1章金融風(fēng)險(xiǎn)管理概述(金融風(fēng)險(xiǎn)管理-李晶)-資料下載頁(yè)
2025-01-15 00:36本頁(yè)面
【正文】 OECD國(guó)家的公共部門(mén)機(jī)構(gòu)的債權(quán)，以及由這些機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保的貸款 ■ 50%風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的資產(chǎn)： ■ 100%風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的資產(chǎn)： OECD之外的國(guó)家的中央政府的債權(quán) （ 2）表外業(yè)務(wù)信用轉(zhuǎn)換系數(shù) ■ 100%信用轉(zhuǎn)換系數(shù)表外業(yè)務(wù)： ，如保證和承兌 、超遠(yuǎn)期存款和部分繳付款項(xiàng)的股票和代表承諾一定損失的證券 ■ 50%信用轉(zhuǎn)換系數(shù)表外業(yè)務(wù)： 1年以上的承諾 ■ 20%信用轉(zhuǎn)換系數(shù)表外業(yè)務(wù)： ■ 0%信用轉(zhuǎn)換系數(shù)表外業(yè)務(wù)： 1年以內(nèi)的，或可以在任何時(shí)候無(wú)條件取消的承諾均屬此列 表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) =∑ 表外資產(chǎn)信用轉(zhuǎn)換系數(shù)表內(nèi)相對(duì)應(yīng)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 ? 1992年資本和資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比例和過(guò)渡期的實(shí)施安排 ?各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局自由決定的范圍 其目的是為了在全球建立統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，但同時(shí)也考慮到各國(guó)所存在的差異，這樣的安排可以充分實(shí)現(xiàn)銀行之間的公平競(jìng)爭(zhēng)。 《巴塞爾協(xié)議》的意義和局限 （ 1）意義：見(jiàn)書(shū) P35，共四點(diǎn)；（ 2）局限：見(jiàn)書(shū) P35共 3點(diǎn) （二） 《巴塞爾新資本協(xié)議》 ? 新巴塞爾資本協(xié)議“或”巴塞爾協(xié)議“是” 1988年協(xié)議“的最新修訂版，在世界范圍內(nèi)有超過(guò) 100個(gè)國(guó)家正在使用。新巴塞爾協(xié)議是國(guó)際結(jié)算銀行（ BIS）下屬的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)（ BCBS）提出的一套政策指導(dǎo)方針。新巴塞爾協(xié)議希望通過(guò)調(diào)整資本充足率評(píng)估和銀行業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，完善監(jiān)管體系，加強(qiáng)市場(chǎng)紀(jì)律，以保障金融系統(tǒng)安全和穩(wěn)健地運(yùn)行；并在保持現(xiàn)有資本水平的情況下，維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)。新巴塞爾協(xié)議在實(shí)行后，將在委員會(huì)成員國(guó)家和采用新協(xié)議的非成員國(guó)家中，形成新的資本結(jié)構(gòu)體系，這將保證銀行實(shí)行穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。 ? 新《巴塞爾資本協(xié)議》的主要內(nèi)容： 新《巴塞爾資本協(xié)議》共７７５條，９個(gè)附錄。 新協(xié)議由三大支柱組成： 一是最低資本要求； 二是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本充足率的監(jiān)督檢查； 三是信息披露。 ? ? 第一支柱 最低資本規(guī)定 新協(xié)議在第一支柱中考慮了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，并為計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)提供了幾種備選方案。關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，新協(xié)議提出了兩種基本方法：第一種是標(biāo)準(zhǔn)法；第二種是內(nèi)部評(píng)級(jí)法。內(nèi)部評(píng)級(jí)法又分為初級(jí)法和高級(jí)法。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低的銀行，新協(xié)議建議其采用標(biāo)準(zhǔn)法來(lái)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)算銀行資本充足率。根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)法的要求，銀行將采用外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果來(lái)確定各項(xiàng)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀。當(dāng)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和信息披露達(dá)到一系列嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)后，銀行可采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法。內(nèi)部評(píng)級(jí)法允許銀行使用自己測(cè)算的風(fēng)險(xiǎn)要素計(jì)算法定資本要求。其中，初級(jí)法僅允許銀行測(cè)算與每個(gè)借款人相關(guān)的違約概率，其他數(shù)值由監(jiān)管部門(mén)提供；高級(jí)法則允許銀行測(cè)算其他必須的數(shù)值。類似地，在計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)方面，委員會(huì)也提供了不同層次的方案以備選擇。 ? 第二支柱 監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查 監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的四大原則。原則 1：銀行應(yīng)具備與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的評(píng)估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略。原則 2：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)檢查和評(píng)價(jià)銀行內(nèi)部資本充足率的評(píng)估情況及其戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測(cè)和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力。若對(duì)最終結(jié)果不滿意，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。原則 3：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)希望銀行的資本高于最低監(jiān)管資本比率，并應(yīng)有能力要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。原則 4：監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭(zhēng)取及早干預(yù)從而避免銀行的資本低于抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最低水平，如果資本得不到保護(hù)或恢復(fù)，則需迅速采取補(bǔ)救措施。 監(jiān)管當(dāng)局檢查各項(xiàng)最低標(biāo)準(zhǔn)的遵守情況。銀行要披露計(jì)算信用及操作風(fēng)險(xiǎn)最低資本的內(nèi)部方法的特點(diǎn)。作為監(jiān)管當(dāng)局檢查內(nèi)容之一，監(jiān)管當(dāng)局必須確保上述條件自始至終得以滿足。委員會(huì)認(rèn)為，對(duì)最低標(biāo)準(zhǔn)和資格條件的檢查是第二支柱下監(jiān)督檢查的有機(jī)組成部分。 監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的其他內(nèi)容包括監(jiān)督檢查的透明度以及對(duì)銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)的處理。 ? 第三支柱 市場(chǎng)紀(jì)律 委員會(huì)強(qiáng)調(diào)，市場(chǎng)紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管，幫助監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系安全性的潛在作用。新協(xié)議在適用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)暴露的評(píng)估和管理程序以及資本充足率四個(gè)領(lǐng)域制定了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)評(píng)價(jià)銀行的披露體系并采取適當(dāng)?shù)拇胧?。新協(xié)議還將披露劃分為核心披露與補(bǔ)充披露。委員會(huì)建議，復(fù)雜的國(guó)際活躍銀行要全面公開(kāi)披露核心及補(bǔ)充信息。關(guān)于披露頻率，委員會(huì)認(rèn)為最好每半年一次，對(duì)于過(guò)時(shí)就失去意義的披露信息，如風(fēng)險(xiǎn)暴露，最好每季度一次。不經(jīng)常披露信息的銀行要公開(kāi)解釋其政策。委員會(huì)鼓勵(lì)利用信息技術(shù)等手段，多渠道披露信息。 演講完畢，謝謝觀看！
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