北大科技園建設(shè)開發(fā)公司資金管理制度-展示頁
2025-06-12 19:51本頁面
【正文】 ，可按該單項資金利率計算。 （二）各控股子公司閑置三個月以上的資金，應(yīng)直接存入公司總帳戶，按同期商業(yè)存款利率計息。因各控股子公司均系獨立核算單位，各單位之間調(diào)劑使用的資金計收利息，以正確評價各單位的經(jīng)營業(yè)績。 （四）各控股子公司的大額支出，可履行規(guī)定審批程序后，從中央帳戶支付，中央帳戶不足支付的，由公司總帳戶中支付。 （二）各控股子公司的全部收入和 大額支出均由中央帳戶收付，各控股子公司中央帳戶的資金調(diào)動由公司控制。與下屬 各控股子 公司在資金管理工作中是監(jiān)督與被監(jiān)督，管理與接受管理的關(guān)系，在結(jié)算業(yè)務(wù)中是服務(wù)與被服務(wù)的客戶關(guān)系。 第二章 資金管 理部門 第四條 資金管理部門（或相關(guān)職能） (一 )公司設(shè)立財務(wù)部 （或相關(guān)職能） ，在財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下，辦理 公司內(nèi)部及各 控股子 公司的結(jié)算、貸款、外匯調(diào)劑和資金管理工作。 第二條 對公司資金管理的原則是：合理使用，減少占壓，降低風險，加速周轉(zhuǎn)，提高效益。 資金管理制度 為加強對公司系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，保證資金安全，特制定本規(guī)定 ，公司各部門、控股子公司應(yīng)嚴格遵守本制度 。 第一章 總則 第一條 公司及其各控股子公司實行財務(wù)總控，統(tǒng)一調(diào)度和使用資金。 第三條 本制度的主要內(nèi)容包括：總則、財務(wù)部門、資金開戶及管理、現(xiàn)金銀行存款及支票管理、借款和擔保業(yè)務(wù)管理、對外付款與投資管理、信貸管理、資本及資本金管理、資金管理和檢查、統(tǒng)計報表、審批和附則十二部分。 (二 )結(jié)算中心具有管理和服務(wù)的雙重職能。 第三章 資金開戶及管理 第五條 公司及其控股子公司資金開戶的管理 （一）各控股子公司均經(jīng)在公司指定銀行開立控股子公司中央帳戶，公司也在同一銀行開立公司總帳戶，該帳戶為整個公司的資金結(jié)算中心。 （三）各控股子公司可另開日常帳戶，日常經(jīng)營零星開支由該帳戶支付，控股子公司有自主權(quán)。 第六條 公司根據(jù)統(tǒng)一規(guī)劃的需要，對公司資金進行統(tǒng)一調(diào)度。 （一）公司財務(wù)部（或相關(guān)職能）負責行使公司資金監(jiān)督管 理和資金調(diào)劑業(yè)務(wù)的職能，并負責利息的計算和收付。 （三）各控股子公司向公司的借款，利息按公司向銀行及外單位籌資的加權(quán)平均利率計算。 第四章 現(xiàn)金、
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