融學(xué) 》 Rural Finance 第 6章 農(nóng)村金融風險與監(jiān)管 （二）農(nóng)村金融監(jiān)管的主要方法 1. 市場準入 ? 市場準入是指監(jiān)管部門通過行政許可手段審查、核準市場主體進入某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域從事相關(guān)業(yè)務(wù)活動的制度。農(nóng)村金融市場準入則是金融監(jiān)管部門決定和選擇什么樣的金融機構(gòu)可以在農(nóng)村開展金融業(yè)務(wù)、可以開展什么類型的金融業(yè)務(wù)。實施金融市場準入的目的在于： ① 保證在農(nóng)村從事金融業(yè)務(wù)的機構(gòu)具備良好的資質(zhì)，防止不良機構(gòu)進入農(nóng)村金融市場，保持農(nóng)村金融市場的穩(wěn)定與安全； ② 維持有效率的農(nóng)村金融市場，通過市場準入制度，可以防止農(nóng)村金融市場的過度競爭或者產(chǎn)生壟斷，從而維持一個高效率的農(nóng)村金融環(huán)境； ③ 保護公眾的利益，市場準入制度通過設(shè)定進入農(nóng)村金融市場的機構(gòu)的資本金等方面的要求，使得金融機構(gòu)有足夠的償付能力和應(yīng)對風險的能力，從而保證公眾的利益不受傷害。 農(nóng)村金融風險監(jiān)管 57 農(nóng)村金融風險監(jiān)督 《 農(nóng)村金融學(xué) 》 Rural Finance 第 6章 農(nóng)村金融風險與監(jiān)管 （二）農(nóng)村金融監(jiān)管的主要方法 1. 市場準入 ? 農(nóng)村金融市場準入制度主要包括下面三方面內(nèi)容： ① 機構(gòu)準入，由金融監(jiān)管部門依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，批準金融機構(gòu)法人或分支機構(gòu)設(shè)立； ② 業(yè)務(wù)準入，由金融監(jiān)管部門依據(jù)法律法規(guī)，按照農(nóng)村金融市場發(fā)展的要求，批準金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，批準金融機構(gòu)開發(fā)新業(yè)務(wù)種類； ③ 高管人員的準入，由金融監(jiān)管部門對農(nóng)村金融機構(gòu)的高級管理人員任職資格進行核準。 農(nóng)村金融風險監(jiān)管 58 農(nóng)村金融風險監(jiān)督 《 農(nóng)村金融學(xué) 》 Rural Finance 第 6章 農(nóng)村金融風險與監(jiān)管 （二）農(nóng)村金融監(jiān)管的主要方法 2. 資本監(jiān)管 ? 資本充足率是衡量銀行綜合經(jīng)營實力和承擔風險能力的重要指標。最低資本充足率要求是巴塞爾協(xié)議各階段版本的主要內(nèi)容，資本充足率也成為金融風險監(jiān)管的主要內(nèi)容之一。 ? 根據(jù)巴塞爾 2，資本充足率的計算公式：總資本充足率＝總資本／（信用風險加權(quán)的資產(chǎn)＋ *（市場風險所要求的資本＋操作風險所要求的資本）） ? 從資本充足率的計算公式看，資本充足率越高，銀行或金融機構(gòu)的風險承擔能力越強；資本充足率越低，銀行或金融機構(gòu)的盈利能力越強。 ? 從市場經(jīng)營主體銀行的角度出發(fā)，它們總是有追求利潤的沖動，從而會不自覺的保持較低資本充足率，導(dǎo)致自身承擔風險的能力降低。 ? 為了抑制金融機構(gòu)忽視風險單純追求利潤的沖動，監(jiān)管部門應(yīng)該設(shè)定最低資本充足率，并要求金融機構(gòu)嚴格遵照執(zhí)行。 農(nóng)村金融風險監(jiān)管 59 農(nóng)村金融風險監(jiān)督 《 農(nóng)村金融學(xué) 》 Rural Finance 第 6章 農(nóng)村金融風險與監(jiān)管 （二）農(nóng)村金融監(jiān)管的主要方法 3. 差別監(jiān)管模式和風險監(jiān)控體系 ? 農(nóng)村金融市場與城市金融市場無論在規(guī)模、產(chǎn)品類別、市場環(huán)境各個方面都有著巨大的差別，對農(nóng)村金融市場和金融機構(gòu)的監(jiān)管自然而然應(yīng)該采取差別監(jiān)管的模式，在全國統(tǒng)一的監(jiān)管框架內(nèi)，對農(nóng)村金融市場采用不同的監(jiān)管指標，即使是同樣的監(jiān)管變量，城市與農(nóng)村也應(yīng)采取不同的數(shù)值水平，使得農(nóng)村金融監(jiān)管更能符合農(nóng)村實際情況，更好的規(guī)范農(nóng)村金融發(fā)展。 ? 金融監(jiān)管機構(gòu)可依據(jù)監(jiān)管對象的基本經(jīng)營和管理情況，分別確定不同金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營風險和管理控制風險類別，劃分不同的監(jiān)管檔次，分配相應(yīng)的監(jiān)管資源，對監(jiān)管對象的內(nèi)部控制、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品設(shè)計和業(yè)務(wù)經(jīng)營等各個風險點予以關(guān)注和監(jiān)控。 農(nóng)村金融風險監(jiān)管 60 農(nóng)村金融風險監(jiān)督 《 農(nóng)村金融學(xué) 》 Rural Finance 第 6章 農(nóng)村金融風險與監(jiān)管 （二）農(nóng)村金融監(jiān)管的主要方法 4. 農(nóng)村信用體系建設(shè) ? 農(nóng)村金融市場上，個人與企業(yè)征信系統(tǒng)的建設(shè)相對城市居民落后，不利于農(nóng)村金融監(jiān)管與風險管理。 ? 發(fā)揮政府主導(dǎo)作用，加快農(nóng)村信用體系建設(shè)，在當前非常必要。具體做法主要有：一是盡快完善各項金融法規(guī)，加大對失信行為的打擊約束力度，有效保護債權(quán)人的經(jīng)濟利益；二是建立完善的社會信用體系，將縣域各類經(jīng)濟主體信用全部納入入人民銀行征信數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，建立覆蓋全部企業(yè)和個人的信用數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)社會信用信息資源共享，降低金融機構(gòu)的經(jīng)營管理成本；三是積極發(fā)展政府擔保、龍頭企業(yè)擔保、行業(yè)協(xié)會擔保、中介機構(gòu)擔保和農(nóng)戶聯(lián)保等多種方式擔保機制，有效解決農(nóng)戶和中小企業(yè)貸款擔保難問題。 農(nóng)村金融風險監(jiān)管 61 農(nóng)村金融風險監(jiān)督 《 農(nóng)村金融學(xué) 》 Rural Finance 第 6章 農(nóng)村金融風險與監(jiān)管 （二）農(nóng)村金融監(jiān)管的主要方法 5. 建立農(nóng)村金融機構(gòu)保險保障補償機制 ? 存款保險制度 是金融監(jiān)管中的重要一環(huán)，也是金融宏觀風險管理所必需的。 ? 我國至今沒有建立起存款保險制度，但是基于農(nóng)村金融市場脆弱性考慮，完全有必要在農(nóng)村金融市場引入一定的金融機構(gòu)風險保障機制，在按存款余額一定比例繳納保險準備金的基礎(chǔ)上，積極探索建立存款保險制度。 ? 在現(xiàn)行金融體系中，可設(shè)立由人民銀行主導(dǎo)，財政部、農(nóng)信社和其他各類存款性金融機構(gòu)作為主體共同出資的存款保險機構(gòu)，通過強制或自愿形式吸收農(nóng)村金融機構(gòu)存款保險金，一旦投保金融機構(gòu)發(fā)生支付危機，由存款保險機構(gòu)向其提供資金援助，以最大限度的保持金融穩(wěn)定，保護存款人的利益。 農(nóng)村金融風險監(jiān)管 62 思考題 《 農(nóng)村金融學(xué) 》 Rural Finance 第 6章 農(nóng)村金融風險與監(jiān)管 ① 什么是風險和金融風險？金融風險的特征？ ② 金融風險管理的基本步驟有哪些？ ③ 金融風險管理的策略主要有哪些？ ④ 什么是農(nóng)村金融風險？農(nóng)村金融風險的成因主要有哪些？ ⑤ 簡述農(nóng)村金融風險管理與監(jiān)管的意義。 ⑥ 簡述風險管理文化建設(shè)的主要內(nèi)容。 ⑦ 結(jié)合我國現(xiàn)實，談?wù)勅绾芜M一步加強農(nóng)村金融監(jiān)管。 思考題 小額貸款公司雙重目標的權(quán)衡 —— 以浙江省為例的實證分析 農(nóng)村非正規(guī)金融發(fā)展對地區(qū)農(nóng)民收入差異影響分析 中國農(nóng)村非正規(guī)金融和正規(guī)金融的合作模式 貧困地區(qū)小額信貸的運行績效 普惠金融體系下農(nóng)村小額信貸發(fā)展研究 —— 以山西省農(nóng)村小額信貸為例 農(nóng)村小額貸款公司網(wǎng)點布局及支農(nóng)成效研究 —— 基于東中西部 355家農(nóng)村小額貸款公司實證分析 農(nóng)村信用社的精準扶貧 中國農(nóng)村金融風險預(yù)警研究 —— 基于金融生態(tài)環(huán)境的視角 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. 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