【正文】 齊抓共管的機制。而且北京銀行杭州分行由于成立時間較短,一些職能部門還沒有完全設置到位,信貸相關管理部門人員也較少而且比較年輕,還無法對全行的信貸政策進行系統(tǒng)地調研、制定和指導,還無法適應當前銀行業(yè)競爭激烈的形勢。目前杭州分行還沒有設置資產保全部門專門處理不良資產、處理信貸糾紛等事務,當發(fā)生信貸不良資產時,業(yè)務部門往往無章可循,既要開展業(yè)務,還要處理后續(xù)糾紛,無法保證整個信貸機制的有效運作。I 總行一
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能部門l| 職能部門2| I職能部門3| i職能部門41 I I I I~ I~I I I II 1 ^ ^ I II 1 L II , 1 1 I1 I 1 II I ^ ! Ij I 分行1 I 分行2 I 分行3 I I jI I * “ ^^ ^ “ I 1I 1 , , 1 II i , 「 , II ■ I ] I IW \/ \1/ \39。 \1 \1/ 、/ V/管理部門l| I管理部門2| I管理部門3| I管理部門4I , 1 I I~ I ! I 1 III 」 1 ~? —j f! 1 I !I ii/ 177。 177。 II I 支~I 支行2I 支行3 I j !I I I I J I I I I39。| ‘ 1 [ 丨 1II III I I ^ ^ I I 1\|/ \39。 V \39。 \1 V 、/ V業(yè)務崗位l| I業(yè)務崗位2| I業(yè)務崗位3 I業(yè)務崗位4 ! 1 1 I 1 1
19浙江工業(yè)大學碩士學位論文 北京銀行杭州分行信貸風險管理研究 客戶 I 客戶信息“I 「一項目信息^^__^ 客戶經理
I項目報告 賴意1 審核部j 項目審核會\|/主管領導3. 2. 2信貸管理體制不健全北京銀行杭州分行由于成立時間不長,在信貸管理體制機制上難免還有欠缺,在銀行內部管理方面也有很多地方有待進一步完善。目前,杭州分行信貸資金的申請、審批和發(fā)放受人為影響的因素比較多,往往只重視貸前調查和貸時審查,缺乏貸后檢查工作。由于出入人力、物力和資金上的考慮,在貸前后貸時審查時也往往只是注重于對客戶基本情況的了解,對于企業(yè)和行業(yè)的極少或者也很難作深入的了解,因此很難對信貸資金的風險進行全程把控。目前,也存在個別業(yè)務人員急功近利,缺乏對企業(yè)的全面了解,盲目冒進發(fā)放貸款最后導致貸款無法收回,資不抵債的現(xiàn)象發(fā)生。貸款發(fā)放后,由于缺乏周期性的檢查,銀行難以掌握客戶信貸資金的使用情況,甚至一些客戶出現(xiàn)重大經營狀況時銀行也不知曉缺乏對企業(yè)貸款資金的監(jiān)督和管理。近年來,一些客戶往往會借其它名義向銀行申請貸款,最后把貸款資金用于房地產開發(fā)等高風險行業(yè),有時候銀行和業(yè)務人員明明知道卻不聞不問,這種做法勢必對銀行信貸資金的安全造成隱患,極有可能出現(xiàn)不良資產。目前,北京銀行杭州分行一般都由信貸業(yè)務人員管理自己聯(lián)系、負責的項目,受個人能力和信息量的影響和制約,往往很難全面把握風險狀況,因此,必須強化團隊合作、集思廣益,才能提高銀行整體的抗風險能力。與外商業(yè)銀行信貸風險控制相比,缺乏獨立的風險監(jiān)控程序,沒有真正相對獨立的風險管理部門,致使管理層,決策層不能及時、全面、準確地掌握信貸資金風險狀況。雖然在信貸20浙江工業(yè)大學碩士學位論文 北京銀行杭州分行信貸風險管理研究資金發(fā)放過程中,經歷了業(yè)務人員對客戶的貸前和貸時審查、審批人員審核、并經項目審批會議考核,最終報主管領導批準等一系列的過程,各職能部門之間分工合作、相互制衡機制的效果剛剛開始顯露,但是由于這些措施形成的時間較短,面對錯綜復雜的經濟形勢,如何協(xié)調各部門力量使其形成合力,尋找適合不同行業(yè)情況的風險評價體系,特別是如何加強貸后審查和監(jiān)管,還需要很長一段時間的摸索過程。北京銀行杭州分行近年來也發(fā)生了幾次信貸風險案例,最終導致貸款到期無法收回。比如說,我行的某一客戶(以A公司表示)是以研發(fā)、生產、銷售家具為一體的集團企業(yè)。公司始建于1996年,目前為止,己經創(chuàng)立了自有辦公家具品牌,公司現(xiàn)有廠房10萬平方米,員工500余人。擁有德國、意大利的先進技術設備,擁有專業(yè)化的生產工藝流水線,生產制造以桌、椅、屏、柜為主的八大系列產品,即:原木家具系列、防火板家具系列、屏風組合家具、辦公椅系列、沙發(fā)系列、茶幾系列、排椅系列及存儲文件柜系列。A公司的主要客戶為國內的大型企業(yè),如銀行、國企、上市公司、外企等。公司的主營業(yè)務較為突出,我行給予貸款8000萬元。該集團公司除了主營業(yè)務外,下屬子公司是經營房地產幵發(fā)項目的,由于房地產受國家宏觀調控,難以取得銀行貸款,A公司為了給子公司資金上的支持,于是將大量流動資金貸款用于房產項目建設,但是由于房產項目不景氣,所以項目回款較慢,最終導致公司的流動資金緊張,另外,A公司的一家互保單位(某建筑公司)由于受經濟大環(huán)境影響經營不善倒閉,A公司為其擔保1億元銀行借款,到期后由A公司代償,致使A公司的資金鏈徹底斷裂,頻臨破產,使我行信貸資產造成了巨大的損失。從這一案例,我們可以看出,首先,由于貸前調查和貸時審核時往往只關注企業(yè)的基本情況,沒有對企業(yè)做深入的分析了解。對于A公司來說,主營業(yè)務可謂欣欣向榮,即使受到經濟不景氣的影響,但是發(fā)展勢頭還是很好,從該企業(yè)貸款時提供的財務數(shù)據(jù)包括現(xiàn)場盡職調研時從多種渠道了解到情況來看,銷售收入和利潤逐年增加。但是,缺乏對關聯(lián)公司經營狀況的深入了解。第二方面,缺乏對A公司的貸后資金使用情況的檢查,A公司把用于主營業(yè)務過大再生產的資金轉移到子公司的房地產開發(fā)項目中,違背了銀行與企業(yè)的合同約定,企業(yè)不守信用,違反事先約定操作。第三方面,由于A公司還存在與其它公司的互保情況,這在盡職調查時沒有發(fā)現(xiàn),或者即使發(fā)現(xiàn)了也沒有引起足夠的重視,可能還想當然的認為企業(yè)之間的互保很正常。其實一旦出現(xiàn)風險,會引起一連串的后續(xù)反應,后果很嚴重。從這一案例,我們一方面,必須重視貸前的檢查,不僅僅只是注重企業(yè)基本情況的了解和財務數(shù)據(jù)的分析,關鍵還要更多的關注企業(yè)的關聯(lián)公司以及與其它21浙江工業(yè)大學碩士學位論文 北京銀行杭州分行信貸風險管理研究公司的擔保等情況,事先把問題想的復雜一些,考慮的更細致一點,把出現(xiàn)風險的可能性都盡可能的排除掉。而且除了信貸業(yè)務員的審查之外,我們目前還缺乏主管部門的審查和監(jiān)管,或者說這部分的力度還不夠,面對錯綜復雜的經濟形勢,如果不加強監(jiān)管部門的審查,有可能會發(fā)生更多信貸風險的案例。另外,我們必須重視貸后監(jiān)督檢查,定期或不定期到企業(yè)中去了解生產、經營情況,以便及時掌握企業(yè)信息。重點是對信貸資金使用情況的監(jiān)督,要求貸款企業(yè)嚴格按合同約定使用貸款資金。由于北京銀行本身成立時間就較短,內部管理制度還不是很完善,另外還存在南北文化、地域和人們觀念上的差異,無論對于銀行本身的制度還是信貸項目的管理上來說,總行與分行之間,總行各職能部門與分行管理部門之間對于同一個政策或者項目都還或多或少存在一定的認識上的區(qū)別和差異,總行制定的一些規(guī)章制度和信貸政策也不一定完全適用于分行。特別是對于民營企業(yè)眾多,民營經濟飛速發(fā)展的浙江來說,杭州分行如何完善和健全自身機制,健全自身體制建設以及各部門的協(xié)調與合作,發(fā)揮自身優(yōu)勢,才能在在激烈的市場競爭中立于不敗之地。3. 2. 3信貸激勵約束機制不完善由于銀行客戶經理在信貸項目前期實施過程中只負責貸前檢查和貸時審查,負責向審核部門提供借款人申請借款的相關資料及調查報告等文件,而沒有審批項目的權力,最終審批項目的權力在信貸審查部門和上層管理部門,但一旦出現(xiàn)不良信貸風險后,客戶經理和所屬整個部門卻要承擔很大的經濟責任。銀行會根據(jù)業(yè)務人員完成的業(yè)績量和績效,對部門和個人進行考核,而一旦信貸項目出現(xiàn)風險,部門和個人都將面臨很大的經濟處罰。當前,由于整體經濟形勢不容樂觀,而且各地常有銀行信貸項目出風險的報道,這就使得信貸業(yè)務人員往往只注重爭搶風險小的優(yōu)質客戶,而當前各類商業(yè)銀行越來越多,信貸客戶和項目選擇的難度逐年在增加,優(yōu)質信貸客戶日漸減少。而對于一些風險較大的項目,特別是近年來,隨著經濟形勢的惡化,各行各業(yè)都出現(xiàn)了或多或少的信貸風險發(fā)生的案例,一些客戶經理寧愿減少自己的業(yè)績,不考慮這類風險大的項目,以避免由此可能帶來的潛在風險。隨著中國經濟發(fā)展速度的下滑,企業(yè)發(fā)展受到了很大的限制,企業(yè)投資的一些項目也被取消或者無限期的擱置,因此,信貸客戶和項目的選擇難度加大,銀行可能為了響應政府政策要求或者有形無形中受到行政方面的壓力,業(yè)務人員也可能會出于完成業(yè)績方面的考慮,把信貸資金投向一些經濟效益較差、發(fā)展前景不好的企業(yè),給銀行信貸資金帶來了很大的風險隱患?？傮w來說,銀行目前仍22浙江工業(yè)大學碩士學位論文 北京銀行杭州分行信貸風險管理研究然執(zhí)行的是以業(yè)績考核的政策,一方面,業(yè)務人員為了獲得更多的報酬會努力爭取信貸項目。另一方面,一旦業(yè)績上不去甚至項目出現(xiàn)風險業(yè)務人員又將面臨經濟處罰,帶來很大的壓力。因此,針對當前經濟形勢和信貸管理所面臨的新問題,如何挖掘信貸業(yè)務部門潛力,如何創(chuàng)造既寬松又嚴格的激勵環(huán)境,尤其是如何發(fā)揮客戶經理的積極性,不斷創(chuàng)新激勵機制,是北京銀行杭州分行目前急需完善的一項工作。3. 2. 4信貸管理方法和手段落后目前,北京銀行杭州分行在進行信貸項目前期調研和審核時,對于信貸企業(yè)的考察往往采用定性分析為主的方法,對企業(yè)的信用和項目風險的考核基本上也只是根據(jù)企業(yè)提供的往年的財務數(shù)據(jù)和信貸項目的基本資料進行判斷,缺乏定量分析,這些評定的主觀性強,再加上由于部分銀行業(yè)務人員職業(yè)素質較差、有時為了增加自己的業(yè)績往往會忽視信貸風險的把控,給銀行的資產帶來了風險,特別是近年來國家實施經濟刺激政策后,一些企業(yè)甚至以前從未涉足過房產相關業(yè)務的企業(yè)也不顧風險,盲目把大量信貸資金投放到房地產行業(yè),不僅擾亂了經濟的正常秩序和行業(yè)的健康發(fā)展,嚴重影響了實體經濟的健康發(fā)展。一些銀行也不顧行業(yè)潛在風險,給這些企業(yè)投放了大量信貸資金,同時也不可避免的才自身帶來了潛在的重大風險。3. 2. 5利益驅使下銀行違規(guī)操作隨著市場經濟的發(fā)展,越來越多的商業(yè)銀行如雨后春第般的在全國各地開張,面對激烈的市場競爭,各商業(yè)銀行為了獲取更大的市場份額,紛紛推出個性化的金融產品和制定相應的信貸政策。目前來看,北京銀行杭州分行和其它商業(yè)銀行一樣,仍然是主要根據(jù)業(yè)績考核,包括分行對支行的考核,支行對業(yè)務團隊以及對個人的考核,因此銀行業(yè)績考核制度使得銀行、項目團隊和員工必須要千方百計努力去爭取擴大信貸規(guī)模,增加自己的市場份額,既完成了自己的信貸任務,也可以獲得獲取更多的經濟報酬和利益。這樣才能獲取更大的經濟效益。銀行業(yè)業(yè)績考核制度給銀行從業(yè)人員帶來動力的同時,也給他們帶來了很大旳精神壓力,因此有時候他們會為了追逐經濟利益,可能會從事信貸和其它金融方面違規(guī)操作的事情。在中國的目前的信貸體系,信貸政策主要是受中央調控的影響的。比如2008年底,面對國內外經濟發(fā)展形勢的下滑和不明朗,國家出臺了積極的信貸政策,加大信貸投放規(guī)模,往交通、煤炭、電力、房地產等行業(yè)投入了大量的信貸資金(施聰,2009),出臺了十大產業(yè)振興計劃,各商業(yè)銀行積極響應國家政策,信23浙江工業(yè)大學碩士學位論文 北京銀行杭州分行信貸風險管理研究貸規(guī)模大量的擴張。隨著國家大規(guī)模的經濟刺激,國內經濟過熱、通貨膨脹、原材料價格大幅上漲,房產價格盲目上漲等現(xiàn)象迅速蔓延開,極大地影響了國家經濟和產業(yè)的健康發(fā)展,因此中央于2011年逐漸開始嚴控國內的信貸體系,希望從源頭上控制盲目投資,無序發(fā)展的狀況,各商業(yè)銀行馬上嚴把信貸資金投放方向,減少高風險行業(yè)的信貸規(guī)模,信貸資金逐漸向中小企業(yè)傾斜,向新興節(jié)能環(huán)保項目傾斜,向實體經濟轉移。因此,中國政府會根據(jù)經濟發(fā)展的實際情況,從政府層面上適時調整信貸和產業(yè)政策,銀行也要適應政府政策的調整,迅速轉變經營模式,發(fā)展自己,壯大自己。對于北京銀行杭州分行來說,在浙江范圍內,目前較少參與政府投資的大型項目貸款,目前主要從事中小企業(yè)的信貸項目,分行為了完成每年的信貸任務和盈利目標,每年都會給各支行制定存、貸款任務和業(yè)績要求,各支行也會把任務下達到各營銷團隊和個人,同時銀行也會出臺一系列的激勵機制激發(fā)員工的積極性。一般在年中和年底都會對各支行和營銷團隊或者個人自完成了任務進行考核,根據(jù)完成的績效,多勞多得,