金融風(fēng)險管理框架ppt課件-閱讀頁
2025-01-25 05:32本頁面
【正文】 二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu) ? （四）全行風(fēng)險報告運行機制 ? 要求： 風(fēng)險報告運行機制必須明確、簡潔、高效 ? 涵義： 風(fēng)險報告是指 各報告單位根據(jù) 規(guī)定的格式、時間和程序 ，向 上級行 或 上級行對口部門 、 本級行風(fēng)險管理部門 報送的，分析和反映本單位管理范圍內(nèi) 各類風(fēng)險與內(nèi)部控制狀況及應(yīng)對措施 的書面材料。綜合報告為定期報告，分季度報告、半年報告、年度報告；專題報告為即時報告，一旦發(fā)現(xiàn)就隨時報告。 第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu) ? 我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)圖 行長 總行風(fēng)險管理委員會 總行風(fēng)險管理部 分行風(fēng)險管理部 基層行風(fēng)險管理部 分管行長 分管行長 基層行各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理處 分行各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理處 總行各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理處 行長 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序 ? 金融風(fēng)險管理的一般程序如下： ? 一、金融風(fēng)險的度量 ? 二、風(fēng)險管理對策的選擇和實施方案的設(shè)計 ? 三、金融風(fēng)險管理方案的實施和評價 ? 四、風(fēng)險報告 ? 五、風(fēng)險管理的評估 ? 六、風(fēng)險確認(rèn)和審計 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序 一、金融風(fēng)險的度量 ? 含義 ? 鑒別金融活動中各種損失的 可能性 ，估計可能損失的 嚴(yán)重性 。 ? 包括兩方面內(nèi)容： ? （一）風(fēng)險分析 ? （二）風(fēng)險評估 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序 ? （一）風(fēng)險分析 ? 風(fēng)險分析的內(nèi)容 ? （ 1）分析各種風(fēng)險暴露 ? ① 哪些項目存在金融風(fēng)險，受何種金融風(fēng)險影響 ? ② 各種資產(chǎn)或負(fù)債受到金融風(fēng)險 影響的程度 ? 通過對風(fēng)險暴露的分析，管理者就能決定哪些項目需要 進行 金融風(fēng)險管理，哪些項目需要 加強 金融風(fēng)險管理，并根據(jù)不同的金融風(fēng)險制定不同的方案，以取得最經(jīng)濟最有效的結(jié)果。不同因素所造成的風(fēng)險特征不同。 ? 如：由貸款引起的信用風(fēng)險可回避，由企業(yè)業(yè)績引起的證券市場風(fēng)險可分散 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序 ? 風(fēng)險分析的方法 ? （ 1）風(fēng)險邏輯法： 即從最直接的風(fēng)險開始，層層深入地分析導(dǎo)致風(fēng)險產(chǎn)生的原因和條件。 ? （ 3）風(fēng)險清單 ： 即 全面地列出 金融機構(gòu)所有的資產(chǎn)、所處環(huán)境、每一筆業(yè)務(wù)的 相關(guān)風(fēng)險 ， 找出 導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生的 所有潛在原因和風(fēng)險程度 ，借此來 分析風(fēng)險發(fā)生 的 原因 和風(fēng)險可能產(chǎn)生的 影響 。但這種方法系統(tǒng)誤差較大。 ? （ 3）累計頻率分析法 ：分析利用大數(shù)法則，通過對原始資料的分析，依次畫出 風(fēng)險發(fā)生的直方圖 ，由直方圖來估計累計頻率概率分布。 ? 極限測試步驟 ：首先，選擇測試對象；其次，鑒定假設(shè)條件；再次，重新評估產(chǎn)品組合的價值；最后，根據(jù)評估結(jié)果，決定是否采取相應(yīng)的行動 ? 極限測試缺陷 :一是測試對象難選擇 。三是可用數(shù)據(jù)相當(dāng)少。 ? 風(fēng)險價值計算方法 ：主要包括歷史模擬法、結(jié)構(gòu)蒙特卡羅法、分析法等計算方法， 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序 ? （ 3）情景分析 ? 情景分析 不僅關(guān)注特定市場因素的波動所造成的直接影響，而且還有在特定的情景下，特定的時間段內(nèi)發(fā)生的一系列事件對收入的直接和間接影響。 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序 二、風(fēng)險管理對策的選擇和實施方案的設(shè)計 ? 風(fēng)險管理的方法（策略）一般分為 風(fēng)險控制法 和 風(fēng)險財務(wù)法 。 ? （一）風(fēng)險管理對策 ? （二）風(fēng)險管理方案 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序 （一）風(fēng)險管理對策 ? 風(fēng)險控制法 ? （ 1）定義： 是指在損失發(fā)生之前，運用各種控制工具，力求消除各種隱患，減少風(fēng)險發(fā)生因素，將損失的嚴(yán)重后果減少到最低程度?？紤]到風(fēng)險事件存在與發(fā)生的可能性， 主動放棄和拒絕 可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的方案。是指在損失發(fā)生前全面地消除風(fēng)險損失可能發(fā)生的根源，盡量減少損失發(fā)生的概率，在損失發(fā)生后減輕損失的嚴(yán)重程度。 ? （ 2）包括： ① 風(fēng)險自留 。是指經(jīng)濟實體將其面臨的金融風(fēng)險有意識地轉(zhuǎn)嫁給與其有經(jīng)濟利益關(guān)系的另一方承擔(dān)，主要是指非保險型風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。 ? 風(fēng)險管理對策：指導(dǎo)思想；方案：具體的行動方案，針對每筆業(yè)務(wù)、每種金融產(chǎn)品，提出可操作的步驟 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序 三、金融風(fēng)險管理方案的實施和評價 ? 是指 實施 所選擇的風(fēng)險管理 對策， 并不斷地通過各種 信息反饋檢查 風(fēng)險管理決策及其 實施情況 ，并視情形不斷地進行 調(diào)整和修正 ，以此更加接近風(fēng)險管理的目標(biāo)。 ?定義 ? 風(fēng)險報告是 公司定期通過其管理信息系統(tǒng)將風(fēng)險報告給其監(jiān)管者和股東的程序。 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序 五、風(fēng)險管理的評估 ? 定義 ? 風(fēng)險管理評估是指 對風(fēng)險度量、選擇風(fēng)險管理工具、風(fēng)險管理決策以及金融風(fēng)險管理過程中 專業(yè)人員的業(yè)績和工作效果 進行全面的 評價總結(jié) ，為以后更好地進行風(fēng)險管理做準(zhǔn)備。 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序 六、風(fēng)險確認(rèn)和審計 ? 定義 ? 確認(rèn) 公司正在使用的 風(fēng)險管理系統(tǒng)和技術(shù)是有效的 。 ? （ 2） 外部審計 ：是指外部審計人員對風(fēng)險管理的審計，主要 評價風(fēng)險信息的完整性
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