金田集團(通信光纜)公司管控體系建設(shè)培訓(xùn)教案-資料下載頁
2025-05-24 15:53本頁面
【導(dǎo)讀】的大企業(yè)為核心，通過控股、參股等資本紐帶聯(lián)結(jié)組成的，1，認為控股總部核心職能是的基于產(chǎn)權(quán)的公司治理。3，為解決出資人不到位問題，出現(xiàn)一股就靈問題！母公司核心能力區(qū)。合資公司的控制與制約。子公司制度建設(shè)的促進。子公司業(yè)績目標的確定。管理世界上最多元的投資，搭順風(fēng)車的投資者。創(chuàng)造和利用協(xié)同效應(yīng)。發(fā)展何種產(chǎn)品，在哪個。下一步涉及如何強化投資管
【正文】 標，包括預(yù)期的全年結(jié)果 十分鐘 十分鐘 二十分鐘 五分鐘 每人總計時間 四十五分鐘 53 每季第二個月－－－進程審議及指導(dǎo)會 目的 ? 討論集中在 改進業(yè)績的措施 經(jīng)驗教訓(xùn) 未來提高的手段 而不是 借口 抱怨 或其它 針對每位受約人 時間 二十分鐘 二十分鐘 十分鐘 三十分鐘 總計時間 九十分鐘 匯報上一次會后所采取的重要舉措 ? 根據(jù)業(yè)績合同衡量目前的達成情況 ? 綜合考慮歷史業(yè)績并對是否達到關(guān) 鍵業(yè)績指標目標作出合理判斷 ? 提出改進業(yè)績的行動方案 ? 有關(guān)的重大的戰(zhàn)略 /內(nèi)部管理議題 十分鐘 54 季度末 /年度末業(yè)績考核會 會議議程及目的 會議目的 ： 對前一季度公司各專業(yè)群 /業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營及財務(wù)計劃目標完成情況進行考 核，及時發(fā)現(xiàn)解決在營中潛在問題，確保在營 /預(yù)算計劃的實現(xiàn)，或必要時 修訂經(jīng)營 /預(yù)算計劃，以適應(yīng)處部市場的變化 參加人員： 總裁、財務(wù)總監(jiān)、公司戰(zhàn) 略發(fā)展、及人力資源部 門負責(zé)人，財務(wù)部相關(guān) 人員（列席）。各業(yè)務(wù) 群總裁，及事業(yè)部下屬業(yè) 務(wù)單元總經(jīng)理（只在質(zhì) 詢中心計劃時列席） 時間： 季度考核：四、七、十月下旬， 六 — 八小時 年度考核：一月下旬，一天半 會議議程： 議題 時間 （小時） ? 財務(wù)總監(jiān)介紹上季度公司總體 目標完成情況及主要差距，以 及主要差距的來源 ? 逐一對各專業(yè)集團、業(yè)務(wù)單元 的上季度計劃完成情況進行考 核，揭示問題，責(zé)成解決 ? 財務(wù)總監(jiān)總結(jié)會議達成的需解 決的問題，明確改進目標 ? 總裁總結(jié)，宣布閉會 1 1X5 7小時 55 管控機制的構(gòu)筑 戰(zhàn)略 規(guī)劃 經(jīng)營 計劃 預(yù)算 體系 業(yè)務(wù) 評價 管理報 告系統(tǒng) 審計 監(jiān)察 業(yè)務(wù)管 理系統(tǒng) 推模 管理 經(jīng)理人 考核激勵 56 財務(wù)老三表僅僅是管理報告系統(tǒng)的基礎(chǔ) ? 損益表 計劃 實際 差距說明 銷售收入 銷售成本 毛利潤 經(jīng)營費用 + 其他利潤 /收入 管理費用 財務(wù)費用 稅前利潤 所得稅 凈利潤 資產(chǎn)負債表 現(xiàn)金流量表 差距 % 月度管理報告匯報、匯總程序 工作 截止日期 各業(yè)務(wù)單元、業(yè)務(wù)板塊完成各自的統(tǒng)計和分析 每月六號 總部財務(wù)部完成公司匯總和總體分析 每月十號 遞交總裁和各級領(lǐng)導(dǎo)，月度總裁辦公會討論重大差距，季度經(jīng)營管理會逐一質(zhì)詢點評 經(jīng)營統(tǒng)計報表 專題報告 。 有關(guān)子公司財務(wù)狀況 ,經(jīng)營狀況 ,KPI和子公司經(jīng)營特征的報表和管理報告 57 ? 財務(wù) 報告系統(tǒng) 重大 /偶然 /非常事項 供產(chǎn)銷業(yè)務(wù)報告 宏觀經(jīng)濟導(dǎo)向分析 ? 財務(wù)經(jīng)營信息 特殊問題和困難 管理層報告 風(fēng)險監(jiān)控分析 ? 計劃與預(yù)算 部門報告 企業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展分析 ? 控制報告 資本運作決策分析 ? 融資決策分析 管理報告 財務(wù)信息報告 例外事項報告 業(yè)務(wù)報告 經(jīng)濟分析報告 ?標準非標準 ?定期非定期 ?經(jīng)常性 ?非標準 ?非定期 ?標準非標準 ?定期非定期 ?作業(yè)管理的基礎(chǔ) ?綜合性 ?指導(dǎo)性 ?標準非標準 ?定期非定期 ? 管理報告體系 58 集團公司管控需要的是通過管理報告集成信息平臺 子公司季度偏差分析報告 子公司季度 預(yù)算 報告 子公司季度 業(yè)績 報告 子公司高層季度述職報告 子公司年 度 經(jīng)營計劃 子公司年 度 預(yù)算 報告 子公司年度績效合約 子公司年度 /半年審計 報告 子公司月 度 細化計劃 子公司月 度 財務(wù)統(tǒng)計報表 子公司月 度 經(jīng)營統(tǒng)計報表 子公司月 度 專題報告 子公司信息日報 子公司信息周報 子公司信息旬報 建議在原有基礎(chǔ)上加以信息集成，尤其是充分利用內(nèi)部管理信息系統(tǒng) 59 59 強強攜手 共創(chuàng)雙贏
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