【導(dǎo)讀】辦公生活用品購(gòu)買、合同付款等涉及企業(yè)資金支出的全部活動(dòng)。后授權(quán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理行使審批權(quán)?？罘匠鼍摺陡犊钗袝罚瑢懬逶蚣柏?zé)任歸屬。支票和空頭支票；需要開具限額支票的，限額不得高于借款額。供有效的抵押物件。公司原則上不向員工提供非公借款及向本單。位以外人員借款。舊帳未清前拒絕再次借款。點(diǎn)、事件及金額。取款，減少借款的次數(shù)、金額。字手續(xù)，了解資金來(lái)龍去脈，把握資金支付及報(bào)銷尺度。形式的假發(fā)票、與事實(shí)不符發(fā)票、白條報(bào)帳。規(guī)定的程序履行簽字，或按月統(tǒng)計(jì)核算后履行簽字，方可報(bào)銷。股權(quán)、辭退處理直至以法律形式解決。部門辦公室由本部門負(fù)責(zé)。公司為維護(hù)員工及工作場(chǎng)所環(huán)境衛(wèi)生，特定本準(zhǔn)則。處以每人20元罰款。罰單書面說(shuō)明情況，被罰分擔(dān)區(qū)負(fù)責(zé)人

　　

【正文】 假必須于上班前或不遲于上班時(shí)間 15 分鐘內(nèi)，致電所在單位負(fù)責(zé)人，且應(yīng)于病假后上班第一天內(nèi)， 補(bǔ)填《請(qǐng)假單》 。 3 天時(shí)間以內(nèi)（含 3 天） 病假 ，只發(fā)放基本薪金，三天以上病假，發(fā)放基本工資的 70％；病假時(shí)間較長(zhǎng)或需住院治療者需提供縣級(jí)以上醫(yī)院的《診斷書》；一旦發(fā)現(xiàn)有小病大養(yǎng)或病假期間從事經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)者，立即解除聘用。 事假 :請(qǐng)事假將被扣除當(dāng)日基本薪金及補(bǔ)貼。 每月考勤結(jié)果由辦公室統(tǒng)計(jì)并報(bào)送各部門領(lǐng)導(dǎo)簽字、確認(rèn)，然后將《考勤表》及《請(qǐng)假條》在每月 14 日提交至財(cái)務(wù)部，在薪金中 扣。 除法定假日和公司規(guī)定的假期外， 無(wú)故不上班作曠工處理，并給予行政處分或不超過(guò)當(dāng)月薪金 20%的經(jīng)濟(jì)處罰。連續(xù)曠工超過(guò) 三 天，或一年內(nèi)累計(jì)曠工超過(guò) 七 天者，作除名處理，公司不負(fù)責(zé)其一切善后事宜。 28 換休制度 因工作需要，在周日或其他業(yè)余加班超過(guò) 6 小時(shí)，可提前填寫《換休單》，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后，在員工自己保存；病、事假可用《換休單》代替，不扣除工資；換休假可以累計(jì)到一起使用，作為休假（長(zhǎng)假除外）。 加班： 節(jié)假日期間，部門副經(jīng)理級(jí)以上員工沒(méi)有加班費(fèi)；普通員工加班可享受換休制度或享受 20 元 /天的加班費(fèi)。 此規(guī)定自公布之日起執(zhí)行 29 資金管理制度 一、 目的 加強(qiáng)對(duì)資金（本制度僅指庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款）收支的監(jiān)督和管理，保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作對(duì)資金的需求，降低資金成本，提高資金利潤(rùn)率，保證資金安全。 二、 管理方式 資金實(shí)行計(jì)劃管理，每月末 28 日編制下月資金來(lái)源、運(yùn)用計(jì)劃，內(nèi)容包括收入計(jì)劃、支出計(jì)劃。收入計(jì)劃包括現(xiàn)銷收入、貸款回收、欠款回收、對(duì)外融資、學(xué)校收費(fèi)資金流入及其他收入（物業(yè)指管理費(fèi)、水電暖及勞務(wù)）；支出計(jì)劃包括工程進(jìn)度款、材料款（工程款和材料款單項(xiàng)當(dāng)月累計(jì)支出 5000 元及以上，材料付款根據(jù)審批通過(guò)的采購(gòu)計(jì)劃編制）、工 資、期間費(fèi)用以及資本性支出、歸還借款、向外借款、投資等，其中資本性支出要報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)。資金計(jì)劃每月由財(cái)務(wù)部初審匯總并經(jīng)總經(jīng)理審核平衡后報(bào)集團(tuán)審批。 三、 收款管理 收取任何款項(xiàng)必須開具收款收據(jù)，收取房款時(shí)要審核成交價(jià)格及審批單。 收據(jù)和發(fā)票實(shí)行登記和銷號(hào)制度，控制收據(jù)和發(fā)票的數(shù)量和編號(hào)，定期查對(duì)已蓋章未使用的收據(jù)、發(fā)票，防止短缺、遺失，保證所有收入的及時(shí)入賬，已使用過(guò)的收據(jù)和發(fā)票要清點(diǎn)、登記、保存。 30 四、 付款管理 付款內(nèi)容：主要包括工程款、材料款、辦公用具、固定資產(chǎn)購(gòu)臵、稅款、借款、工資和日常開支。 付款辦理：財(cái)務(wù)根據(jù) 集團(tuán)審批的資金計(jì)劃籌措調(diào)度，安排付款。付款的必須手續(xù)齊全，收款方名稱必須與合同簽約方、資金實(shí)收方、發(fā)票開具方四相符；特殊情況下有不相符的，必須由合同簽約方既合同收款方出具《付款委托書》，寫清原因及責(zé)任歸屬。付款時(shí)不得開具空白支票和空頭支票；需要開具限額支票的，限額不得高于借款額。付款后附件單據(jù)要加蓋付訖章，避免重復(fù)報(bào)銷。 合同簽訂要考慮采購(gòu)量及付款時(shí)間的控制問(wèn)題，延緩資金的支出，最大限度利用現(xiàn)有資金，減少融資成本。 公司對(duì)學(xué)校借款、撥款依據(jù)學(xué)期經(jīng)營(yíng)費(fèi)用計(jì)劃下?lián)?，預(yù)算外部分需報(bào)經(jīng)學(xué)校董事會(huì)和集團(tuán)批準(zhǔn)。 總經(jīng)理 及財(cái)務(wù)部經(jīng)理必須認(rèn)真履行審核簽字手續(xù)，了解資金的來(lái)龍去脈。 五、 對(duì)外借款、擔(dān)保管理 對(duì)外借款及擔(dān)保要經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)，必要時(shí)簽有關(guān)協(xié)議，視情況要求提供有效的抵押物件。公司原則上不向員工提供非公借款及向本單位以外人員借款。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)借款的跟蹤及催收。 六、 投資管理 公司可根據(jù)發(fā)展需要結(jié)合資金情況向董事會(huì)提出對(duì)外進(jìn)行短期或長(zhǎng)期投資建議，經(jīng)董事會(huì)書面批準(zhǔn)后才可實(shí)施。 31 七、 備用金： 公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要，確定備用金的使用人及標(biāo)準(zhǔn)，備用金若發(fā)生丟失由使用人償還。 八、 日?qǐng)?bào)管理： 每天下午 5 點(diǎn)填寫資金日?qǐng)?bào)，反映資金收支節(jié)余情況，同時(shí)填寫銷售統(tǒng) 計(jì)表，反映銷售、收款、欠款情況，定期與銷售核對(duì)。 九、 牽制制度 ： 現(xiàn)金管理實(shí)行管錢不管帳、管帳不管錢的相互牽制辦法?，F(xiàn)金的收支作到日清月結(jié)，確定庫(kù)存最高限額，并定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行核查，確保資金安全。銀行存款管理實(shí)行銀行預(yù)留印鑒的分人保管制。 十、 本制度自公布之日起執(zhí)行。 32 車 輛 管 理 規(guī) 定 為保障公司業(yè)務(wù)工作順利開展，合理進(jìn)行車輛調(diào)配、保養(yǎng)、維護(hù)、報(bào)銷，節(jié)約降低費(fèi)用。特制定本規(guī)定： 一、 車輛管理 公司公務(wù)車輛統(tǒng)一由辦公室負(fù)責(zé)管理，設(shè)專職司機(jī)駕駛。 因特殊情況，非專職司機(jī)公務(wù)駕車（須持相應(yīng)駕照）經(jīng)辦公室主任或有 關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可外出。 公司領(lǐng)導(dǎo)私車公用、費(fèi)用等管理辦法。（另補(bǔ)充說(shuō)明） 節(jié)假日及下班后應(yīng)將車輛停放回公司或公司指定地點(diǎn)。 車輛使用現(xiàn)金加油，其發(fā)票必須由司機(jī)和乘車人共同簽字方可報(bào)銷。 建立《車輛管理檔案》項(xiàng)目：維修、保養(yǎng)清單，費(fèi)用支出統(tǒng)計(jì)，保養(yǎng)維修記錄，汽油使用記錄，辦公室每月統(tǒng)計(jì)考核。 二、 車輛使用 原則 先急后緩、先大后小、先遠(yuǎn)后近。 使用車輛人員需由辦公室主任或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可使用。 司機(jī)根據(jù)每天派車情況填寫行車日志，乘車人員在該記錄上簽字，辦公室主任負(fù)責(zé)檢查并簽字。 三、 車輛保養(yǎng)、維修 車輛每行駛 5000 公里進(jìn)行強(qiáng)制保養(yǎng)。（司機(jī)提出、辦公室驗(yàn)證后方可） 33 車輛外觀、內(nèi)飾要保持干凈、整潔，衛(wèi)生。 車輛維修前要查清原因，報(bào)辦公室費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)同意后再行修理。 四、 責(zé)任劃定及事故處理 凡違反交通法規(guī)被罰款、駕照被扣、吊銷駕照的，由駕駛?cè)俗孕胸?fù)責(zé)。 車輛屬維護(hù)保養(yǎng)不利為司機(jī)責(zé)任；由駕駛?cè)俗孕胸?fù)責(zé)。 機(jī)械構(gòu)件磨損更換為正常維修； 造成事故經(jīng)交管部門裁定后，造成損失所發(fā)生費(fèi)用公司負(fù)擔(dān) 80％，駕車者負(fù)擔(dān) 20％，若在保險(xiǎn)項(xiàng)目?jī)?nèi)，個(gè)人負(fù)擔(dān)賠償差額的 30％。 此辦法自公布 之日起執(zhí)行