中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總79-資料下載頁
2025-06-25 15:58本頁面
【正文】 回單√√短期借款長期借款財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：核算錯(cuò)誤，影響財(cái)務(wù)報(bào)告。，按照股份公司內(nèi)部會(huì)計(jì)制度進(jìn)行賬務(wù)處理，會(huì)計(jì)憑證需由不相容崗位人員稽核。借款費(fèi)用須提供計(jì)算依據(jù)。財(cái)務(wù)部分（子）公司記賬稽核8會(huì)計(jì)憑證√√√長期借款應(yīng)付債券長期應(yīng)付款財(cái)務(wù)費(fèi)用未確認(rèn)融資費(fèi)用未實(shí)現(xiàn)融資收益經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：籌資分析報(bào)告不準(zhǔn)確，影響決策。，編制籌資分析報(bào)告，提出籌資業(yè)務(wù)管理建議，經(jīng)財(cái)務(wù)部主任審核后，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。財(cái)務(wù)部7籌資分析報(bào)告經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：籌資分析報(bào)告不準(zhǔn)確，影響決策。，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總會(huì)計(jì)師，并將問題反饋給財(cái)務(wù)部?？毓勺庸?籌資分析報(bào)告經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)：未進(jìn)行考核，降低資金管理效果。（子）公司按月檢查、按年考核，提出考核建議并進(jìn)行考評(píng)。財(cái)務(wù)部7檢查記錄；考評(píng)結(jié)果2 /
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