北大科技園建設開發(fā)公司資金管理制度-閱讀頁
2025-06-22 19:51本頁面
【正文】 符合公司規(guī)定的發(fā)票或收據(jù)。 （四）特殊情況先付款，收款方再提供發(fā)票或收據(jù)的，由經辦人向財務出據(jù)欠條，將發(fā)票或收據(jù)在規(guī)定時間內交回財務。 第一七條 對外投資 （一） 對外投資的撥付，由規(guī)劃投資部（或相關職能）根據(jù)項目可行性報告實施步驟提出 資金使用申請，分管副總經理和財務總監(jiān)會簽，由總經理批準后支付。 （三） 新籌建單位的前期開辦費如在公司核算，由總經理授權給新設單位負責人后，各項費用由被授權單位負責人審核簽單，財務部門在核定的限額內支付，并進行單獨記帳、結算。此項業(yè)務包括但不限于以下交易： 開立（注銷）銀行戶口 長短期借款 應收票據(jù)貼現(xiàn) 公司債券 財產抵押 融資租賃 重大融資項目的每個會議，均應有詳細的會議記錄，每個會議記錄應提交公司財務部備查。合同簽訂后，合同副本或復件應及時報公司財務部。 第二零條 資本公積 公司在籌集資本金過程中，投資者繳付的出資額超出資本金的差額（包括股票溢價），法定資產重估增值 ,以及接受捐贈的財產等，計入資本公積金。 公司按規(guī)定可以將資本公積轉增股本，但資本公積中的接受捐贈實物資產價值、資產評估增值以及投資準備部分，不能轉作股本。 (一 )定期檢查 公司及 各 控股子 公司的現(xiàn)金庫存狀況。 (三 )定期檢查 公司及 各 控股子 公司在銀行存款和在資 金部存款的對帳工作。 第十章 統(tǒng)計報表 第二二條 統(tǒng)計報表 各 控股子 公司必須在旬后一日內向財務部 （或相關職能） 報送旬末在銀行存款、借款、結算業(yè)務統(tǒng)計表，財務部 （或相關職能） 匯總后于旬后 2 日內報財 務總監(jiān) 、總經理、董事長。 第十一章 審批 第二三條 審批權限 （一） 審核：指管理部門 （或相關職能） 及主管領導對該項開支的合理性提出初步意 見。 （三） 核準：指財務主管根據(jù)財務管理制度對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準并備案。若遇有關 審 核人員出差在外，可由其授權人代核、代批，但事后必須請有關人員追認。 第十二章 附則 第二六條 本制度的解釋權歸公司財務部。
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