【導(dǎo)讀】第一條公司組織機(jī)構(gòu)按下列圖示設(shè)置；計劃，土地出讓手續(xù)，用地批準(zhǔn)和商品房計劃等項(xiàng)目前期申報手續(xù)；及合同談判、簽訂工作；審核及批準(zhǔn)工程部報請的施工內(nèi)容變更；工作，協(xié)助工程部做好建設(shè)擋案的備案制驗(yàn)收；（九）及時按市場要求和施工實(shí)際情況進(jìn)行協(xié)調(diào)并做出調(diào)整決定。（三）市場價格、市場需求情況調(diào)查分析事宜；（四）依檔案要求將市場調(diào)查相關(guān)資料回收、整理、分類登記及歸檔；（八）廣告與促銷計劃之參與及執(zhí)行；（九）項(xiàng)目整體企劃包裝，公司企劃及對外宣傳；（十一）有關(guān)市場經(jīng)營合作、弊得失之檢查及建議事項(xiàng)；（十二）有關(guān)新項(xiàng)目開發(fā)計劃之?dāng)M辦事項(xiàng)；（一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度；財務(wù)制度，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律；（六）監(jiān)督督促各部門按照合同收付各類款項(xiàng)；（七）參與公司發(fā)展項(xiàng)目、重大投資、重要經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究工作；（八）進(jìn)行公司資產(chǎn)、資金管理，實(shí)施財務(wù)監(jiān)督檢查，提出財務(wù)建議；

　　

【正文】 單位統(tǒng)一刻制、編號和頒發(fā) ， 并在公司備案；嚴(yán)禁任何人私自刻制、使用。 45 第三十六條、合同專用章應(yīng)嚴(yán)格按授權(quán)的范圍使用 ， 不準(zhǔn)混用、代用或借用。 第三十七條、合同 專用章應(yīng)妥善保管 ， 若有遺失 ， 除立即登報聲明作廢外 ， 還要追究有關(guān)人員的各類責(zé)任和行政責(zé)任。 第三十八條、公司所屬各項(xiàng)目公司都必須認(rèn)真做好各類合同管理和基礎(chǔ)管理工作。具體如下 : 。每一份合同都必須有一個編號 ， 不得重復(fù)或遺漏。每一份合同包括合同正本、副本及附件 ， 合同文本的簽收記錄 ， 合同分批履行的情況記錄 ， 變更、解除合同的協(xié)議（包括文書、電傳等） ， 均應(yīng)妥善保管。 。各企業(yè)應(yīng)根據(jù)合同的不同種類 ， 建立合同的分類臺帳和總臺帳。每個企業(yè)必須設(shè)一個總臺帳。其主要內(nèi)容包括：序號、合同號、經(jīng)手人、簽約日期、合同標(biāo)的、金額、對方單位、履行情況及備注等。臺帳應(yīng)逐日填寫 ， 做到準(zhǔn)確、及時、完整。 各類合同情況月報表 。各企業(yè)應(yīng)在每月 5日之前將上月月報表填好后報送總經(jīng)理 ， 同時抄報公司辦公室與財務(wù)部。 第七章 附則 第三十九條、本實(shí)施細(xì)則如有與《中華人民共和國合同法》及相關(guān)法規(guī)相悖的以國家法律法規(guī)為準(zhǔn)。 第四十條、本實(shí)施細(xì)則由公司辦公室負(fù)責(zé)解釋。 第四十一條、本實(shí)施細(xì)則自頒發(fā)之日起生效。 46 六、工程管理制度 為保證工程項(xiàng)目施工的安全、優(yōu)質(zhì)、高效，合理控制建設(shè)成本，特制定本《工程管理制度》，由公司工程部負(fù)責(zé)實(shí)施。 第一條 工程管理必須嚴(yán)格遵守國家有關(guān)建筑工程法規(guī)、規(guī)范 ， 滿足工程質(zhì)量、工程進(jìn)度、成本控制、施工安全的要求 ， 達(dá)到預(yù)期的項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)。 第二條 項(xiàng)目建設(shè)工程涉及的設(shè)計、監(jiān)理及施工單位選擇 ， 以及主要設(shè)備 ， 材料的采購等應(yīng)采用招投標(biāo)的方式 ， 按照質(zhì)量、價格、服務(wù)的優(yōu)劣和公開、公平、公正的原則進(jìn)行選擇。 對設(shè)計、施工方案組織要充分討論、優(yōu)化 ， 以符合建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)技術(shù)目標(biāo)和市場定位的要求。 第三條 涉及工程建設(shè)的各類經(jīng)濟(jì)合同的簽定 ， 應(yīng)認(rèn)真聽取相關(guān)部門和專業(yè)技術(shù)人員的意見 ， 督促合同履行 ， 加強(qiáng)合同管理。 第四條 施工管理： (一）認(rèn)真組織施工圖紙的技術(shù)交底工作 ， 充分了解和掌握設(shè)計意圖和工藝技術(shù) ； （二）嚴(yán)格按照設(shè)計施工圖施工 ， 未經(jīng)設(shè)計單位或公司總師室批準(zhǔn)同意 ， 不得擅自調(diào)整和修改施工方案和施工圖紙 ； （三）按照建設(shè)周期的要求 ， 按月、季、年或工程節(jié)點(diǎn)要求編制工程進(jìn)度計劃 ， 監(jiān)督施工單位、監(jiān)理單位落實(shí)施工組織設(shè)計和進(jìn)度計劃； （四）定期召開工程例會 ， 督促各相關(guān)單位落實(shí)會議形成的決定、意見 ； 47 （五）經(jīng)常組織施工單位、監(jiān)理單位對工程質(zhì)量進(jìn)行檢查 ， 發(fā)現(xiàn)問題及時整改 ， 確保建設(shè)項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計要求 ， 確保產(chǎn)品合格、優(yōu)質(zhì) ； (六）加強(qiáng)施工現(xiàn)場的安全、消防和文明施工管理 ， 建立各項(xiàng)安全責(zé)任制和巡查制度 ，監(jiān)督施工單位和監(jiān)理單位的自查和互查 ， 發(fā)現(xiàn)隱患及時制止和糾正 ， 確保工程安全。 第五條 簽證管理 （一）工程現(xiàn)場簽證必須符合合理、必需的原則 ， 要求認(rèn)真審圖 ， 整體把握提高管理的預(yù)見性 ， 盡量減少簽證的發(fā)生。 (二）工程涉及的所有技術(shù)修改和變更 ， 必須經(jīng)原設(shè)計單位或公司總師室核定批準(zhǔn)并出具書面意見 ， 未經(jīng)原設(shè)計單位或公司總師室同 意的 ， 均不得作為施工和結(jié)算依據(jù)。 總師室在接到技術(shù)核定單或技術(shù)修改申請 ， 應(yīng)盡快研究并作出書面處理意見。 （三）《施工技術(shù)核定單》簽證的操作流程： 施工單位填報 ； 施工監(jiān)理公司及投資監(jiān)理公司審核 ， 審核周期不超過 2天 ； 工程部經(jīng)理核定簽字 ， 核定周期不超過 1天 ； 工程部報總師室審核確認(rèn) ， 審核周期不超過 2天 ； 項(xiàng)目設(shè)計單位審定蓋章 ， 審定周期不超過 7天。 若事出緊急 ， 由工程部口頭報總經(jīng)理 ， 征得同意后可先予處理 ， 然后再按上述流程補(bǔ)辦手續(xù)。 （四）施工過程發(fā)生的非技術(shù)性簽證 ， 1萬元以內(nèi)由工程部經(jīng)理核定批準(zhǔn) ， 超過 1萬元的由工程部經(jīng)理報總經(jīng)理審核同意后實(shí)施。簽證單除送各相關(guān)部門外 ， 須報總師室備 48 案。 非技術(shù)性簽證的操作流程： 施工單位填報 ； 施工監(jiān)理及投資監(jiān)理審核蓋章 ， 審核周期不超過 3天 ； 甲方現(xiàn)場專業(yè)人員確認(rèn)簽字 ， 確認(rèn)周期不超過 1天 ； 預(yù)算負(fù)責(zé)人及工程部經(jīng)理審核簽字 ， 審核周期不超過 10天。 若事出緊急 ， 可由工程部口頭報總經(jīng)理 ， 征得同意后可先予處理 ， 然后再按上述流程補(bǔ)辦手續(xù)。 第六條 成本管理 （一）根據(jù)工程規(guī)劃和設(shè)計方案 ， 認(rèn)真編制預(yù)算計劃 ， 加強(qiáng)成本控制管理 ， 對超出預(yù)算計劃的調(diào)整要分析原因。 （二）嚴(yán)格審核簽證變更 ， 防止高估冒算和不合理的開支 ， 預(yù)算負(fù)責(zé)人應(yīng)每月匯總、統(tǒng)計當(dāng)月簽證 ， 按月報總經(jīng)理室。 （三）工程進(jìn)度款、主要設(shè)備和材料款支付按下列流程操作 z 經(jīng)辦人填單 ； 預(yù)算負(fù)責(zé)人初審 ； 部門負(fù)責(zé)人審核 ； 財務(wù)部負(fù)責(zé)人核定； 總經(jīng)理批準(zhǔn) ； 財務(wù)部付款。 49 特殊情況下 ， 設(shè)備、材料款確需提前或即時支付的 ， 由經(jīng)辦人填寫請款申請 ， 經(jīng)部門負(fù)責(zé)人報總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付 ， 事后須按上述規(guī)定及時補(bǔ)辦手續(xù) ； 第七條 甲供主要設(shè)備、材料的采購、收發(fā) ； （一）甲供主要設(shè)各、材料的采購由施工單位提出申購單 ， 經(jīng)監(jiān)理公司審核 ， 工程部批準(zhǔn)后由采購人員負(fù)責(zé)采購。 甲定的設(shè)備、材料由采購人員核準(zhǔn)品牌、規(guī)格、價格、由總包自行采購。 （二）甲供設(shè)備、材料到達(dá)施工現(xiàn)場后 ， 由甲方、施工監(jiān)理和施工單位負(fù)責(zé)簽收 ，收料憑證須及時反饋總師室和預(yù)算負(fù)責(zé)人。 第八條 按照檔案管理和備案制驗(yàn)收的要求 ， 落實(shí)專人做好檔案的收集、整理、歸檔工作 ， 加強(qiáng)工程各類技術(shù)數(shù)據(jù)和統(tǒng)計資料的管理 ， 嚴(yán)格審核對外報表、文書 ， 確保報送資料的一致性、正確性。 各職能部門和從業(yè)人員應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí) ， 及時掌握政策法規(guī) ， 努力提高業(yè)務(wù)管理水平和工作質(zhì)量口加強(qiáng)各部門的協(xié)調(diào) ， 聯(lián)系 ， 相互支持 ， 相互配合 ， 確保建設(shè)工程的有序推進(jìn)。 50 七、財務(wù)管理制度 第一章 財務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備 第一條 財務(wù)人員的配備 財務(wù)部設(shè)財務(wù)經(jīng)理、會計各一名 ,出納一名。 第二條 內(nèi)部管理 財務(wù)經(jīng)理向公司總經(jīng)理負(fù)責(zé) ,會計、出納向財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)。 第二章 崗位責(zé)任制 第三條 財務(wù)經(jīng)理責(zé)任 （ 1）全面主持財務(wù)部的日常工作。 （ 2）負(fù)責(zé)召開財務(wù)會議，討論研究本部門業(yè)務(wù)工作，做好年度預(yù)算、決算的編制、審核工作。對本部門財務(wù)工作及相關(guān)執(zhí)行情況進(jìn)行定期和不定期的檢查。 （ 3）對各部門所需費(fèi)用及時預(yù)算、撥付、監(jiān)督、控制，并認(rèn)真分析費(fèi)用使用情況，上報公司領(lǐng)導(dǎo)。 （ 4）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行等部門的工作。 （ 5）負(fù)責(zé)檢查會計工作。 （ 6）嚴(yán)格執(zhí)行已經(jīng)批準(zhǔn)的工作。 （ 7）嚴(yán)格保守公司財經(jīng)機(jī)密。 第四條 會計職責(zé) （ 1）審核原始憑證、編制記賬憑證、會計憑證匯總表。 51 （ 2）及時、正確登記明細(xì)分類賬及總賬，做到賬賬、賬實(shí)、賬表相符。 （ 3）及時、正確編制月度、年度會計報表及每月工資表。 （ 4）按財務(wù)制度嚴(yán)格劃分成本費(fèi)用界限，嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，月末正確結(jié)轉(zhuǎn)成本及各項(xiàng)費(fèi)用。 （ 5）加強(qiáng)資產(chǎn)清查核對工作，及時清理債權(quán)債務(wù)，正確處理預(yù)提、待攤、折舊、攤銷等業(yè)務(wù)。 （ 6）及時足額上交稅金，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行等部門的工作。 （ 7）匯總財務(wù)運(yùn)作資料，做出資金運(yùn)作分析，供公司決策層參考。 （ 8）負(fù)責(zé)整理、裝訂、保管會計檔案及有關(guān)資料。 （ 9）嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)經(jīng)理交辦的業(yè)務(wù)工作。 （ 10）嚴(yán)格保守公司財經(jīng)機(jī)密。 第五條 出納員職責(zé) （ 1）按照合法的原始憑證、會計憑證收付現(xiàn)金，做到日清日結(jié)，帳實(shí)相符，不得挪用現(xiàn)金、白條抵庫。 （ 2）對違反國家財政、財務(wù)、會計制度規(guī)定及審批手續(xù)不全的財務(wù)收支有權(quán)抵制并匯報。 （ 3）及時登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。 （ 4）建立支票使用備查簿，正確開具各種銀行憑證，督促支票領(lǐng)用人及時報帳，正確辦理銀行結(jié)算手續(xù)。不得開具空頭支票。 （ 5）及時核對銀行存款余額，每月根據(jù)銀行對帳單編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 52 （ 6）做好本公司工資發(fā)放工作。 （ 7）嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)經(jīng)理交辦的業(yè)務(wù)工作。 （ 8）嚴(yán)格保守公司財經(jīng)機(jī)密 第三 章 現(xiàn)金管理制度 第六條 現(xiàn)金使用范圍 、獎金、勞務(wù)費(fèi)。 。 。 第七條 現(xiàn)金收入管理 ，如有不需開發(fā)票的收入必須開具內(nèi)部收據(jù)。 ，有特殊情況可于第二天早晨送存銀行。不得坐支現(xiàn)金收入。 ，金額較大的 (三萬元以上 )應(yīng)派一名陪同人員共同辦理。 第八條 現(xiàn)金借款程序及管理 ，應(yīng)先填寫個人借款單，詳細(xì)寫明借款日期、借款人姓名、借款用途、金額及預(yù)計歸還日期。由部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后辦理借款手續(xù)。 ，出納員審核無誤，手續(xù)齊全后付款。 53 ，應(yīng)及時按用途使用，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得改變借款用途。 (出差人員返程五個工作日內(nèi) )，持合法票據(jù)到財務(wù)部辦理報銷清賬手續(xù)。報銷時應(yīng)先填寫報銷單，詳細(xì)寫明款項(xiàng)用途、單據(jù)張數(shù)、款項(xiàng)金額（購買物品應(yīng)由物品保管人簽字或入庫手續(xù)）。并由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后辦理報銷手續(xù)。 ，如有意外發(fā)生，由借款人自己負(fù)責(zé)。 （含）以上的，應(yīng)提前二個工作日辦妥借款手續(xù)，通知財務(wù)部門據(jù)以備款。 第九條 現(xiàn)金應(yīng)由出納員負(fù)責(zé)保管，存放在保險柜里。保險柜密碼應(yīng)保密，不得轉(zhuǎn)托他人。若有意外發(fā)生，由出納員負(fù)責(zé)。 第十條 庫存現(xiàn)金應(yīng)保持在一至兩萬元以下，超過部分應(yīng)及時送存銀行，如有大額用款計劃，由部門經(jīng)理提前兩個工作日通知財務(wù)部門。 第十一條 現(xiàn)金收付手續(xù)制度 ，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核無誤后，出納員才可付款。對于違反財務(wù)制度規(guī)定的業(yè)務(wù)，財務(wù)應(yīng)拒絕接受，對于手續(xù)不完備或數(shù)字有差錯的，應(yīng)講清道理，退回改辦手續(xù)或進(jìn)行更正。 。一切現(xiàn)金的收付，必須堅持當(dāng)面點(diǎn)清唱票，既要點(diǎn)大數(shù)，又要點(diǎn)清細(xì)數(shù)，以防止發(fā)生差錯。 ，必須立即加蓋現(xiàn)金收、付訖戳記，并順序登記現(xiàn)金日記帳。 ，必須結(jié)出現(xiàn)金日記帳余額并與實(shí)存現(xiàn)金進(jìn)行核對，做到帳款、帳帳相符。 第十二條 現(xiàn)金使用的禁止性規(guī)定 54 （白條 ） 頂替庫存現(xiàn)金。 。 。 。 （即私設(shè)小金庫 ） 。 。 第四章 固定資產(chǎn)的管理 詳見公司制訂的《關(guān)于固定資產(chǎn)的管理規(guī)定》 第五章 票證管理制度 第十三條 為了規(guī)范公司的票據(jù)管理工作，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)本公司具體情況，特制訂本管理辦法。 第十四條 一切票證是根據(jù)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要，按照國家有關(guān)規(guī)定印制的“ 有價證券 ” 。 第十五條 公司票證種類包括發(fā)票、收據(jù)及其他有價證券。 第十六條 公司的發(fā)票、收據(jù)由財務(wù)部負(fù)責(zé)提供和開具，其他部門一律不準(zhǔn)自行印刷或外購。 第十七條 各類票證的使用 (1) 普通發(fā)票：據(jù)以向購貨商收取貨款等的票證。 (2) 收據(jù)：是用于非營業(yè)性必款項(xiàng)往來結(jié)算的憑證。 55 (3) 其他有價證券是公司用于經(jīng)營活動的有價憑證。 第十八條 公司財務(wù)部負(fù)責(zé)本公司票證的日常管理工作，由專人負(fù)責(zé)票證的開具、保管和復(fù)核工作，當(dāng)票據(jù)保管人員、票據(jù)復(fù)核人員工作調(diào)動時，應(yīng)及時辦理移交手續(xù)。 (1) 票證的登記：票證保管人員對印刷（或購入）的票證進(jìn)行序時、序號登記。 (2) 票證的開具：開票人應(yīng)按票證要求認(rèn)真填寫，金額欄不準(zhǔn)涂改，收款應(yīng)有收據(jù)人簽章，發(fā)票作廢應(yīng)數(shù)聯(lián)一并保存銷號，不準(zhǔn)私自撕毀。發(fā)票金額應(yīng)按營業(yè)額如實(shí)開具，如有虛增，由責(zé)任人全額賠償。 (3) 票證的復(fù)核：公司經(jīng)營業(yè)務(wù)所開具的票證由財務(wù)部復(fù)核人員進(jìn)行審核。 (4) 票證的保管：票證保管員有責(zé)任保管好領(lǐng)用的票證，領(lǐng)取票證后應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)，是否連號，發(fā)現(xiàn)漏號及時提出調(diào)換，用完的票證存根應(yīng)銷號并存檔。 (5) 票證的銷毀：過期的票證、票證存根等由財務(wù)部 按會計檔案保管要求定期組織人員進(jìn)行銷毀。 第十九條 各類發(fā)票、收據(jù)均須加蓋公司“發(fā)票專用章”，票證與“發(fā)票專用章”由專人分別保管。 第六章 支票使用管理規(guī)定 第二十條 員工需領(lǐng)用支票時 ,應(yīng)先填寫請款單。在請款單上詳細(xì)填寫支票受款人、預(yù)計金額、款項(xiàng)用途、領(lǐng)用日期，經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后領(lǐng)取。 第二十一條 員工領(lǐng)取支票一周內(nèi)必須持發(fā)票到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，凡領(lǐng)取支票未及時報銷的部門，財務(wù)部有權(quán)停止其領(lǐng)用支票；如領(lǐng)取支票未及時使用，過期作廢者，一周內(nèi)不允許再領(lǐng)取第二張支票，且財務(wù)部應(yīng)于三日內(nèi)追回原領(lǐng)用的支票。 第二十二條 員工領(lǐng)取支票后，必須按領(lǐng)取時歸定的用途使用，即?？顚Ｓ?。不得挪作它用。 56 第二十三條 報銷時，經(jīng)辦人必須填妥報銷憑證，經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后報銷。 第二十四條 使用限額支票超過部分，未經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)，超支金額由經(jīng)辦人自負(fù)，財務(wù)不予報銷。 第二十五條 員工領(lǐng)用支票，如發(fā)生丟失等意外情況，給公司造成損失的，由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)。 第二十六條 出納員簽發(fā)支票時，應(yīng)按銀行要求詳細(xì)寫明受款人、