北大科技園建設(shè)開發(fā)公司資金管理制度-在線瀏覽
2024-08-09 19:51本頁面
【正文】 銀行存款及支票管理 第七條 現(xiàn)金管理 （一）庫存現(xiàn)金，由出納員負(fù)責(zé)保管，經(jīng)管現(xiàn)金的出納人員不兼管收入費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)等帳簿登記工作、稽核以及會(huì)計(jì)檔案保管工作。 （三）出納人員對(duì)經(jīng)管的庫存現(xiàn)金，必須做到日清月結(jié)，會(huì)計(jì)定期或不定期地對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行檢查，以保證庫存現(xiàn)金的安全、完整。 （一）嚴(yán)格遵守《銀行結(jié)算辦法》中規(guī)定的銀行結(jié)算紀(jì)律， 保證公司結(jié)算業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行。 （三）出納人員應(yīng)于月末填制“銀行帳戶余額表”。并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”， 交財(cái)務(wù)經(jīng)理審 核后呈報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。 （二） 領(lǐng)用空白支票。 （三）簽發(fā)支票的金額超過 ______元，在填寫申領(lǐng)單時(shí)，須提交符合審批程序的用款報(bào)告及附件（合同、采購單、計(jì)劃書等）。 （五）未及時(shí)報(bào)帳者財(cái)務(wù)人員及時(shí)督促，并有權(quán)不予簽發(fā)新支票。 第一零條 支票的管理： （一） 所簽發(fā)支票應(yīng)填寫日期、金額（限額）、用途，一般不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票。 （三） 支票和公司印鑒應(yīng)分人妥善保管。 公司及 各 控股子 公司應(yīng)在每年年初根據(jù)董事會(huì)下達(dá)的利潤任務(wù)編制資金計(jì)劃，報(bào)財(cái)務(wù)部 （或相關(guān)職能） ，財(cái)務(wù)部 （或相關(guān)職能） 根據(jù)公司 的年度任務(wù)，經(jīng)營 發(fā) 展規(guī)劃，資金來源以及各 控股子公司 的資金效益狀況進(jìn)行綜合平衡后，編制公司及 各控股子 公司定額借款，全部借款的最高限額以及為各控股子 公司信用擔(dān)保的最高限額，報(bào)董事會(huì)審批后下達(dá)執(zhí)行。 (二 )公司 內(nèi)借款的審批。 (三 )擔(dān)保的審批。擔(dān)保額在 _______萬元以上的，一律由財(cái) 務(wù)總監(jiān) 加簽后報(bào)董事長審批，并經(jīng)董事長辦公會(huì)議通過。對(duì)外擔(dān)保，由財(cái)務(wù)部 （或相關(guān)職能） 審核， 財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁加簽后報(bào)董事長審批。 第一三條 按照合同約定的條件支付購貨款或工程進(jìn)度款金額在 ______元以內(nèi)，由部門負(fù)責(zé)人審批； _______元以上， _______元以下的，由分管副總經(jīng)理和公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審批； ________元以上報(bào)公司總經(jīng)理審批。公司對(duì)稅務(wù)實(shí)行統(tǒng)一安排，稅務(wù)策略統(tǒng)一，與公司相關(guān)的各稅務(wù)機(jī)關(guān)的日常聯(lián)絡(luò)工作由公司統(tǒng)一組織，與稅務(wù)相關(guān)的信息披露應(yīng)統(tǒng)一口徑。公司及各子公司應(yīng)根據(jù)公司的統(tǒng)一安排辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)等。 第一六條 其他對(duì)外付款 （一）對(duì)外付款必須要填制對(duì)外付款審批單，由項(xiàng)目經(jīng)辦人具體辦理。 （二）收款方必須提供
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