北大科技園建設(shè)開(kāi)發(fā)公司資金管理制度-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】第一條公司及其各控股子公司實(shí)行財(cái)務(wù)總控，統(tǒng)一調(diào)度和使用資金。第二條對(duì)公司資金管理的原則是：合理使用，減少占?jí)海档惋L(fēng)險(xiǎn)，加速周轉(zhuǎn)，提高效益。理、資本及資本金管理、資金管理和檢查、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、審批和附則十二部分。各控股子公司的結(jié)算、貸款、外匯調(diào)劑和資金管理工作。中央帳戶收付，各控股子公司中央帳戶的資金調(diào)動(dòng)由公司控制。付，中央帳戶不足支付的，由公司總帳戶中支付。各單位的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。業(yè)務(wù)的職能，并負(fù)責(zé)利息的計(jì)算和收付。同期商業(yè)存款利率計(jì)息。權(quán)平均利率計(jì)算。地對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行檢查，以保證庫(kù)存現(xiàn)金的安全、完整。必須逐筆查明原因，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)要認(rèn)真查對(duì)，及時(shí)入帳。目，經(jīng)由有權(quán)審批人批準(zhǔn)方可領(lǐng)取。各控股子公司信用擔(dān)保的最高限額，報(bào)董事會(huì)審批后下達(dá)執(zhí)行。公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家稅法規(guī)定按時(shí)繳納各種稅金。與稅務(wù)相關(guān)的信息披露應(yīng)統(tǒng)一口徑。有關(guān)保險(xiǎn)事務(wù)由公司財(cái)務(wù)總部統(tǒng)一辦理，包括投保險(xiǎn)種，選擇保險(xiǎn)公司，便及時(shí)辦理索賠。
【正文】 增股本，但資本公積中的接受捐贈(zèng)實(shí)物資產(chǎn)價(jià)值、資產(chǎn)評(píng)估增值以及投資準(zhǔn)備部分，不能轉(zhuǎn)作股本。 第九章 資金管理和檢查 第二一條 資金管理和檢查 財(cái)務(wù)部 （或相關(guān)職能） 以資金的安全性、效益性、流動(dòng)性為中心，定期開(kāi)展以下資金檢查和管理工作，并根據(jù)檢查情況，定期向財(cái) 務(wù)總監(jiān) 、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)專題報(bào)告。 (一 )定期檢查 公司及 各 控股子 公司的現(xiàn)金庫(kù)存狀況。 (二 )定期檢查 公司及 各 控股子 公司的財(cái)務(wù)部 部門（或相關(guān)職能） 的結(jié)算情況。 (三 )定期檢查 公司及 各 控股子 公司在銀行存款和在資 金部存款的對(duì)帳工作。 (四 )對(duì) 公司及各控股子 公司在財(cái)務(wù)部 門（或相關(guān)職能） 匯出的 _______元 以上大額款項(xiàng)進(jìn)行跟蹤檢查或抽查。 第十章 統(tǒng)計(jì)報(bào)表 第二二條 統(tǒng)計(jì)報(bào)表 各 控股子 公司必須在旬后一日內(nèi)向財(cái)務(wù)部 （或相關(guān)職能） 報(bào)送旬末在銀行存款、借款、結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表，財(cái)務(wù)部 （或相關(guān)職能） 匯總后于旬后 2 日內(nèi)報(bào)財(cái) 務(wù)總監(jiān) 、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)。 財(cái)務(wù)部 （或相關(guān)職能） 要及時(shí)掌握銀行存款余額，并且 定期 向財(cái)務(wù) 經(jīng)理及財(cái)務(wù) 總監(jiān)報(bào)一次存款余額表。 第十一章 審批 第二三條 審批權(quán)限 （一） 審核：指管理部門 （或相關(guān)職能） 及主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)該項(xiàng)開(kāi)支的合理性提出初步意 見(jiàn)。 （二） 審批：指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考 審核 的意見(jiàn)后進(jìn)行批準(zhǔn)，個(gè)別重大事項(xiàng)，還需經(jīng)董事長(zhǎng)辦公會(huì)議討論通過(guò)。 （三） 核準(zhǔn)：指財(cái)務(wù)主管根據(jù)財(cái)務(wù)管理制度對(duì)已審批的支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并備案。 第二四條 審批順序 先下級(jí)，后上級(jí)；先定性審批，后集中標(biāo)準(zhǔn)；先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部門，后報(bào)財(cái)務(wù)線。若遇有關(guān) 審 核人員出差在外，可由其授權(quán)人代核、代批，但事后必須請(qǐng)有關(guān)人員追認(rèn)。 第二五條 董事會(huì)各 成員在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)行使副總權(quán)限。 第十二章 附則 第二六條 本制度的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。 第二七條 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
鄂ICP備17016276號(hào)-1