金融風(fēng)險管理操作風(fēng)險管理-文庫吧資料
2024-08-28 15:37本頁面
【正文】 （一）營造完善的內(nèi)控環(huán)境 ? 政策和程序 ? 行為準則 ? 授權(quán) ? 職責(zé)分離 ? 審計 ? 合規(guī) ? 強制休假 ? 投訴處理 ? 員工薪酬、聘用、培訓(xùn)和教育 一、主要內(nèi)控措施介紹 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 29 ? 客戶交易 ? 賬戶政策的實施 ? 法律文檔 ? 會計核算和記錄保存 ? 管理信息系統(tǒng) ? 人員控制 一、主要內(nèi)控措施介紹 （二）實施有效的業(yè)務(wù)流程控制 ? 非營業(yè)場所和非營業(yè)時段交易 ? 新的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)條線和業(yè)務(wù)活動 ? 資產(chǎn)估值 ? 查證和再核實 ? 確認 ? 清算 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 30 （一）保險 ? 經(jīng)理與高級職員責(zé)任險 ? 銀行一攬子險 ? 錯誤與遺漏險 ? 商業(yè)綜合責(zé)任險 ? 財產(chǎn)險 ? 雇員行為責(zé)任險 ? 未授權(quán)交易險 ? 因特網(wǎng)責(zé)任險 ? …… 二、操作風(fēng)險的緩釋與轉(zhuǎn)移 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 31 小資料：高管責(zé)任險 ?工行于 2020年 12月發(fā)布公告稱，該公司第一屆董事會批準由美亞保險公司牽頭為工行董事會、監(jiān)事會全體成員及高級管理人員提供責(zé)任保險。 有了分布函數(shù) ， 就可以應(yīng)用 VaR的基本原理 ，直接計算出對應(yīng)的非預(yù)期損失 ， 因此 ， 這種方法通常也稱操作風(fēng)險 VaR法 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 26 四、高級計量法 （ 三 ） 極值理論法 部分導(dǎo)致操作風(fēng)險損失的事件發(fā)生頻率低 ， 但造成的損失巨大 ， 從分布形態(tài)上看具有強烈的 “ 厚尾 ”分布特征 ， 使用極值理論法模擬厚尾部分 ， 可以根據(jù)極端值的樣本數(shù)據(jù) ， 在總體分布未知的情況下 ， 得到一定置信度的 VaR值作為資本要求 ?？赏ㄟ^專家估計，也可通過經(jīng)驗統(tǒng)計或其它 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 18 二、基本指標法 ? 采用一個指標來表示一個機構(gòu)整體的操作風(fēng)險水平 ? 是計量操作風(fēng)險的最基本方法 ? 公式： 為設(shè)定的系數(shù)表示所選取的指標險資本需求表示基本法下的操作風(fēng)??，GI，KGIKB I SB I S ?? 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 19 關(guān)于參照指標的選擇，巴塞爾委員會的建議是： 前三年總收入的平均值 理由是： ? 收入是計量業(yè)務(wù)活動規(guī)模的合理指標 ? 容易獲取 ? 可以校驗 ? 在不同地區(qū)具有連貫性與可比較性 ? 具有反周期性 二、基本指標法 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 20 優(yōu)勢： 易于操作 適用范圍廣 劣勢： 對操作風(fēng)險的敏感度不高 無法充分反映機構(gòu)的特點和需要 ?因此，委員會建議此法主要適用于業(yè)務(wù)簡單的小銀行 二、基本指標法 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 21 三、標準法 ? 將機構(gòu)業(yè)務(wù)分為不同的標準類型 ， 為每一類型的業(yè)務(wù)設(shè)定財務(wù)指標和平均的業(yè)務(wù)量指標及其系數(shù) ， 進而計量操作風(fēng)險 ? 公式： ? ?為設(shè)定的系數(shù)表示所選取的指標險資本需求表示標準法下的操作風(fēng)iiT S AiiT S A，GI，KGIK??? ?? 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 22 巴塞爾關(guān)于產(chǎn)品線及其權(quán)重的規(guī)定： 產(chǎn)品線 權(quán)重 % 公司金融 18 交易和銷售 支付和清算 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 15 代理服務(wù) 零售銀行業(yè)務(wù) 12 資產(chǎn)管理 零售經(jīng)紀 三、標準法 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 23 優(yōu)勢： 能夠更好地反映不同業(yè)務(wù)特點銀行的不同風(fēng)險，提高了操作風(fēng)險計量的敏感度。 可劃分不同檔次對風(fēng)險發(fā)生概率賦值 包括預(yù)期損失和非預(yù)期損失。審計署披露工商銀行審計結(jié)果查出涉案金額 69億 建行吉分行 800萬美元失竊 相關(guān)責(zé)任人可能潛逃 農(nóng)行包頭分行曝出億元違法經(jīng)營案 有 43人受處理 建設(shè)銀行 傳農(nóng)行近 正進行自查 中行高山事件牽連到多家銀行 極可能是一起窩案 中行黑龍江河松街支行詐騙案涉案金額超 10億元 ?內(nèi)生性 操作風(fēng)險誘因主要有人員、系統(tǒng)、程序等，大多發(fā)生在金融機構(gòu)可控范圍內(nèi)。 案例分析：瑞穗證券的“烏龍指” 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 9 根據(jù)前面的分類方法，瑞穗證券的操作風(fēng)險各屬于哪一類別？ ?從風(fēng)險成因來看： ?從業(yè)務(wù)類型來看： ?從損失事件來看： 瑞穗證券“烏龍指”事件帶來的啟示是什么？ 問題： 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 10 ?普遍性 操作風(fēng)險可能潛伏在各個網(wǎng)點、各類業(yè)務(wù)發(fā)各個操作環(huán)節(jié)中。 ? 13日，日本證券結(jié)算機構(gòu)正式?jīng)Q定按照每股 的價格實施強制性現(xiàn)金結(jié)算。 ? 指令輸入后，電腦屏幕出現(xiàn)“輸入有誤”的警告，但該警告經(jīng)常出現(xiàn)，交易員忽視了這一提醒繼續(xù)操作。 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 1 第一節(jié) 操作風(fēng)險的識別 第二節(jié) 操作風(fēng)險的評估 第三節(jié) 操作風(fēng)險的應(yīng)對與控制 第六章 操作風(fēng)險管理 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 2 第一節(jié) 操作風(fēng)險的識別 一、操作風(fēng)險的涵義 二、操作風(fēng)險的分類 三、操作風(fēng)險的特征 四、關(guān)注國內(nèi)金融機構(gòu)的操作風(fēng)險 金 融 風(fēng) 險 管 理 2020 版 3 ?不同層面的理解 廣義的理解： “ 除市場風(fēng)險和信用風(fēng)險 以外的所有風(fēng)險 ”
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