【導讀】防止食品污染和有害因素對人體的危害，保障師生身體健康。準化食堂衛(wèi)生要求。合理地儲存食品。主動接受當?shù)匦l(wèi)生行政部門的衛(wèi)生監(jiān)督與指導。不買街邊無照(證)商販的飯盒及食品，不食用來歷不明的可疑食物。其原料、工具、設備和現(xiàn)場；部門的要求如實提供有關材料和樣品；態(tài)控制在最小范圍；發(fā)生的時間、地點、人數(shù)及癥狀；負責留置嘔吐物和排泄物。和售飯?zhí)?；維護現(xiàn)場秩序。安置和搶救病員；開展事件調(diào)查，處理好善后事宜。好學生食堂食物中毒和傳染病流行的預防工作。安全的各項規(guī)章制度。烹調(diào)購物公示制度等。嚴防不合格的食品及原材料進入食。衛(wèi)生的硬件投入，改善和完善衛(wèi)生設施，避免食品交叉污染，

　　

【正文】 過程中認真負責，做到優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，保質(zhì)保量。最后對采購回來的商品準確無誤地交給各食堂。平常要作好一段時間內(nèi)常用商品的價格波動統(tǒng)計，預測行情，提高采購技巧。另外，對主食類每次定價和選擇商家都要寫采購紀要存檔，每年整理檔案一次。 （三）、食堂方面：在采購前，管理員、保管員、廚師對本食堂所需的物品進行預算統(tǒng)計，將數(shù)量及質(zhì)量要求報管理公司總經(jīng)理和采購員（日常采購蔬 菜副食可直接通知采購員）。在采購過程中對所購的物品質(zhì)量提出建議與要求。最后對采購回來的商品數(shù)量和質(zhì)量要進行認真地驗收，在整過采購過程中發(fā)現(xiàn)問題要及時提出。 四、獎懲制度： 對采購過程違規(guī)違紀的，上至管理公司總經(jīng)理下至工人無論涉及到誰都要追究其經(jīng)濟責任。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有收受回扣，貪污公款的，一律沒收并處 10 倍罰金，如果發(fā)現(xiàn)兩次違紀者解除同飲食管理公司的合同關系。采購員在采購工作中盡職盡責，節(jié)約成本效益顯著的，管理公司將給予適當獎勵。 本辦法經(jīng)管理公司會議討論通過起執(zhí)行，解釋權(quán)在飲食服務管理公司。 二、飲食服務管理公司物資管理規(guī)定 加強物質(zhì)管理，是保證國有資產(chǎn)保值的基礎，是成本核算降低成本實現(xiàn)利潤的基礎。為了使物質(zhì)管理規(guī)范化，特作如下規(guī)定： 一、庫房：分米面庫房、干貨庫房、調(diào)料庫房、食油庫房、燃油庫房、雜貨庫房、水酒、冷凍庫八類。 二、庫房管理： （一）、管理公司庫房和部門庫房設專人管理，根據(jù)不同性質(zhì)庫房的管理標準管理。 （二）、做到食品倉庫無鼠害、無蟲害、無霉變，通風透光好。 （三）、庫房碼放整齊，做到先進先出，嚴格按《中華人民共和國食品安全法》管理食品和食品 原料。 三、庫管員要把好庫房物品質(zhì)量關，物品入庫必須先檢驗，符合《中華人民共和國食品安全法》標準方能入庫，出庫物品同樣需經(jīng)檢驗，做到無變質(zhì)食品進操作間。 四、庫管員把好各類食品入庫出庫數(shù)量關，入庫有驗收簽字后的入庫單，出庫有領用人簽字的入、出庫單。做到各部門和總庫房的日清月結(jié)，每月按時與財務核對。平時以帳存法考核庫存數(shù)量，每月末實地盤存一次，做到帳物相符。若帳物不符，待查明原因，劃清責任后，落實到責任人。 五、食油、柴油保管，必須嚴禁煙火，注意室內(nèi)的通風透氣，經(jīng)常檢查、排渣、清理保證油罐的清潔衛(wèi)生，防止食品 腐敗變質(zhì)。 六、干貨、雜物管理：任何設施、設備配件，工作服、刀具等雜物都必須在保管室辦理出庫單，持出庫單到庫管員處領取所需物件。月底按部門領用情況將其費用計入部門成本。 七、水酒管理：水酒入庫由采購填寫入庫單由管理公司負責人簽字方能入庫防假冒商品混入。出庫由領用人在出庫單上簽字，待月底按領用數(shù)量結(jié)帳。 八、凍貨管理：時常注意凍庫溫度，經(jīng)常檢查、維修，防止凍貨腐爛，保證凍貨的質(zhì)量。庫管員必須有高度的責任感，站在管理公司和消費者的立場上，把好質(zhì)量和數(shù)量關，防止出現(xiàn)損害集體和消費者利益的行為和事件發(fā)生，維護集體和 消費者的合法權(quán)益。工作中表現(xiàn)突出可視其成績給予獎勵。出現(xiàn)保管上的質(zhì)量和數(shù)量問題，保管員有不可推卸的責任，根據(jù)其情節(jié)給予懲罰。 三、后勤總公司飲食管理公司資產(chǎn)及維修管理辦法 為認真貫徹實施總公司“質(zhì)量、改革、發(fā)展”的精神，注重飲食服務的“細節(jié)、品牌、規(guī)范、提高”，進一步加強各經(jīng)營實體的管理，規(guī)范飲食管理公司的辦事程序，建立公開、公平、公正的運行機制、制度和有效的監(jiān)督機制，特制定本辦法。 一、固定資產(chǎn)的購置及管理 （一）飲食管理公司所有固定資產(chǎn)的購置及管理按照總公司及學校固定資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行，由總公司指派專人 管理。 （二）各食堂購置的專用設備在 500 元（單件價格）以上，耐用一年以上、家具類不論價格以件為單位均屬固定資產(chǎn)核算范圍。各食堂購置固定資產(chǎn)價格在 2020 元以下（單件價格）直接進入各食堂當月成本； 20205000 元由飲食公司補貼 50%； 5000元以上報總公司辦公會研究。各食堂要建立《固定資產(chǎn)明細表》，將在用、在庫的固定資產(chǎn)登記清冊，做到帳物相符，記錄齊全，定期核對，規(guī)范管理。 （三） 固定資產(chǎn)的采購程序： 3萬元以下的固定資產(chǎn) 由承辦單位（各食堂或飲食管理公司）提出申請，飲食管理公司生產(chǎn)經(jīng)營部審核，提交飲 食管理公司辦公會研究通過后，報總公司主要領導審批后實施。 3 萬元以上的固定資產(chǎn)購置需進行公開招標，由總公司招標領導小組組織實施。 （同時送總公司固定資產(chǎn)管理員登記） （四）食堂經(jīng)理是本食堂固定資產(chǎn)管理第一責任人，如因工作調(diào)動要及時辦理交接手續(xù)。各食堂要留存固定資產(chǎn)管理資料，定期進行編號、整理、立卷歸檔。 （五）各食堂使用的低值易耗品，根據(jù)使用年限及總公司要求需要淘汰的由生產(chǎn)經(jīng)營部核實強制淘汰。 （六）新開發(fā)的食堂購置固定資產(chǎn)及相關物品不進入食堂成本，但必須符合飲食管理管理公司和總公司的采購程序規(guī)定。 （七）各食 堂要建立固定資產(chǎn)臺帳，物品采購要手續(xù)健全，同時填好數(shù)量、價格、型號、購買時間。經(jīng)辦人、領用人要簽字。 （八）資產(chǎn)管理人員要與各食堂經(jīng)理或庫管員認真核對固定資產(chǎn)，按規(guī)定程序要求登記（留電子版）飲食管理公司總經(jīng)理簽字確認。 （九）固定資產(chǎn)借用、轉(zhuǎn)移、報廢須按學校相關管理辦法執(zhí)行，各食堂超過使用期自然損耗（壞）物品應及時造冊，按學校固定資產(chǎn)管理辦法規(guī)定完成報廢手續(xù)。 （十）設施、設備的采購價格應符合采供部與食堂共同調(diào)研結(jié)果，由飲食管理公司辦公會決定采供部是否組織或參與采購。 二、合同管理 飲食管理公司所有對外合同 要經(jīng)辦公會研究決定，由飲食管理公司總經(jīng)理簽字，并報經(jīng)總公司總經(jīng)理簽字，蓋總公司印章后生效。合同須由辦公室統(tǒng)一管理。 三、請示及審批程序 （一）上報總公司的請示，必須由承辦單位（各食堂或飲食管理公司）擬稿，飲食管理公司分管副總、總經(jīng)理審核，由飲食公司辦公室按程序報總公司主要領導簽批后實施。 （二）飲食管理公司的大宗物資招標、議標或固定資產(chǎn)采購等重要事項，須經(jīng)總公司招標領導小組統(tǒng)一組織實施。 四、 維修項目管理 （一）學生食堂所有維修項目，由生產(chǎn)經(jīng)營部牽頭招標、議標，經(jīng)飲食管理公司辦公會研究報總公司主要領導審批后組織實施。 （二）學生食堂維修分土建維修和設備設施維修，原則上無論土建維修和設備設施維修 2020 元以下直接進入各食堂當月成本； 20205000元由飲食管理管理公司補貼 50%；5000元以上報總公司辦公會研究。維修項目要按規(guī)定履行完相關手續(xù)，金額在 1000 元以上的應用支票支付。 （三）學生食堂每學期須對油煙管道進行清洗，費用由食堂和飲食管理公司各承擔一半。 五、食堂零星雜支管理 各食堂每月的零星雜支費用，應根據(jù)食堂經(jīng)營情況（營業(yè)額）確定，自行購買。原則上控制在 10005000 元，但購買清單、價格須 報飲食管理公司存檔。 六、其他 各食堂使用飲食管理公司租用的社會車輛運輸蔬菜、干副等運輸費用，按發(fā)生費用分灘進入各食堂成本；各食堂使用飲食管理公司自備車輛按總公司運輸接待中心每公里收費標準：小車 元 \公里；中車 5 元 \公里收費標準下浮 50%進入食堂成本。 第五章 財務管理辦法 一、 XXXX 大學后勤服務總公司財務管理 辦法 根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、XXXX大學財務管理有關規(guī)定，為進一步規(guī)范總公司的財務管理工作，加強總公司財務管理，開源節(jié)流，提高經(jīng)營效益，特制定本辦法。 一、報銷管理規(guī)定 （一）票據(jù)的報銷規(guī)定 所有原始憑證的內(nèi)容必須真實合法，記載必須準確、完整，憑證上的各項內(nèi)容均不得涂改、修補，否則無效。 從外單位取得的票據(jù)必須是國家印制發(fā)票或經(jīng)當?shù)刎斦只蚨悇站直O(jiān)制的正規(guī)收據(jù)，校財務印制的內(nèi)部結(jié)算單、總公司印制的發(fā)放清單也可作為報銷憑據(jù)，這五種以外的票據(jù)一律不能作為報賬依據(jù)，財務部不予報銷（飲食管理公司可使用統(tǒng)一自制的菜單）。 經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容明確，特別是辦公用品、材料、設備必須附清單并注明數(shù)量、單價、金額。 購買物品的票據(jù)，必須有經(jīng)手人、證明人。 報銷時，經(jīng)部門及公司領導按權(quán)限審批簽字，少于三人簽字，財務部不予報銷。 以現(xiàn)金形式發(fā)放的工資，必須經(jīng)人力資源部審核后發(fā)放，并由本人簽名領取，不得代簽代領（特殊情況除外），否則不予報銷。 凡一次性支出超過 1 千元，只能使用支票結(jié)算（出售農(nóng)副產(chǎn)品的農(nóng)戶及未設立賬戶的個人除外）。 上年度票據(jù)需在次年 4月底以前報銷，過期不予報銷。 （二）個人借款及應收賬款的管理 個人借款管理 個人借款嚴格執(zhí)行前賬不清，后賬不借的原則（部門周轉(zhuǎn)金除外），不得長期掛賬。 ①所有借款從借出之日起 30 日內(nèi)報清（部 門周轉(zhuǎn)金除外）； ②部門周轉(zhuǎn)金須在年底結(jié)賬之前 5 日內(nèi)歸還；次年根據(jù)業(yè)務需要續(xù)借周轉(zhuǎn)金。 凡超過規(guī)定時間不沖賬者，對拖欠公款未退還部分，財務部每月從拖欠者應發(fā)工資中扣抵拖欠款，直至全部退還為止。 應收賬款管理 各經(jīng)營部門應及時與學校財務處、總公司財務部、校外食堂對賬，加強應收賬款的催收，減少壞賬損失。如出現(xiàn)壞賬損失，將對經(jīng)辦人和管理者予以一定經(jīng)濟處罰。 （三）合同及招投標管理 總公司下屬各部門、單位不得私自對外簽訂經(jīng)濟合同，必須以總公司的名義簽訂并經(jīng)總經(jīng)理簽字、公司蓋章，或由總公司書面授權(quán)公 司分管領導簽訂； 總公司及下屬各部門、單位的經(jīng)濟合同簽訂后，應將合同原件交財務部作收付款依據(jù)（在重慶市教委組織的招標采購會上簽訂的米、面、糧、油合同，學校統(tǒng)一招標的校醫(yī)院藥品采購合同交財務部備案，以上物資付款時由財務部審核是否和合同單位一致后支付，報賬時可以不單獨附以上兩種合同）。未按合同條款履約的，或應簽訂書面合同而未簽訂的，財務部門可以拒絕付款。 原則上 1 萬元以上的采購支出須簽訂合同。 招投標管理參照學校國資處招投標管理規(guī)定執(zhí)行。 （四）財務開支審批權(quán)限 各部門的日常 費用開支中，屬預算內(nèi)及正常生產(chǎn)經(jīng)營所需的成本費用開支， 2020 元以下（含 2020 元）由黨總支副書記、副總經(jīng)理、工會主席、校醫(yī)院院長簽批。印刷廠、幼兒園所有經(jīng)費均由黨總支書記簽批 ,校醫(yī)院 2020元以上由黨總支書記簽批。其他單位 2020 元以上金額由總經(jīng)理簽批（校內(nèi)食堂購小菜等無發(fā)票的農(nóng)副產(chǎn)品支出由分管副總經(jīng)理簽批，米、面、糧、油等有發(fā)票的支出 2020元以下（含 2000 元）由副總審批， 2020元以上由總經(jīng)理審批）。校外食堂的成本費用開支， 2020 元以下（含 2020 元）由分管副總經(jīng)理簽批， 2020元以上由總經(jīng)理簽批 。固定資產(chǎn)購置及預算外開支，支付總額在 3 萬元以下的，由總經(jīng)理簽批， 3 萬元以上的，由總經(jīng)理黨政聯(lián)席會決定，總經(jīng)理簽批。 職工福利費、工會經(jīng)費 1000 元以下（含 1000 元）由工會主席簽批， 1000 以上由總經(jīng)理簽批。 職教費、總支經(jīng)費由黨總支書記簽批。 部門基金支出 5000元以下（含 5000元）由分管副總經(jīng)理簽批， 5000 元以上由總經(jīng)理簽批。 公司班子成員的機動費按管理審批權(quán)限開支。 二、財務管理規(guī)定 （一）經(jīng)費預算管理 預算的提出和審議：財務部門根據(jù)各部門、單位以前年度經(jīng)費 使用情況和各部門、單位報出的預算情況制定出不同部門的預算目標，其中非經(jīng)營性單位為經(jīng)費指標，經(jīng)營性單位包括成本費用目標、利潤目標，報經(jīng)黨政聯(lián)席會研究決定后，提交總公司職代會審議，總經(jīng)理簽批后執(zhí)行。 各部門經(jīng)費應嚴格按職代會審核后的預算目標執(zhí)行，在預算范圍內(nèi)的支出，按審批權(quán)限執(zhí)行。各部門凡沒有列入預算的項目，支付總額在 3 萬元以下的，由總經(jīng)理審批。 3 萬元以上的，由總公司黨政聯(lián)席會研究決定。 預算的調(diào)整：如發(fā)生特殊情況，確實需要調(diào)整預算的，需經(jīng)總公司黨政聯(lián)席會研究決定。 建立預算結(jié)果質(zhì)詢機制，對預 算目標與實際結(jié)果之間產(chǎn)生重大差異的單位要求最高管理者進行解釋和答辯。 （二）固定資產(chǎn)管理 固定資產(chǎn)投資預算的編制與審批：公司固定資產(chǎn)的購置應視經(jīng)營需要，按計劃購置，不得盲目購置，部門在購入固定資產(chǎn)前應編制固定資產(chǎn)預算。預算內(nèi)經(jīng)費報分管領導按審批權(quán)限審批。預算外經(jīng)費支出 3 萬元以內(nèi)的由使用部門、資產(chǎn)管理部門、分管領導、財務部門會簽后報總經(jīng)理審批， 3萬元以上的報以上部門會簽后由黨政聯(lián)席會研究決定。 3 萬元以上的固定資產(chǎn)購置需進行公開招標。 驗收管理：固定資產(chǎn)的驗收由辦公室、使用部門、財務部門共同參與。 對重要和技術性強的固定資產(chǎn)應進行實地考察和技術測試，并組織專家進行可行性認證，實行集體決策和審批。 （三）收入管理 總公司各部門的所有收費項目必須以書面形式報總公司財務部，并由財務部按相關規(guī)定核實收費項目。 總公司及下屬各部門所發(fā)生的資金收入必須從總公司領取統(tǒng)一的發(fā)票、收據(jù)、票據(jù)（校醫(yī)院、幼兒園使用國家規(guī)定的專用發(fā)票），各部門不得自制、自購發(fā)票、票據(jù)，不得不開收據(jù)、發(fā)票、收銀條收款 (和總公司承接的校外食堂結(jié)算經(jīng)營業(yè)款可不開收據(jù)，營業(yè)收入根據(jù)銀行結(jié)算憑證入賬 )，收入及時交財務部入賬。 總公司所屬外租門面、食堂外租窗口必須簽訂租賃合同