金融風(fēng)險(xiǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)管理-閱讀頁(yè)
2024-09-09 15:37本頁(yè)面
【正文】 ） 存貸比率 （ 三 ） 核心負(fù)債依存度比率 （ 四 ） 超額儲(chǔ)備比率 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 50 （一）流動(dòng)性比率 計(jì)算公式： 流動(dòng)性比率 =流動(dòng)性資產(chǎn) /流動(dòng)性負(fù)債 100% 指標(biāo)警界值： 流動(dòng)性比率 ≥25% 分析國(guó)內(nèi)部分銀行的流動(dòng)性比率（ %） 年度 工行 中行 招行 浦發(fā) 民生 華夏 深發(fā) 2020 2020 2020 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 51 （二）存貸比率 計(jì)算公式： 存貸比率 =貸款余額 /存款余額 100% 指標(biāo)警界值： 存貸比率 ≤75% 分析四大銀行的存貸比率（ %） 1996 1998 2020 2020 2020 2020 工行 農(nóng)行 建行 中行 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 52 （三）核心負(fù)債依存度 計(jì)算公式： 核心負(fù)債依存度 =核心負(fù)債 /總負(fù)債 100% 核心負(fù)債的界定： 核心負(fù)債是指那些相對(duì)來說比較穩(wěn)定的、對(duì)利率變化不敏感、不受經(jīng)濟(jì)環(huán)境或季節(jié)趨勢(shì)影響的負(fù)債，是銀行穩(wěn)定的資金來源，它們往往由銀行忠誠(chéng)的客戶所提供。 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 53 （四）超額儲(chǔ)備比率 計(jì)算公式： 超額儲(chǔ)備 =超額儲(chǔ)備 /存款總額 100% 超額儲(chǔ)備的界定： 超額儲(chǔ)備，也稱備付金，是指商業(yè)銀行在中央銀行的存款加現(xiàn)金減法定準(zhǔn)備金所剩下的那一部分，超額儲(chǔ)備是商業(yè)銀行隨時(shí)可以動(dòng)用的資金。 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 54 二、缺口度量法 （ 一 ） 流動(dòng)性缺口法 （ 二 ） 融資缺口法 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 55 （一）流動(dòng)性缺口法 基本原理 ? 流動(dòng)性管理的目標(biāo)是流動(dòng)性供給等于流動(dòng)性需求 ? 因此 ， 流動(dòng)性供給與流動(dòng)性需求之間的差額 ， 即流動(dòng)性缺口就是衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的最佳指標(biāo) ? 根據(jù)償還期對(duì)稱原則 ， 可以進(jìn)一步將流動(dòng)性缺口定義為： 一定期限內(nèi)到期的資產(chǎn)和相同期限內(nèi)到期的負(fù)債之間的差額 。 ? 穩(wěn)定的資金來源 =已發(fā)售的總股本＋長(zhǎng)期負(fù)債＋穩(wěn)定的短期負(fù)債＋尚未使用的融資能力 。 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 60 說明： ? 現(xiàn)金流入＞現(xiàn)金流出 ， 即凈現(xiàn)金流＞ 0： 流動(dòng)性過剩 ? 現(xiàn)金流入＜現(xiàn)金流出 ， 即凈現(xiàn)金流＜ 0： 流動(dòng)性不足 實(shí)例分析 以工行為例 三、現(xiàn)金流量法 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 工行的現(xiàn)金流量簡(jiǎn)表 項(xiàng)目 2020年 2020年 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 流入 1,121,819 812,956 流出 (737,975) (485,746) 凈額 383,844 327,210 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 流入 2,013,961 331,819 流出 (2,358,864) (729,342) 凈額 (344,903) (397,523) 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 流入 188,676 159,148 流出 (26,890) (357) 凈額 161,786 158,791 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 (2,037) (2,279) 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)額 198,690 86,199 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 62 四、壓力測(cè)試與情景分析法 （ 一 ） 壓力測(cè)試 通常情況下 ， 壓力測(cè)試是作為缺口分析或現(xiàn)金流量分析的一種輔助方法 ， 即分析在某種極端情況下銀行流動(dòng)性缺口或凈現(xiàn)金流量的變化情況 。 總的來說 ， 可分為下面三種情況：銀行的 “ 正常狀況 ” 、 銀行本身的危機(jī)和整個(gè)市場(chǎng)危機(jī) 。 一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)原則 （二）統(tǒng)一性原則 ? 堅(jiān)持一級(jí)法人管理，實(shí)行自上而下，逐級(jí)管理，層層負(fù)責(zé)的方式。 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 65 ? 持有適量的流動(dòng)性資產(chǎn) ? 證券投資組合的安排 ? 貸款證券化 ? 合理安排期限結(jié)構(gòu) 二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略 資產(chǎn)管理策略 負(fù)債管理策略 ? 擴(kuò)大負(fù)債來源 ? 提高負(fù)債的穩(wěn)定性 ? 合理安排期限結(jié)構(gòu) ? 提高市場(chǎng)融資能力 平衡管理策略 ? 綜合地、動(dòng)態(tài)地調(diào)整表內(nèi)外的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，通過建立各項(xiàng)目之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系達(dá)到流動(dòng)性供求的綜合平衡 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 66 （一）危機(jī)處理方案 ? 部門間的協(xié)調(diào) ? 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換與資金籌措方案 ? 公共關(guān)系 （二）備用流動(dòng)性 ? 未使用的額度 ? 同業(yè)和央行的救助 三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急預(yù)案 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 67 （一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管 （二）緊急救援 ? 最后貸款人制度 ? 存款保險(xiǎn)制度 ? 顯性的存款保險(xiǎn) ? 隱性的存款保險(xiǎn) 四、政府的監(jiān)管與救援 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 68 本章小結(jié)： 流動(dòng)性的三個(gè)要素：時(shí)間、成本和金額 機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：流動(dòng)性供給與流動(dòng)性需求 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的危害及成因 度量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要方法 ? 指標(biāo)度量法：流動(dòng)性比率、存貸比率、核心負(fù)債依存度、超額準(zhǔn)備比率 ? 缺口度量法：流動(dòng)性缺口、融資缺口 ? 現(xiàn)金流量法、壓力測(cè)試與情景分析 管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)遵循穩(wěn)定性、統(tǒng)一性和全面性等原則 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略包括資產(chǎn)管理策略、負(fù)債管理策略和平衡管理策略 政府的監(jiān)管與緊急救援是管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要外部力量 金 融 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 2020 版 THE END
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