【正文】 隨著國(guó)家大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)刺激,國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)過(guò)熱、通貨膨脹、原材料價(jià)格大幅上漲,房產(chǎn)價(jià)格盲目上漲等現(xiàn)象迅速蔓延開(kāi),極大地影響了國(guó)家經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展,因此中央于2011年逐漸開(kāi)始嚴(yán)控國(guó)內(nèi)的信貸體系,希望從源頭上控制盲目投資,無(wú)序發(fā)展的狀況,各商業(yè)銀行馬上嚴(yán)把信貸資金投放方向,減少高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的信貸規(guī)模,信貸資金逐漸向中小企業(yè)傾斜,向新興節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目?jī)A斜,向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)移。3. 2. 4信貸管理方法和手段落后目前,北京銀行杭州分行在進(jìn)行信貸項(xiàng)目前期調(diào)研和審核時(shí),對(duì)于信貸企業(yè)的考察往往采用定性分析為主的方法,對(duì)企業(yè)的信用和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的考核基本上也只是根據(jù)企業(yè)提供的往年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和信貸項(xiàng)目的基本資料進(jìn)行判斷,缺乏定量分析,這些評(píng)定的主觀性強(qiáng),再加上由于部分銀行業(yè)務(wù)人員職業(yè)素質(zhì)較差、有時(shí)為了增加自己的業(yè)績(jī)往往會(huì)忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)的把控,給銀行的資產(chǎn)帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn),特別是近年來(lái)國(guó)家實(shí)施經(jīng)濟(jì)刺激政策后,一些企業(yè)甚至以前從未涉足過(guò)房產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)的企業(yè)也不顧風(fēng)險(xiǎn),盲目把大量信貸資金投放到房地產(chǎn)行業(yè),不僅擾亂了經(jīng)濟(jì)的正常秩序和行業(yè)的健康發(fā)展,嚴(yán)重影響了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。3. 2. 3信貸激勵(lì)約束機(jī)制不完善由于銀行客戶(hù)經(jīng)理在信貸項(xiàng)目前期實(shí)施過(guò)程中只負(fù)責(zé)貸前檢查和貸時(shí)審查,負(fù)責(zé)向?qū)徍瞬块T(mén)提供借款人申請(qǐng)借款的相關(guān)資料及調(diào)查報(bào)告等文件,而沒(méi)有審批項(xiàng)目的權(quán)力,最終審批項(xiàng)目的權(quán)力在信貸審查部門(mén)和上層管理部門(mén),但一旦出現(xiàn)不良信貸風(fēng)險(xiǎn)后,客戶(hù)經(jīng)理和所屬整個(gè)部門(mén)卻要承擔(dān)很大的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第三方面,由于A公司還存在與其它公司的互保情況,這在盡職調(diào)查時(shí)沒(méi)有發(fā)現(xiàn),或者即使發(fā)現(xiàn)了也沒(méi)有引起足夠的重視,可能還想當(dāng)然的認(rèn)為企業(yè)之間的互保很正常。擁有德國(guó)、意大利的先進(jìn)技術(shù)設(shè)備,擁有專(zhuān)業(yè)化的生產(chǎn)工藝流水線,生產(chǎn)制造以桌、椅、屏、柜為主的八大系列產(chǎn)品,即:原木家具系列、防火板家具系列、屏風(fēng)組合家具、辦公椅系列、沙發(fā)系列、茶幾系列、排椅系列及存儲(chǔ)文件柜系列。貸款發(fā)放后,由于缺乏周期性的檢查,銀行難以掌握客戶(hù)信貸資金的使用情況,甚至一些客戶(hù)出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)狀況時(shí)銀行也不知曉缺乏對(duì)企業(yè)貸款資金的監(jiān)督和管理。 177。3. 2. 1信貸組織機(jī)構(gòu)不健全北京銀行杭州分行由于成立時(shí)間比較短,。信貸活動(dòng)是由銀行、信貸資金和貸款企業(yè)三個(gè)方面共同組成的,通過(guò)借貸合同維系,因此,銀行和貸款企業(yè)方面的因素都會(huì)對(duì)信貸活動(dòng)產(chǎn)生影響。而我國(guó)商業(yè)銀行“重貸輕管”,缺乏事前把控,一般都要等不良資產(chǎn)發(fā)生后,才會(huì)想辦法去解決,企業(yè)一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難,銀行往往會(huì)急于抽出貸款,給企業(yè)造成了雙重壓力,極易將企業(yè)置于死地。2. 4. 3人員制約手段的差異外資銀行強(qiáng)調(diào)對(duì)員工的人文關(guān)懷和激勵(lì),國(guó)內(nèi)銀行行政化色彩還比較濃厚,重視上級(jí)對(duì)下級(jí)的領(lǐng)導(dǎo),下級(jí)對(duì)上級(jí)的服從。目前,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究和實(shí)踐仍處于不斷調(diào)整和逐步完善中,與外資銀行的差異主要表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面(史倩,2007):2. 4. 1組織管理上的差異在商業(yè)銀行組織管理方面,國(guó)外銀行注重同級(jí)別、不同部門(mén)之間的合作和相互制約,國(guó)內(nèi)銀行重視從上到下的逐級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。2. 3. 5全面信貸管理理論近年來(lái),由于出現(xiàn)了因信貸風(fēng)險(xiǎn)而倒閉的金融機(jī)構(gòu),為加強(qiáng)國(guó)際合作,共同應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn),巴塞爾委員會(huì)于2001年提出了《巴塞爾新資本協(xié)議》,在2007年開(kāi)始正式實(shí)施,新協(xié)議堅(jiān)持銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的最低資本金要求、外部監(jiān)管、市場(chǎng)約束的三大原則,可以促進(jìn)國(guó)際金融合作,有助于防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。(7)資產(chǎn)分散理論。(4)預(yù)期收入理論。該理論是即指銀行為了應(yīng)付可能出現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),必須保持一定水平的現(xiàn)金資產(chǎn)或者部分短期有價(jià)證券,這些資產(chǎn)具有高度的流動(dòng)性,但通常是無(wú)收益的。反過(guò)來(lái)說(shuō),如果國(guó)家金融秩序穩(wěn)定,銀行信貸資產(chǎn)安全,不僅可以使銀行和貸款企業(yè)受益,也能給存款人帶來(lái)一定的經(jīng)濟(jì)效益,因此,嚴(yán)控信貸風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生,強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理,有利于促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的9浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究發(fā)展,各行的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈,帶企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了越來(lái)越大的不確定因素,特別是近年來(lái),企業(yè)人工工資不斷上漲,原材料價(jià)格上漲,極大地影響了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益,也給企業(yè)帶來(lái)了資金方面的壓力,一些企業(yè)由于經(jīng)受不住內(nèi)外部環(huán)境變化的沖擊,短期內(nèi)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難,甚至倒閉,從而影響銀行信貸自己的安全,銀行在短期內(nèi)也無(wú)法回收貸款,借款人的抵押物、質(zhì)押物也會(huì)隨之e值,即使拍賣(mài)后沖抵貸款,也會(huì)給銀行帶來(lái)很大的損失,況且這些抵押物的處置需要一個(gè)很長(zhǎng)的過(guò)程,要走復(fù)雜的法律程序。信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)是對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的整個(gè)過(guò)程進(jìn)行評(píng)價(jià),任何一個(gè)環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)不足之處都要提出建設(shè)性的改進(jìn)建議。從信貸業(yè)務(wù)人員、信貸審核部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、資產(chǎn)保全部門(mén)、主管領(lǐng)導(dǎo)以及其它輔助部門(mén),只有權(quán)、責(zé)、利明確,才能通力合作,促進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平和銀行經(jīng)濟(jì)效益的提高。因此,為了保持銀行業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展,在信貸過(guò)程中不僅僅要分析借款客戶(hù)的信息,而且要運(yùn)用系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法以及前人實(shí)踐的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn),同時(shí)不斷加強(qiáng)內(nèi)控制度的建設(shè),從源頭上著手,防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。從廣義上說(shuō),信貸風(fēng)險(xiǎn)是指貸款本金的安全性和收益的不確定性。本課題擬在調(diào)研國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上,并結(jié)合北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及成因,提出相應(yīng)的策略。在信貸風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)督制度方面,國(guó)外商業(yè)銀行非常注重政府監(jiān)管部門(mén)對(duì)貸款人的監(jiān)督,強(qiáng)化市場(chǎng)約束和行業(yè)自律。早在十八世紀(jì),該理論強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)的流動(dòng)性,從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。在數(shù)量分析方面(李萌,2005),我國(guó)學(xué)者主要是運(yùn)用線性回歸分析、多元判別分析,Logit統(tǒng)計(jì)學(xué)等方法以及神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)證分析(Zhang ChenZhu等,2007),Guo ZhanQin(2006)也應(yīng)用基于區(qū)間數(shù)的數(shù)值模型對(duì)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了模型化研究。朱強(qiáng)標(biāo)(2003)指出統(tǒng)一授信是控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要手段,強(qiáng)調(diào)必須堅(jiān)持授信主體、授信職能部門(mén)、授信對(duì)象評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等七個(gè)方面的統(tǒng)一。第三,要細(xì)化貸后管理,設(shè)置專(zhuān)門(mén)獨(dú)立的部門(mén)完善貸后檢查職責(zé)有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。段默(2006)在研究不良資產(chǎn)成因后認(rèn)為,必須在不斷深化體制改革,構(gòu)建科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范體系的基礎(chǔ)上,按照市場(chǎng)化原則積極探索和創(chuàng)新處置不良資產(chǎn)的手段和方法。加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和監(jiān)督。2浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究信貸風(fēng)險(xiǎn)還受?chē)?guó)家財(cái)政政策等外部環(huán)境的影響,主要包括:(1)國(guó)家政策過(guò)度授信,導(dǎo)致銀行發(fā)放大量信貸資金,而部分企業(yè)不顧風(fēng)險(xiǎn)盲目投入、無(wú)序發(fā)展導(dǎo)致出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的壓力大增。對(duì)信貸企業(yè)重貸輕管,往往只重視貸前和貸時(shí)的審查,忽視貸后的管理,對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的掌控能力較弱。在此環(huán)境下,北京銀行杭州分行必須高度重視信貸行業(yè)出現(xiàn)的新問(wèn)題,警惕信貸業(yè)務(wù)面臨的新風(fēng)險(xiǎn),強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí),采取有效措施加以防范,為促進(jìn)銀行經(jīng)濟(jì)效益的提高,保持銀行可持續(xù)發(fā)展作出努力。 management researchIV浙江丄業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究目 錄m ^ IABSTRACT Ill1輔 1 11. 2文獻(xiàn)綜述 21. 2. 1國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀及趨勢(shì) 2 51. 3研究目標(biāo)和方法 6 62商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)理論 72. 1信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義 72. 2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的含義及原則 72. 2. 1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的含義 72. 2. 2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的原則 82. 2. 3信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的流程 92. 2. 4強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的意義 92. 3信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論 102. 3. 1資產(chǎn)管理理論 102. 3. 2負(fù)債管理理論 122. 3. 3資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 122. 3. 4資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)理論 122. 3. 5全面信貸管理理論 122. 3. 6信息不對(duì)稱(chēng)理論 132. 4中外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理比較分析 132. 4. 1組織管理上的差異 132. 4. 2風(fēng)險(xiǎn)防范方面的差異 142. 4. 3人員制約手段的差異 142. 4. 4不良信貸資產(chǎn)處理策略上的差異 153北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和成因分析 173. 1北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀 173. 2內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) 183. 2. 1信貸組織機(jī)構(gòu)不健全 18V浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究3. 2. 2信貸管理體制不健全 203. 2. 3信貸激勵(lì)約束機(jī)制不完善 223. 2. 4信貸管理方法和手段落后 233. 2. 5利益驅(qū)使下銀行違規(guī)操作 233. 3企業(yè)方面的成因分析 243. 4外部環(huán)境影響分析 26. 1宏觀經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇乏力 263. 4. 2產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)失衡 263. 4. 3財(cái)政過(guò)度授信 273. 4. 4利率變化對(duì)銀行的影響 283. 4. 5貸款企業(yè)集中度高 293. 4. 6信用監(jiān)督機(jī)制不健全 293. 4. 7法律制度約束不力 304北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的策略 314. 1銀行樹(shù)立全面信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念 314. 2健全信貸組織管理體系 354. 3優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),分散風(fēng)險(xiǎn) 364. 4完善信貸激勵(lì)機(jī)制 38 3946培養(yǎng)信貸人員的素質(zhì) 405結(jié)束語(yǔ) 415. 1結(jié)論 415. 2研究展望 41參考文獻(xiàn) 43Ifi: ilf 47VI浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究1導(dǎo)論信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心,信貸業(yè)務(wù)不僅給銀行帶來(lái)了收益,同時(shí)其產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)也是銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)。本學(xué)位論文屬于保密口,在 年解密后適用本授權(quán)書(shū)。碩士學(xué)位論文論文題目:北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究指導(dǎo)教師 施放
學(xué)科專(zhuān)業(yè) 工商管理
所在學(xué)院 經(jīng)貿(mào)管理學(xué)院提交曰期2012年12月浙江工業(yè)大學(xué)學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明:所提交的學(xué)位論文是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下,獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的研究成果。不保密□。管理研究浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究The Research for credit risk management of Bank ofBeijing Hangzhou branchABSTRACTIn recent years, some customers of Bank of Beijing Hangzhou branch take agreat deal of credit funds to real estate, high technology, profits and risks are higherindustry. However, due to China39。我國(guó)的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究起步較晚,與歐美發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行相比,在銀行組織結(jié)構(gòu)、管理機(jī)制、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法、信貸風(fēng)險(xiǎn)處理等方面還存在一定的差距。因此,開(kāi)展杭州分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義。(2)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全,風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行不到位。(2)貸款集中度高,導(dǎo)致系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)性壓力大。完善銀行內(nèi)部審計(jì)制度。歸納起來(lái)主要包括如下幾個(gè)方面:首先要嚴(yán)厲打擊逃避金融債務(wù)行為,強(qiáng)化法律在處理不良信貸資產(chǎn)中的作用。王嘉(2007)認(rèn)為應(yīng)通過(guò)培育信貸文化、健全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定制度、規(guī)范損失預(yù)測(cè)與定價(jià)管理、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與監(jiān)督和完善內(nèi)控制度建設(shè)等方面進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。劉秀菲(2010)指出銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面化、全程化,客戶(hù)管理應(yīng)差別化,提高效率和質(zhì)量,并重點(diǎn)關(guān)注信貸過(guò)程中的核心環(huán)節(jié)。HuangBo(2005)用數(shù)值模擬的方式對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了預(yù)測(cè)。負(fù)債管理理論產(chǎn)生于20世紀(jì)50年代末期,盛行于60年代,是以負(fù)債為經(jīng)營(yíng)重點(diǎn),即以借入資金的方式來(lái)保證流動(dòng)性,強(qiáng)調(diào)通過(guò)負(fù)債管理,來(lái)保證銀行流動(dòng)性的需要,從而增加資產(chǎn)和收益。在信貸風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制方面,國(guó)外銀行重視信貸風(fēng)險(xiǎn)量化分析和預(yù)警機(jī)制,不僅著眼于風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和衡量,更注重于風(fēng)險(xiǎn)的控制和化解。擬從如下幾個(gè)方面開(kāi)展工作:第一部分:通過(guò)調(diào)研,掌握本課題相關(guān)領(lǐng)域國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀。貸款本金的安全性是指信貸資金能否在銀行與借款人約定的還款時(shí)間內(nèi)足額償付。2. 2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的含義及原則2. 2. 1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的含義信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行采用一定的方法和手段,對(duì)可能影響貸款發(fā)生損失的各種因素進(jìn)行分析、判斷,以降低信貸風(fēng)險(xiǎn),提高信貸質(zhì)量,提高銀行的抗風(fēng)7浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)