【正文】 組費用計劃。事業(yè)部實行獨立核算。收入、成本、利潤情況與員工績效掛鉤。 各項費用支出均應按照預算支出，預算中未涉及費用支付項目需書面提交申請，并報總經(jīng)理批準。 費用需按部門、項目進行分攤核算，計入各部門、項目運營成本，并最終與項目獎金、業(yè)務提成等數(shù)據(jù)直接關(guān)聯(lián)。 凡在規(guī)定期間內(nèi)未報銷或銷賬的，逾期不予報銷。屬借款情況的，直接從工資中扣除。v 內(nèi)部審計委員會為完善公司各項財務支出流程，加大財務資金流管理力度，加強各項采購/協(xié)議定價的管控，保障公司資金支出的有效性、合理性，特設(shè)立內(nèi)部審計委員會。216。 職責范圍：167。 定期/不定期進行各業(yè)務項目、采購物品等的市場價格調(diào)查，收集市場信息，分析數(shù)據(jù)，為總經(jīng)理對業(yè)務決策提供信息支持，填報《市場/采購信息調(diào)查表》；167。 對各項采購支出價格進行調(diào)查、審核；167。 參與各項協(xié)議（合同）金額之評估，提出合理化建議；167。 全面負責行政支出的監(jiān)督、評估、審核。167。 定期/不定期進行各業(yè)務費用、財務支出及相關(guān)憑證的監(jiān)察工作。216。 管理權(quán)限：167。 對各項業(yè)務協(xié)議（合同）金額有知情權(quán)及建議權(quán)；167。 對各項采購事項價格有審核權(quán)及改善建議權(quán)。167。 對各項費用支出/憑單有監(jiān)察權(quán)及建議權(quán)。216。 工作項目實施：167。 按月進行公司當月各項業(yè)務協(xié)議（合同）金額信息、采購信息統(tǒng)計，針對相應業(yè)務進行市場調(diào)查，形成《資金支出統(tǒng)計/調(diào)查報告》，次月3~5日左右提交。167。 定期/不定期抽查各業(yè)務協(xié)議（合同）、采購金額之合理性和有效性，并提出改善建議與備用方案。原則上每月一次。167。 定期/不定期審核各項業(yè)務協(xié)議（合同）金額、采購金額/價格、費用支出憑單等，建立《費用支出監(jiān)察報表》，原則上每月一次。216。 配合： 進行內(nèi)部審計工作時，各相關(guān)部門應予以積極配合，提供人力、數(shù)據(jù)支持。出差管理216。 出差分類定義167。 市內(nèi)：北京行政區(qū)域內(nèi)外出辦公的，為市內(nèi)出差。167。 當日：可于當日內(nèi)往返的，為當日出差。167。 長途：不能當日往返、需在出差地住宿的，為長途出差。216。 申請167。 應本著高效、合理的原則，安排或申請出差。167。 員工為完成自身工作而安排出差的，需填寫《出差申請表》；公司因業(yè)務發(fā)展需要，安排員工出差的，由員工所屬主管填寫《出差計劃表》。普通員工及業(yè)務人員出差，報至主管及主管副總審批，主管級以上人員出差，需報總經(jīng)理批準。167。 市內(nèi)出差填寫《外出登記表》 167。 員工出差5日內(nèi)，由部門主管/項目負責人、主管副總審核批準；超過5日的，經(jīng)由總經(jīng)理批準。216。 借款與報銷167。 屬市內(nèi)出差情況的，其相關(guān)費用由員工于月末統(tǒng)一報銷。167。 員工出差前，填寫《差旅費用表》，詳細寫明包括往返車費等各項費用支出項目及金額，經(jīng)權(quán)限主管逐級簽核后，至財務部辦理借款手續(xù)，單次出差借款金額超過2000元的，需提前一天通知財務部，并以銀行轉(zhuǎn)賬形式匯入員工工資戶。167。 員工出差返回公司后5日內(nèi)，需辦理所借費用報銷手續(xù)。員工將各費用正式發(fā)票整齊粘貼在《差旅費報銷單》背后，經(jīng)主管簽核后，至財務部辦理報銷。各項費用需據(jù)實按額度標準報銷，如有虛報高報款項者，除追繳虛報高報的款項外，按虛報金額的50%罰款。情況嚴重的，將可能受到開除處分或可能被報送至相關(guān)政府機關(guān)。167。 逾期未報銷或未按規(guī)定提供正式發(fā)票/報告等情況的，所借款項將從個人工資中酌情扣除。216。 差旅費用報銷標準167。 國家法定節(jié)假日，公司安排員工出差的，按國家法律法規(guī)核算加班費。167。 員工出差途中因私需延長出差時間的，應電話、短信向主管請示，得到批準后，方可延長時間。延長的時間不予以核算補貼、餐費、住宿費及出差當?shù)亟煌ㄙM。167。 交通工具標準及費用報銷標準（元/天）：職務出差地區(qū)交通工具住宿餐費市內(nèi)交通備注總經(jīng)理及以上按差旅費預算，實報實銷均為最高報銷標準。員工實際發(fā)生有節(jié)約的，按所節(jié)約金額的50%獎勵給員工。如飛機票折扣與規(guī)定乘坐交通工具價格相當時，可申請購買飛機折扣票。部門經(jīng)理及以上人員經(jīng)濟發(fā)達、消費水平高的省會城市火車軟臥、飛機經(jīng)濟艙、輪船二等艙50090120經(jīng)濟發(fā)達、消費水平高的非省會城市400經(jīng)濟欠發(fā)達、消費水平低的地區(qū)30070100主管（含）及以下經(jīng)濟發(fā)達、消費水平高的省會城市火車軟硬臥、飛機經(jīng)濟艙、輪船經(jīng)濟艙4009080經(jīng)濟發(fā)達、消費水平高的非省會城市300經(jīng)濟欠發(fā)達、消費水平低的地區(qū)2007060167。 出差補助為50元/人/天。167。 以最經(jīng)濟、快捷為標準選擇交通工具。以飛機經(jīng)濟艙折扣價為最高報銷標準。167。 特殊情況可特殊申請?zhí)幚?。業(yè)務招待管理為了加強公司內(nèi)部管理，降低經(jīng)營成本，提高經(jīng)濟效益，規(guī)范業(yè)務招待費的報銷標準和審批程序，特制定本辦法，以確保業(yè)務招待費的合理支出及有效使用。業(yè)務招待費是公司為促進公司業(yè)務發(fā)展，擴大經(jīng)營而發(fā)生的宴客、饋贈開支及法律、法規(guī)允許的其他業(yè)務交際費用。宴客或饋贈應選用合法及經(jīng)濟實惠的方式進行。宴客陪餐人員由該項業(yè)務負責人指派。除確有需要外，每次參與宴客的陪餐人數(shù)應減至最低。陪餐人員應注重儀表，講究禮儀，不得酗酒失言失態(tài)，泄露公司機密，損害公司形象。216。 公司同事間彼此宴請對方費用不能報銷。216。 業(yè)務招待費宴客標準（含酒水、飲料）：167。 招待部門經(jīng)理級以下人員，額度為100元/人次。167。 招待部門經(jīng)理級（含）以上、副總級（含）人員，額度為150元/人次。167。 總經(jīng)理及以上人員執(zhí)行，在整體預算范圍內(nèi)，實報實銷。216。 安排宴客時應考慮全面，在規(guī)定額度范圍內(nèi)有禮有節(jié)的實施。超過額度的，由招待負責人自理。216。 如遇非常特殊情況，可能超標的，應事先提出書面申請，經(jīng)逐級審批后，方可安排。216。 凡重大傳統(tǒng)節(jié)日需與相關(guān)業(yè)務單位或個人發(fā)生饋贈、慰問開支時，事先須由總經(jīng)理根據(jù)實際情況，就饋贈單位、人選、時間、物品、規(guī)格、標準等進行統(tǒng)籌安排，責成有關(guān)人員專項辦理。凡因重大商務行為或其他事項臨時發(fā)生的饋贈、慰問開支，須由經(jīng)辦人提出書面說明，經(jīng)權(quán)限主管審批后，方可安排。216。 審批權(quán)限：根據(jù)部門預算，單筆費用500元以內(nèi)且部門當月總招待費用未超過1000元的，由各主管業(yè)務副總審批，財務部主管審核；超過標準的，再報由總經(jīng)理審批。216。 一般情況下，業(yè)務招待費不予以預借款，大規(guī)范招待或組織商務酒會等情況除外。216。 申請與報銷流程1. 招待負責人詳細填寫《業(yè)務招待申請表》，報主管依據(jù)本部門/項目組當月預算，審核，報主管副總審批。經(jīng)審批通過后，開展業(yè)務招待事務。2. 需在招待完畢后5日內(nèi)需將費用報銷。報銷同時，填寫《招待成效表》，經(jīng)主管簽核后，與正式的招待費用發(fā)票一同整齊粘貼于《支出憑單》背后，經(jīng)權(quán)限主管簽核后至財務部報銷。3. 財務部根據(jù)該部門/項目組當月費用預算，審核票據(jù)真實有效性，根據(jù)公司規(guī)定，核實報銷額度后予以報銷。通訊費用管理制度167。 為了加強公司內(nèi)部管理，降低經(jīng)營成本，提高經(jīng)濟效益，規(guī)范通訊費用的報銷標準和審批程序，以確保通訊費用的合理支出及有效使用，特制定本辦法。167。 本辦法中的通訊費用是指員工因業(yè)務需要經(jīng)常使用手機而發(fā)生的手機通訊費。通訊費用報銷采用實名制（即報銷發(fā)票上需有打印之機主姓名及號碼），實行額度內(nèi)實報實銷制度。如因特殊原因，不能提供實名制發(fā)票的，按同等職能最低報銷標準報銷費用。167。 除因公事外出外，應盡量使用辦公室內(nèi)配置的通訊設(shè)備，如固定電話、電子郵件，且盡量使用各運營商的資費優(yōu)惠套餐等方式，降低通訊費用。167。 手機通訊費用報銷標準序號職能 報銷額度職等管理財務/行政/人事市場商務/渠道技術(shù)內(nèi)容/技術(shù)服務客服/其他1總監(jiān)、副總及以上300元500元300元300元2經(jīng)理200元300元200元200元3主管/項目負責人150元200元150元150元4工作組長/專員/助理100元150元100元100元5普通員工50元100元50元50元 注：員工報銷通訊費用需先提出申請，經(jīng)主管、主管副總經(jīng)理考核其通訊費用報銷是否必要，同意后方可報銷。同時有兩個或以上職能職務的人員，按較高的額度標準報銷，不兼任兼得。167。 凡因工作原因造成通訊費用超過規(guī)定額度的，須由本人提出書面申請，說明超標原因，并附詳細通訊記錄單經(jīng)特例審批后方予以報銷，不能提供詳細話單的，均不得超額報銷。167。 通訊費用的報銷憑當月有效發(fā)票（需實名制）于下月10日前到財務部門報銷。167。 報銷申請人須將原始單據(jù)粘貼在《支出憑單》后面，并以正楷填列“205。205。205。報銷通訊費用”及本次報銷費用所屬月份，如“05年5月”，并填報《通訊費用審批表》經(jīng)主管副總簽核。如發(fā)生第六條所列情況的，需將書面申請等證明一并粘貼在《支出憑單》的后面。167。 通訊費用的報銷程序報銷申請人填寫《支付憑單》，將實名發(fā)票正面朝上整齊貼于憑證背面。填單簽字財務部審核簽字直屬上級審核簽字業(yè)務主管審核簽字說明：通訊費用報銷申請人在《支出憑單》上簽字，審批后財務部出納通知報銷申請人辦理領(lǐng)款手續(xù)。167。 本辦法由公司財務部負責解釋。違反以上規(guī)定的報銷程序和標準，財務部門有權(quán)拒絕簽字和報銷。保密制度167。 為了維護公司利益，公司全體員工必須嚴格遵守保密制度。167。 公司各項事務及信息內(nèi)容，按機密程度，共分為四等級：絕密、機密、保密、普通。機密級別機密級別定義文件分類歸屬絕密指極為重要，不得向任何無關(guān)人員透露任何內(nèi)容的信息等董事會會議記錄/紀要/決議、經(jīng)營業(yè)績、發(fā)展規(guī)劃及研發(fā)成果等商業(yè)競標信息等機密指次重要，涉及內(nèi)容不能向公司內(nèi)外無關(guān)人員透露的相關(guān)內(nèi)容合同、協(xié)議書、經(jīng)營業(yè)務往來信息、業(yè)務報告、商業(yè)賬簿、財務賬目/報表文件、預算文件、資金報告、信用資質(zhì)等章程信息、內(nèi)部監(jiān)察文件、人事檔案、工資、變動、勞動合同等等保密指不能向公司以外人員透露的內(nèi)容內(nèi)部管理制度、通知/公告、會議記錄、工作總結(jié)報告、員工手冊等文件普通除上述文件外的其他內(nèi)部文件公共登記用表單、企業(yè)宣傳資料等167。 全體員工應嚴守各項需保密事項；不得以任何方式向公司內(nèi)外無關(guān)人員散布、泄漏公司機密或涉及公司機密。167。 不得向其他員工窺探、過問非本人工作職責內(nèi)的公司機密。167。 公司各類文件應在頁首注明機密等級。嚴格遵守文件（包括傳真、計算機盤片）登記和保密制度。各需保密文件存放在有保密設(shè)施的文件柜內(nèi)，計算機中的秘密文件必須設(shè)置口令，并報備相關(guān)主管及總經(jīng)理。不準攜帶需保密文件到與該事務無關(guān)的場所。不得在公共場所談論秘密事項和交接秘密文件。167。 各秘密文件、資料、檔案的借用需審批并登記。部門內(nèi)文件由主管副總審批，跨部門或公司文件須經(jīng)總經(jīng)理批準。秘密文件、資料不準私自翻印、復印、摘錄和外傳。因工作需要翻印、復制時，應按有關(guān)規(guī)定經(jīng)權(quán)限主管批準后辦理。復制件應按照文件、資料的密級規(guī)定管理。不得在公開發(fā)表的文章中引用秘密文件和資料。167。 會議工作人員不得隨意傳播會議內(nèi)容，特別是涉及人事、機構(gòu)以及有爭議的問題。會議記錄（或錄音）要集中管理，未經(jīng)批準不得外借。167。 調(diào)職、離職時，必須將自己經(jīng)管的保密文件資料等按公司權(quán)限主管指示交至指定人員，切不可隨意移交。167。 公司員工離開辦公室時，必須將文件整理收藏放入抽屜和文件柜中。167。 發(fā)現(xiàn)失密、泄密現(xiàn)象 ，要及時報告，認真處理。對失密、泄密者，視情節(jié)輕重，給予一定行政處分；造成公司嚴重損失的，送有關(guān)機關(guān)處理。167。 員工簽訂勞動合同時一并簽訂保密協(xié)議，作為勞動合同附件同具法律效力。會議管理會議是企業(yè)議事、決策的主要方式，是保證企業(yè)正常運行的必要手段，目的在于集思廣益，促進溝通，統(tǒng)一思想，提高行動能力，進而解決問題。為達成上述目的，規(guī)范公司會議流程，提高會議效率，保證各次會議良好效果和各項工作的有序性，特制定本制度。v 會議原則167。 高效原則——堅持少而精，精而簡，高效解決問題。167。 充分原則——會前充分準備，會后充分執(zhí)行。167。 節(jié)約原則——不講排場，不追求形式，不鋪張浪費。v 會議類型167。 例會：年度經(jīng)營目標會議季度經(jīng)營會議經(jīng)營管理層周會部門/項目管理周會167。 專業(yè)會議：技術(shù)研討會、業(yè)務運營會、產(chǎn)品發(fā)布會等167。 主題會議167。 外部會議v 會議定義及安排167。 例會：年度經(jīng)營目標會議——由總經(jīng)理主持，全體經(jīng)營層管理者、部門/項目負責人、區(qū)域經(jīng)理等主管人員參加，每年12月第三周開始準備和組織，第四周的星期三/四召開，原則上總會議日程為2個工作日內(nèi)進行完畢。會議內(nèi)容：公司本年度業(yè)績報告、財務分析、績效獎懲、人事變動等情況說明，下年度發(fā)展計劃、業(yè)務目標、任務分配等事項，確定目標后進行全體員工動員總結(jié)大會。季度經(jīng)營會議——由總經(jīng)理或總經(jīng)理指定人員主持，全體經(jīng)營層管理者、部門/項目負責人、區(qū)域經(jīng)理等主管人員參加，每年3月、6月、9月第三周開始準備和組織，第四周的星期三/四召開，原則上總會議日程為1個工作日內(nèi)進行完畢。會議內(nèi)容：公司本季度業(yè)績報告、財務分析、人員狀況；目標實施過程中需解決的問題、改善對策、計劃修訂等事項。經(jīng)營管理層周會——由公司總經(jīng)理或總經(jīng)理指定人員主持，經(jīng)營層管理者參加，原則上每周一上午十點召開，時長2小時內(nèi)或由總經(jīng)理辦另行通知具體時項。會議內(nèi)容：l 傳達董事會或總經(jīng)理辦公室有關(guān)文件精神l 交流上周主管事務之進展及計劃完成情況l 總經(jīng)理點評各部門/項目組之工作，提出下周工作重點、布置與安排l 提出需請求協(xié)助的事項，與協(xié)助部門協(xié)調(diào)落實l 需上層領(lǐng)導決策事項于會議中出決策結(jié)果部門/項目管理周會——由各部門/項目負責人主持，部門/項目員工參加，每周五下午四點