【正文】 產(chǎn)行業(yè)的授信業(yè)務。但有些分行則通過建筑施工企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)等渠道將信貸資金變相投向房地產(chǎn)行業(yè)。超權(quán)限辦理業(yè)務的現(xiàn)象在總行歷次稽核檢查過程中均有發(fā)現(xiàn)，對信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制埋下極大的隱患，但卻難以從根本上遏制，這也是現(xiàn)行客戶授信審批管理模式的弊端之一。關(guān)于信貸風險的監(jiān)管，A銀行出臺了一套完善的法律參考條例，如《內(nèi)控手冊》和《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，2012年出臺的《內(nèi)控三年規(guī)劃》更是對以上條例做出了補充，為借貸風險的監(jiān)管提供了可靠的法律保障?？墒?，在執(zhí)行的過程中，經(jīng)常出現(xiàn)無視法律、監(jiān)管失利的情況，信貸風險監(jiān)管內(nèi)部出現(xiàn)了嚴重的弊端，制度執(zhí)行不到位，使得監(jiān)管成效難以得到充分彰顯。部分從業(yè)人員由于只顧眼前利益，甚至做出違反國家規(guī)定的行為，這些都為借貸行為的順利開展造成了嚴重的阻礙，也增加了資金壞賬現(xiàn)象的發(fā)生概率。為了便于企業(yè)信貸業(yè)務的開展，A銀行設置了兩種擔保途徑，即保證與抵押，可是在實際操作的過程中，卻遇到了很多阻礙。第一，對保證方的監(jiān)管力度不夠，針對保證方的監(jiān)管，透明度不夠，比如，當保證方的信譽度下降，或者喪失擔保能力時，信貸人員不能立即意識到其嚴重性，對保證方的監(jiān)管力度遠遠下降。甚至有些企業(yè)因為負債過多而破產(chǎn)倒閉，更無力償還貸款，造成嚴重的資金壞賬現(xiàn)象，不但造成了巨大的經(jīng)濟損失，也為A銀行造成了嚴重的經(jīng)濟隱患。隨著市場競爭的快速發(fā)展，借貸公司的數(shù)量在不斷增加，規(guī)模在不斷擴大，其和銀行的競爭也日趨激烈，使得銀行的經(jīng)濟利潤額度減小。部分小微企業(yè)由于固定資產(chǎn)和擔保資金過少，不得不將借貸目標投入到擔保公司，部分擔保公司為了獲得更多資金，竟然作為擔保方向銀行申請借貸，這些都給對借貸方的監(jiān)管增加了難度。A銀行對監(jiān)管方的監(jiān)管也不是很到位，盡管制定了一系列管理文件，可是在執(zhí)行上卻屢遭阻礙，無形中增加了資金借貸的風險。在借貸過程中，一項重要的依據(jù)是調(diào)查報告，但是其不能完全反映出借貸行為的真實現(xiàn)狀，A銀行中的職員大部分是身兼數(shù)職，因此沒有安排專門的職工對企業(yè)進行考察，部分職工缺乏責任感和使命感，對借貸方的資金狀況漠不關(guān)心，使得銀行對企業(yè)的經(jīng)營實情缺乏全面性的把握。關(guān)于擔保方的信譽度，假如銀行沒有對其展開客觀全面的調(diào)查，就很難杜絕資金隱患的發(fā)生，在充滿風險的環(huán)境下放貸，無疑將遭遇著嚴重的壞賬風險。第二，對抵押物的監(jiān)管力度不夠。這些年，借貸抵押的使用頻率正在逐步上升，這是一種比較安全可靠的擔保形式。到2015年為止，%，可是在放款的過程中，該銀行對抵押資產(chǎn)的風險監(jiān)管不是很到位，也無形中增加了資金壞賬的發(fā)生概率。因為銀行對抵押資產(chǎn)的控制力度比較弱，部分貸款方擅自將資產(chǎn)變賣或者抵押給第三方，使得銀行難以收回抵押資產(chǎn)，進而蒙受了嚴重的經(jīng)濟缺失。另外，抵押資產(chǎn)的價位不是固定的，隨著市場行情的變化容易發(fā)生浮動，比如，房產(chǎn)被拆除，就會使得抵押物難以收回。銀行管理人員由于不能準確把握這一信息，而使得銀行遭受了巨大的經(jīng)濟損失。對于不動產(chǎn)抵押物，銀行應該首先考察其具不具有較高的市場價值，是否會貶值，進而為收回資產(chǎn)打好基礎?，F(xiàn)如今，A銀行尚未對這項工作引起高度重視，且尚未制定完善的應急方案，使得銀行對資產(chǎn)抵押的監(jiān)管缺乏實效性，導致資金壞賬的發(fā)生概率明顯升高。 A銀行信貸風險存在問題的原因 信貸人員方面存在的原因商業(yè)銀行信貸管理是一項要求較高的工作，對管理人才所設定的標準也是極高的，不但要求其具有極高的業(yè)務素養(yǎng)和專業(yè)技能，且要掌握的豐富金融知識和法律知識，更要具有極高的責任感和使命感，能準確分析借貸咨詢，為銀行借貸業(yè)務的開展做出貢獻?，F(xiàn)如今，A銀行中的技術(shù)性人才嚴重匱乏，使得信貸業(yè)務管理的成效難以體現(xiàn)，引發(fā)信貸風險的直接原因。首先，信貸人員風險監(jiān)管意識不強，僅注重眼前利益，對借貸風險欠缺客觀公正的分析和評估，使得資金壞賬的發(fā)生概率明顯提升。信貸人員對市場行情的剖析經(jīng)驗嚴重不足，所制定的金融措施缺乏缺乏針對性，導致盲目借貸現(xiàn)象屢有發(fā)生，對經(jīng)濟風險的抵御能力減弱，經(jīng)濟壞賬的發(fā)生概率明顯提升。前幾年，鋼材貿(mào)易和煤炭行業(yè)的發(fā)展勢頭大好，銀行針對該產(chǎn)業(yè)所借貸的資金數(shù)額較大， 但是近幾年，鋼貿(mào)產(chǎn)業(yè)處于下滑狀態(tài)，經(jīng)濟收益率嚴重下降，使銀行蒙受了巨大的經(jīng)濟損失，從長遠角度分析，必須立足于客觀的層面對金融風險展開評價，以為銀行的借貸行為提供穩(wěn)定的保障。第二，信貸人員缺乏高度的敬業(yè)精神和業(yè)務素養(yǎng)，對信貸業(yè)務的重視程度不是很高，使得經(jīng)濟隱患的發(fā)生概率明顯增強。一般情況下，信貸人員均無暇對企業(yè)展開審查，使得其對企業(yè)的經(jīng)濟現(xiàn)狀缺乏全面性的了解，也增加了盲目投資的可能性。通常情況下，信貸人對信貸風險的評估都是以抵押資產(chǎn)為參考，甚至將抵押資產(chǎn)作為收回資金的重要保障，很少深入企業(yè)內(nèi)部對資產(chǎn)的市場價值進行調(diào)查，繼而輕率地履行了借貸手續(xù)，如此不負責任的行為，對銀行而言是巨大的損害，也是導致經(jīng)濟壞賬發(fā)生概率提升的重要起因。第二，過度發(fā)展的市場經(jīng)濟，使得銀行之間的競爭趨于白熱化，也為某些不法分子提供了可乘之機，由于缺乏敬業(yè)精神和負責使命感，某些信貸人員在尚未完全了解產(chǎn)業(yè)的情況下，盲目下放資金，更有甚者為了中飽私囊，為企業(yè)提供申報虛假材料的機會，為其借貸資金，卻尚未制定合理的監(jiān)管措施，使其對借貸行為的監(jiān)管成效嚴重削弱，無形中增加了經(jīng)濟風險的發(fā)生概率，資金壞賬的漏洞也就更難以彌補。第三，從風險監(jiān)管思想的層面分析，A銀行尚未創(chuàng)建完善的風險監(jiān)管機制，借貸人員對借貸風險控制的解讀也僅僅浮于表面，對該行為的關(guān)注度不是很高。甚至以為資金一旦撥出，借貸行為就得以完成，后期的風險控制不屬于自身職責范圍以內(nèi)，使得銀行借貸風險的發(fā)生概率明顯提高。此外，借貸人員對貸后風險的監(jiān)管力度不夠，貸后管理工作需要耗費大量的時間資源和人力資源，尤其針對中長期貸款，由于借貸雙方的資金信息不匹配，使得銀行在對借貸風險實施管理的時候遭遇了很多阻礙。再加之，客戶經(jīng)理頻頻換人，使得人員之間的信息交接存在疏漏，新上任的經(jīng)理由于要處理很多業(yè)務，無暇應付前期的工作，使得貸后管理成效難以得到充分顯現(xiàn)。銀行工作人員每天的工作時間很長，人手缺乏，使得其工作量也十分繁重，這也是使得貸后管理工作遲遲得不到關(guān)注的原因。另外，A銀行中的部分職工缺乏豐富的風險管理經(jīng)驗，對待該項工作的態(tài)度過于教條片面，經(jīng)常發(fā)生互相推諉的現(xiàn)象，使得風險管理工作的全面開展遭遇了極大的阻礙，造成極其惡劣的影響。為了盡快解決這一矛盾，A銀行必須創(chuàng)建完善的信貸文化，引導員工轉(zhuǎn)變思想，提升對風險管理的責任感，進而確保使風險管理的成效落到實處。 管理體系方面的原因信貸風險防范工作重點就在于管理信貸風險，對作為商業(yè)銀行的A銀行來說更是如此。A銀行進行貸后管理工作也采用制定規(guī)章制度的方式，但是這些制度大多停留在文字層面，并沒有得到有力實施，監(jiān)管不嚴格導致出現(xiàn)工作紕漏，貸款人和抵質(zhì)押物信息更新緩慢或者與實際無法同步，MS銀行無法及時掌握貸款人財務狀況并根據(jù)情況采取有效應對措施，A銀行的信貸風險也因此大大增加。不健全的獎懲機制成為信貸控制隱患。A銀行的員工激勵機制建設中存在不健全、不全面的問題，單純以員工業(yè)績作為人才評價的標準，注重作為最終結(jié)果的員工業(yè)績而忽視作為基礎過程的員工個人業(yè)務能力，注重業(yè)務數(shù)量忽視業(yè)務質(zhì)量。這種獎勵結(jié)構(gòu)讓一些信貸風險控制能力強但是業(yè)績數(shù)量不突出的員工失去獎勵機會，長此以往這一部分員工會喪失工作積極性、主動性，在業(yè)務過程中消極對待且對待新員工不熱心不盡責，部分優(yōu)秀人才選擇跳槽造成銀行人才流失。人才流失會造成員工斷層現(xiàn)象，同時員工流失會帶走其負責客戶流失，客戶更換負責人增加業(yè)務工作量，客戶資信情況連續(xù)性遭到破壞。由員工與客戶流失波及到整個銀行信貸風險控制工作，為銀行開展風險控制埋下隱患。其次就是信貸人員單純注重業(yè)績會造成責任意識缺失，員工極力追求業(yè)績導致放松對貸款人信用情況考察，為整個銀行風險控制工作埋下隱患。A銀行內(nèi)部管理控制存在的許多問題也阻礙了銀行風險控制工作開展。該銀行內(nèi)部規(guī)章制度不全面、不細致、不明確，這些不合格規(guī)章制度導致銀行開展業(yè)務的依據(jù)不明確，甚至出現(xiàn)無據(jù)可依的情況。銀行管理時，各部門職責任務不明確，實際工作中要么實行共同管理，要么各部門互相推諉，部門之間工作配合度和協(xié)調(diào)度低，無法有效規(guī)范信貸風險。除了規(guī)章和內(nèi)部管理，A銀行制度設計同樣存在問題，貸款信用審查和風險控制系統(tǒng)都偏向銀行效益而輕視貸款安全問題，容易造成信貸風險。信貸工作流程繁瑣且重點不突出，整體戰(zhàn)線過長，前后環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)度欠佳，銀行整體把控難度加大。第五章 A銀行信貸風險管理策略A銀行進行風險管理工作時堅持“風險管理創(chuàng)造價值”的風險控制理念，堅持業(yè)務質(zhì)量、業(yè)績以及業(yè)務規(guī)模幾個方面均衡、協(xié)調(diào)發(fā)展，銀行廣泛實施新資本協(xié)議為風險控制帶來保障，同時注重銀行風險管理工作建設，保證提升銀行風險控制能力，有效防控信貸風險。銀行業(yè)務層面擴大并且保質(zhì)保量，不再是單純注重業(yè)績模式，改進自身發(fā)展戰(zhàn)略突出核心競爭力，從長遠發(fā)展角度來考量員工、銀行和客戶利益，以期實現(xiàn)股東價值最大化。，保證經(jīng)營質(zhì)量A銀行進行充分調(diào)研和考察，對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略、區(qū)域獨有產(chǎn)業(yè)、客戶整體特征進行調(diào)研，例如沿海地區(qū)的海航、物流以及港口建筑等相關(guān)產(chǎn)業(yè)；京津冀一體化范圍內(nèi)的軌道交通行業(yè)；絲綢之路區(qū)域帶的公共基礎建設等進行考察，做到有針對性和目標性，為總部制定發(fā)展戰(zhàn)略，分行明確業(yè)務目標做出貢獻，引導各行挖掘自身特色。不能一味地追求業(yè)績而盲目擴張信貸規(guī)模，通過有前瞻性的市場調(diào)研和客戶開發(fā)，挖掘有價值有發(fā)展?jié)摿Φ目蛻?，避免貸款行業(yè)集中度過高，應將眼光轉(zhuǎn)移到一些新興產(chǎn)業(yè)上，加大對高新技術(shù)企業(yè)、高附加值的裝備制造業(yè)等發(fā)展勢頭蒸蒸日上的行業(yè)，促進授信業(yè)務可持續(xù)健康發(fā)展。外部因素中的宏觀經(jīng)濟發(fā)展狀況對銀行貸款業(yè)務風險高低有重要影響，處于宏觀經(jīng)濟運行環(huán)境下的商業(yè)銀行要想降低風險必須銀行自身與金融監(jiān)管部門聯(lián)手協(xié)作。一方面，我國的金融監(jiān)管部門即中央銀行執(zhí)行國家貨幣政策時，可以根據(jù)經(jīng)濟運行情況采取逆金融周期的調(diào)控措施，經(jīng)濟通貨膨脹時，提高存款準備金率以及增加貸款存款利息等貨幣措施，減少流通中的貨幣數(shù)量，防止經(jīng)濟過熱帶來物價飛速上漲，引導商業(yè)銀行科學放款。通貨緊縮時期，適當放款貸款政策，增加流通中的貨幣量，保證國民經(jīng)濟平穩(wěn)運行。另一方面，商業(yè)銀行以國民經(jīng)濟運行狀況和宏觀經(jīng)濟政策為工作指向標，研究國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境和運行狀況，正確判斷經(jīng)濟情況及走向，完善信貸風險管理機制，進行量化風險時測量宏觀經(jīng)濟因素。 A銀行服從風險管理委會的安排，各個與風險控制相關(guān)的專業(yè)部門如風險管控部、授信評估部、客戶資產(chǎn)監(jiān)控部、貸款人資產(chǎn)保全部等進行合作與調(diào)控，從而形成以風險控制政策、部門組合協(xié)作、風險測量可量化為基礎，融合前期調(diào)研、中期審查、后期管控、資產(chǎn)清點及資產(chǎn)保全整套貸款風險流程，并且表內(nèi)外、非授信業(yè)務全部口徑的信貸風險管控系統(tǒng)。該系統(tǒng)將該銀行境內(nèi)外全部貸款、融資等涉及資產(chǎn)風險的業(yè)務審查工作交付專門的風險管理部門授信審批以及管理，做到風險能夠集中整體把控。銀行支行等業(yè)務辦理經(jīng)管部門主要負責信貸業(yè)務承擔以及調(diào)研操作等業(yè)務，審查業(yè)務是由分行以及總部專門風險控制部分合作完成。面對日益嚴峻的風險形勢，A銀行主動提高授信業(yè)務客戶準入標準，積極推動業(yè)務結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進風險計量工具應用，創(chuàng)新風險管理模式，強化資產(chǎn)質(zhì)量管理，確保各項業(yè)務持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。主要通過以下幾個方面有效控制信貸風險：一是推動戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)調(diào)整。A銀行制定發(fā)布了《2015年風險政策總體導向》，從行業(yè)、產(chǎn)品、客戶等維度，提出了“退、壓、限、控、進”的組合管理目標，集中度風險、資產(chǎn)組合風險得到持續(xù)優(yōu)化和完善。結(jié)合當下國家及行業(yè)政策導向，整理出產(chǎn)能過剩的行業(yè)明細，逐一設置每一行業(yè)的限制類別名單，對存量的過剩產(chǎn)能行業(yè)授信進行壓降額度甚至退出授信處理，限制和嚴控新增過剩產(chǎn)能行業(yè)授信。二是優(yōu)化公司業(yè)務授信調(diào)查機制，強化風險預警提示。完善授信調(diào)查方法和技術(shù)，改進提升評審人員對授信調(diào)查數(shù)據(jù)真實性的甄別手段和甄別能力。啟動風險預警體系項目，增強自上而下的主動預警能力，提高公司業(yè)務風險管控水平。銀行堅持“審查業(yè)務和貸款業(yè)務分管、貸款業(yè)務集體審理通過、彈性授權(quán)、可量化貸款業(yè)務風險”的貸款原則，實現(xiàn)信貸能夠彈性授權(quán)、貸款管理部門負責制。信貸彈性授權(quán)管理認定“標準明確、考評評分、區(qū)分對待、按等級和檔次授權(quán)”的原則，具體實施時擁有一套完整且行之有效的方法，可以概括為“分等級管控、考察評估確定資格、按季度監(jiān)控、及時作出調(diào)整”，可以闡述為總行對旗下分行的營運存款狀況、貸款業(yè)務質(zhì)量以及信貸管控能力等水平進行考核并且量化評分，根據(jù)分行能力不同授予不同貸款審批權(quán)限，并且根據(jù)支行運營狀況不斷做出權(quán)限監(jiān)控和調(diào)整。不僅如此，信貸彈性授權(quán)制度使用貸款風險準備金模式，量化測量貸款風險并與貸款金額進行融合，融入彈性授權(quán)機制，根據(jù)貸款風險程度不同控制授權(quán)權(quán)限大小。三是創(chuàng)新零售業(yè)務商業(yè)模式與管理模式。通過推進落實集中運營改革、信貸工廠流程優(yōu)化等手段，實現(xiàn)信息化批量營銷、標準化業(yè)務處理，提高了風險決策水平，提高業(yè)務處理效率，提升客戶體驗，降低運營成本。運用科技手段來控制個人貸款信貸風險，優(yōu)化貸款申請流程，規(guī)定雙人客戶經(jīng)理進行個人貸款的申請資料原件核實工作，并且貸款審批流程完全采用線上審批，客戶經(jīng)理將客戶的各項原件資料通過IPAD電腦進行線上上傳，所有信息錄入由總行后臺集中運營處理中心進行錄入，并由總行集中評審中心進行審批，避免了分行評審人員與支行信貸人員進行利益溝通導致的信貸風險；同時，此種模式能夠提高審批效率，更好地為客戶服務。四是開展“資產(chǎn)質(zhì)量效益年”活動，推動經(jīng)營機構(gòu)落實“資產(chǎn)質(zhì)量管理體制機制、組織保障、創(chuàng)新手段、目標責任和問責約束”五個到位，嚴格放款管理、強化重點領(lǐng)域風險排查，加快清收處置，確保了全行信貸資產(chǎn)質(zhì)量基本穩(wěn)定。五是推進風險計量工具的應用與提升。A銀行對涵蓋公司法人業(yè)務、金融機構(gòu)法人業(yè)務和零售業(yè)務等的信用風險內(nèi)部評級體系做了全面驗證優(yōu)化；并不斷深化風險計量結(jié)果在風險政策制定、授信評審、貸后監(jiān)控等過程中的應用，提升信用風險管理水平。 推出眾多舉措嚴控操作風險A銀行存在的操作方面風險包括內(nèi)部造假、外部欺詐、就業(yè)水平和工作場地實際情況、客戶情況、產(chǎn)品質(zhì)量和業(yè)務活動、業(yè)務流程中斷以及客戶系統(tǒng)管理故障以及執(zhí)行、交割和流程管理。A銀行不斷提升操作風險管理水平，完成操作風險管理三大工具、管理流程及報告體系的優(yōu)化，包括建立多層級監(jiān)控指標