1章金融風險管理概述(金融風險管理-李晶)-閱讀頁
2025-01-25 00:36本頁面
【正文】 安全 保證金融機構之間的平等競爭和效率 保證貨幣政策的貫徹執(zhí)行 （二）外部監(jiān)管的原則 不干涉內部管理的原則 公正獨立的原則 （三）外部監(jiān)管的方法 事先檢驗率選法 定期報告分析法 現(xiàn)場檢查法 自我管理法 內外部審計相結合法 事后處理法 （四）外部監(jiān)管的措施 ? 金融機構資本充足性的管制 ⑴資本 /存款 ≥10%。 ⑶資本 /風險資產 ≥8% ? 資產流動性的管制 金融機構必須保持一部分現(xiàn)金和隨時可以在市場上變現(xiàn)的資產 ? 業(yè)務范圍的限制 長期業(yè)務和短期金融業(yè)務的選擇限制 職能銀行 直接融資與間接融資的選擇限制 全能銀行 銀行業(yè)務和非銀行業(yè)務的選擇限制 分業(yè)經營 金融機構與工商企業(yè)持股限制 混業(yè)經營 ? 業(yè)務操作的限制 （ 1）單一貸款限制：銀行對個別借款者的借款數(shù)額不能超過銀行資本的一定比率。 （ 3）外匯交易限制：對銀行從事貴金融和外匯交易的數(shù)額進行限制。 ? 存款保險制度 在金融機構不能支付存款的情況下，由存款保險機構對金融機構支付必要的保險金，以及對面臨破產倒閉的金融機構提供必要的資金支付或對金融機構合并和營業(yè)轉讓給予適當?shù)馁Y金援助。 （ 2）附屬資本：未公開儲備、重估儲備、普通呆帳儲備金、帶有資本性質的資本債券、長期次級債券。 ■ 20%風險權重的資產： 保，或以這類銀行的債券作抵押的債券； OECD國家內的注冊銀行的債權以及由 OECD國家內注冊的銀行提供擔保的貸款； OECD以外國家注冊的銀行余期在一年內的債權以及由 OECD國家內注冊提供擔保的貸款 OECD國家的公共部門機構的債權，以及由這些機構提供擔保的貸款 ■ 50%風險權重的資產： ■ 100%風險權重的資產： OECD之外的國家的中央政府的債權 （ 2）表外業(yè)務信用轉換系數(shù) ■ 100%信用轉換系數(shù)表外業(yè)務： ，如保證和承兌 、超遠期存款和部分繳付款項的股票和代表承諾一定損失的證券 ■ 50%信用轉換系數(shù)表外業(yè)務： 1年以上的承諾 ■ 20%信用轉換系數(shù)表外業(yè)務： ■ 0%信用轉換系數(shù)表外業(yè)務： 1年以內的，或可以在任何時候無條件取消的承諾均屬此列 表外風險資產 =∑ 表外資產信用轉換系數(shù)表內相對應資產的風險權重 ? 1992年資本和資產的標準比例和過渡期的實施安排 ?各國監(jiān)管當局自由決定的范圍 其目的是為了在全球建立統(tǒng)一的監(jiān)管標準，但同時也考慮到各國所存在的差異，這樣的安排可以充分實現(xiàn)銀行之間的公平競爭。新巴塞爾協(xié)議是國際結算銀行（ BIS）下屬的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會（ BCBS）提出的一套政策指導方針。新巴塞爾協(xié)議在實行后，將在委員會成員國家和采用新協(xié)議的非成員國家中，形成新的資本結構體系，這將保證銀行實行穩(wěn)健的風險管理戰(zhàn)略。 新協(xié)議由三大支柱組成： 一是最低資本要求； 二是監(jiān)管當局對資本充足率的監(jiān)督檢查； 三是信息披露。關于信用風險的計量，新協(xié)議提出了兩種基本方法：第一種是標準法；第二種是內部評級法。對于風險管理水平較低的銀行，新協(xié)議建議其采用標準法來計量風險，計算銀行資本充足率。當銀行的內部風險管理系統(tǒng)和信息披露達到一系列嚴格的標準后，銀行可采用內部評級法。其中，初級法僅允許銀行測算與每個借款人相關的違約概率，其他數(shù)值由監(jiān)管部門提供；高級法則允許銀行測算其他必須的數(shù)值。 ? 第二支柱 監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 監(jiān)管當局監(jiān)督檢查的四大原則。原則 2：監(jiān)管當局應檢查和評價銀行內部資本充足率的評估情況及其戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力。原則 3：監(jiān)管當局應希望銀行的資本高于最低監(jiān)管資本比率，并應有能力要求銀行持有高于最低標準的資本。 監(jiān)管當局檢查各項最低標準的遵守情況。作為監(jiān)管當局檢查內容之一，監(jiān)管當局必須確保上述條件自始至終得以滿足。 監(jiān)管當局監(jiān)督檢查的其他內容包括監(jiān)督檢查的透明度以及對銀行賬簿利率風險的處理。新協(xié)議在適用范圍、資本構成、風險暴露的評估和管理程序以及資本充足率四個領域制定了更為具體的定量及定性的信息披露內容。新協(xié)議還將披露劃分為核心披露與補充披露。關于披露頻率，委員會認為最好每半年一次，對于過時就失去意義的披露信息，如風險暴露，最好每季度一次。委員會鼓勵利用信息技術等手段，多渠道披露
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