【正文】 充。我國自1998年以來相繼成立了一系列銀行同業(yè)自律組織，但發(fā)展不成熟不完善。為促進行業(yè)自律的進一步規(guī)范發(fā)展，要進一步完善組織機構建設，建立和完善同業(yè)公約及規(guī)章；建立規(guī)章制度執(zhí)行情況的檢查披露制度及獎懲制度；處理好與法定金融監(jiān)管部門的關系。完善的內(nèi)控制度是外部監(jiān)管有效發(fā)揮作用的基礎?！队行сy行監(jiān)管的核心原則》的第十四條對此做了明確闡述。為此，我國的金融機構要建立合理的內(nèi)部治理結構，合理劃分內(nèi)部職責和權限，建立嚴格的授權和審批制度，建立獨立的會計及核算體制，建立內(nèi)部風險評估、監(jiān)測、預警系統(tǒng)。要充分發(fā)揮社會監(jiān)督的作用。（1）是發(fā)揮社會中介機構(如會計事務所、審計事務所、資產(chǎn)評估事務所)的審計監(jiān)督作用，提高信息披露資產(chǎn)評估的真實性和權威性。（2）是加強媒體監(jiān)督，鼓勵和利用媒體的曝光功能，進行監(jiān)督和揭露違規(guī)違法及腐敗行為。（3）是發(fā)揮投資人、債權人等市場參與者的監(jiān)督約束作用，這又涉及到有效的信息披露問題。(二)建立充分的信息披露和信息報告制度充分的信息披露是市場約束有效發(fā)揮作用的前提條件。我國要根據(jù)國際上有關銀行信息披露的慣例，結合我國的實際情況，建立充分的信息披露制度。2002年5月21日人民銀行發(fā)布《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，標志著我國己初步建立了信息公開披露制度。我國商業(yè)銀行《暫行辦法》的規(guī)定，對財務會計報告、各類風險和風險管理情況、公司治理信息及年度重大事項進行公開披露。針對我國商業(yè)銀行風險管理能力較弱，各商業(yè)銀行要參照國際銀行業(yè)慣例，不斷提高風險管理水平和風險信息的公開披露水平。同時，要進一步改革會計制度，提高會計制度的透明度、可信度以及與國際通行準則的統(tǒng)一程度。監(jiān)管當局還必須用經(jīng)濟、法律的手段，對信息的虛假披露和不按期披露進行嚴格處罰，以保證披露信息的真實性、可靠性。(三)盡快建立適合我國國情的存款保險制度建立存款保險制度的理由包括：(1)穩(wěn)定金融，防止銀行危機。(2)保護存款人尤其是中小存款人的利益。(3)體現(xiàn)公平公正的原則。我國的四大國有商業(yè)銀行有國家信用作保證，而其它股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社被排除在外，明顯有失公允。(4)促進中小銀行的發(fā)展，優(yōu)化金融結構，提高資源配置效率。參照國際慣例，盡快建立我國的存款保險制度?？煽紤]組建隸屬國務院的中國存款保險公司。其初始資金由財政部出一部分，其余部分由參保銀行支付。鑒于我國己逐漸對外資銀行開放人民幣業(yè)務，我國應建立包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、外資銀行在內(nèi)參加的強制性的存款保險制度。要建立充分、合理、公正、透明的法律規(guī)范制度，并嚴格執(zhí)行。由于存款保險制度可能引起道德風險和逆向選擇問題，在我國具體實施時應采取以下對策：(1)實行按風險征收保費的制度。此舉對銀行有正面激勵作用，使其自愿遵循審慎原則，避免過度從事高風險業(yè)務。對保費率的衡量，可運用BlackScholes的期權定價模型來解決。(2)實行部分保險制度。規(guī)定每個存款賬戶受保護的金融上限，使之能對90%左右的儲戶進行全額賠付，同時發(fā)揮大額儲戶對銀行的監(jiān)督作用。(四)健全金融法律法規(guī)體系第一，要合理確定監(jiān)管立法的目標，體現(xiàn)安全與效率并重的監(jiān)管理念。完善合理的金融法律法規(guī)體系應是在保證金融安全的前提下，能維護金融業(yè)的適度競爭，促使金融機構和市場的發(fā)展壯大，提高效率和效益，增強其自我控制和防范風險的能力。第二，針對我國加入WTO后新的要求，要及時做好相關法律法規(guī)廢、改、立的工作。要不斷完善與基本法規(guī)相配套的專業(yè)性法規(guī)以及實施細則和補充性規(guī)定。同時，對這些規(guī)章制度要及時發(fā)布，增強監(jiān)管的透明度，真正作到以公布的法律法規(guī)為依據(jù)進行監(jiān)管。第三，要加強金融機構退出方面的法律建設，構建有問題金融機構的退出機制。相關法律要賦予監(jiān)管機構退出市場決定的自主權，及在金融機構破產(chǎn)倒閉前采取適當糾正行動的權力，使監(jiān)管機構能根據(jù)具體情況，對有問題或經(jīng)營效率低下的金融機構進行及時處理或勒令其退出市場。(五)加強對涉外金融機構和外資金融機構的監(jiān)管隨著外資金融機構的大量進入和我國的金融機構國際化進度的加快，對國際金融業(yè)的監(jiān)管需要加強。對于我國金融機構在國外設立分支機構，金融監(jiān)管當局應采取的對策：第一，加強與國外金融監(jiān)管機構的合作；第二，嚴格境外設立分支機構的審批制度，對境外設立分支機構進行全面評估；第三，加強對國內(nèi)金融機構總部的監(jiān)管，促使其總部對國外的分支機構進行有效控制和管理。對于我國的外資金融機構，我國應采取的對策：一是通過與國外金融監(jiān)管當局簽訂雙邊和多邊協(xié)議，建立定期聯(lián)系制度，以強化監(jiān)管；二是建立一套科學的監(jiān)測指標體系和外資金融機構資信等級的評定標準；三是完善對外資金融機構監(jiān)管的法律體系，提高監(jiān)管的有效性和權威性。（六）加強金融監(jiān)管隊伍建設有了對金融監(jiān)管重要性的正確認識和好的政策法規(guī)，還需要監(jiān)管人員的靈活掌握、貫徹落實；有了比較完善、有效的監(jiān)管制度，還需要監(jiān)管人員將制度的優(yōu)越性真正發(fā)揮出來。所以，擁有一支能適應金融發(fā)展的精明干練的監(jiān)管干部隊伍，一大批重管理、懂業(yè)務的金融監(jiān)管人才，對于我國的金融監(jiān)管及其制度完善是極其關鍵而有重大意義的。從近年來不斷發(fā)生的國際國內(nèi)金融風波中，可以發(fā)現(xiàn)金融機構在發(fā)展和監(jiān)管一些新的業(yè)務時，常因為沒有培養(yǎng)和儲備合適的人才而起用并不合格的人員，結果既沒搞好業(yè)務，又留下了風險隱患。 根據(jù)現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展，高效的金融監(jiān)管要求監(jiān)管人員必須全面了解金融業(yè)的業(yè)務情況，能熟練應用對金融機構的各種監(jiān)管手段，既能作經(jīng)營者，又能作監(jiān)管者；要能經(jīng)常與金融機構就所有重大業(yè)務問題進行討論，以發(fā)現(xiàn)問題；要熟悉、掌握金融現(xiàn)場與非現(xiàn)場稽核的程序和方法；要能應付各種復雜情況，有敏銳的風險嗅覺和隨機應變的能力。有了一支業(yè)務與品質素質都很高的監(jiān)管人員組成的監(jiān)管隊伍，才能談得上真正的金融監(jiān)管，才能使好的政策法規(guī)和監(jiān)管制度真正起作用，完成對金融機構實施有效監(jiān)管的任務。所以，金融機構必須大力改革內(nèi)部人事制度，有計劃地培養(yǎng)一支德才兼?zhèn)涞闹懈呒壒芾砣瞬?，壯大金融監(jiān)管隊伍，提高金融機構防范風險的能力，進而推動金融業(yè)的全面發(fā)展。參考文獻；[1] 李曉西，《中國金融風險與金融監(jiān)管》，載《金融研究》，[2] 何兵，《中國金融風險的防范與化解》，載《中國金融》，[3] 魯元，《略論我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段金融風險與防范》，載《武漢金融研究》，[4] 趙中華，《世界金融風險與監(jiān)管趨勢》，載《金融信息參考》，[5] 黃見明、升王超，《銀行風險及金融監(jiān)管》，載《中國人民銀行文告》， 專業(yè)整理分享