【正文】 ： 凡居住在中國(guó)境內(nèi)外、港澳臺(tái)地區(qū)的外國(guó)人、外籍華人、華僑、港澳臺(tái)同胞，均可開(kāi)立。 類型：定期、活期存款。 ⑶ 丙種外幣存款： 持有外幣的中國(guó)境內(nèi)居民，可以開(kāi)立 。 類型：定期、活期、通知、定活兩便存款。 ★ 我國(guó)儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)的發(fā)展： 通存通兌業(yè)務(wù)，自動(dòng)柜員機(jī)，各種代理業(yè)務(wù)等。 ★ 我國(guó)的儲(chǔ)蓄存款原則 存款自愿，取款自由，存款有息，為儲(chǔ)戶保密。 ★ 我國(guó)自 1999年開(kāi)始對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的利息收稅； 2022年 4月 1日實(shí)行存款實(shí)名制。 思考 商業(yè)銀行為什么要進(jìn)行金融工具的創(chuàng)新？ （三）我國(guó)商業(yè)銀行的存款創(chuàng)新 商業(yè)銀行進(jìn)行存款創(chuàng)新的原因 ★ 滿足客戶需求，應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)； ★ 提高聲譽(yù)與吸引力，提高在市場(chǎng)上的地位； ★ 某些具體因素：如：金融產(chǎn)品的生命周期。 商業(yè)銀行進(jìn)行存款工具創(chuàng)新應(yīng)注意的問(wèn)題 ★ 符合存款的基本特征與規(guī)范； ★ 采取積極的營(yíng)銷策略； ★ 堅(jiān)持效益性原則，符合需要； ★ 不斷進(jìn)行創(chuàng)新。 我國(guó)的金融品牌與理財(cái)產(chǎn)品 .doc 第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 二、商業(yè)銀行存款的經(jīng)營(yíng)管理 （一）存款經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 數(shù)量目標(biāo)： 擴(kuò)大存款數(shù)量規(guī)模 質(zhì)量目標(biāo)： ★提高存款穩(wěn)定性 活期存款穩(wěn)定率，活期存款平均占用天數(shù)。 ★調(diào)節(jié)存款運(yùn)用率 貸款 /存款的比率 → 7075%左右。 ★降低存款成本率 商業(yè)銀行存款的規(guī)模控制 通過(guò)存款成本控制存款最佳量模型 考慮因素： ☆ 宏觀因素 —— 國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體水平； —— 多種主客觀因素：居民、金融市場(chǎng)狀況、金融工具情況、文化傳統(tǒng)等。 ☆微觀因素 —— 存款成本的制約； 貸款（或資金運(yùn)用）情況； 我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的存貸比率（ %） 年份 工商銀行 農(nóng)業(yè)銀行 中國(guó)銀行 建設(shè)銀行 1994年 1995年 1996年 1997年 1998年 1999年 2022年 2022年 2022年 2022年 2022年 2022年 2022年 / （二）存款成本管理 基本的存款成本概念 ⑴ 利息成本 銀行按約定的存款利率，以貨幣形式直接支付給存款者的報(bào)酬。 ① 年利率、月利率、日利率； ② 名義利率、實(shí)際利率； ③ 市場(chǎng)利率、官定利率； ④ 固定利率、浮動(dòng)利率； ⑤ 優(yōu)惠利率、普通利率、懲罰利率。 （ 2）營(yíng)業(yè)成本（服務(wù)成本，其他成本） 除利息成本以外的其他所有營(yíng)業(yè)開(kāi)支。如：廣告宣傳 費(fèi)，柜臺(tái)和外勤人員的工資，折舊攤提費(fèi)，辦公費(fèi)等等。 ★固定成本： 成本總額在一定時(shí)期和一定業(yè)務(wù)范圍內(nèi)， 不受業(yè)務(wù)量增減變動(dòng)的影響。 如：房屋與設(shè)備租金，保險(xiǎn)費(fèi)，管理人員薪金，職工 培訓(xùn)費(fèi)等。 ★變動(dòng)成本： 成本總額隨業(yè)務(wù)量增減變動(dòng)而變動(dòng)。 如：服務(wù)費(fèi)用，運(yùn)輸費(fèi)，燃料費(fèi)等。 ★混合成本： 成本項(xiàng)目兼有固定成本與變動(dòng)成本的性質(zhì)。 如：各種公用事業(yè)費(fèi)，保養(yǎng)費(fèi)，設(shè)備維修費(fèi)等。 （ 3）資金成本： 為吸收存款而支付的一切費(fèi)用。 資金成本 = 利息成本 +營(yíng)業(yè)成本 資金成本率 =（利息成本 +營(yíng)業(yè)成本） / 吸收的全部存款資金 （ 4）可用資金成本 （轉(zhuǎn)移價(jià)格） 銀行可用資金所應(yīng)承擔(dān)的全部成本。是確定銀行盈利性資產(chǎn)價(jià)格的基礎(chǔ)。是銀行經(jīng)營(yíng)中分析的重點(diǎn)。 可用資金成本率 = （利息成本 +營(yíng)業(yè)成本） 吸收的全部存款資金 – 法定存款準(zhǔn)備金 – 必要的超額準(zhǔn)備金 銀行資金成本的計(jì)算 項(xiàng)目 年平均數(shù)（億元） 預(yù)計(jì)利息成本（ %） 預(yù)計(jì)其他成本（ %） 資金成本率（ %） 資金成本額（億元） 活期存款 存折儲(chǔ)蓄存款 儲(chǔ)蓄存單 貨幣市場(chǎng)存單 CD 定期存款 短期借款 其他負(fù)債 股權(quán)資本 80 20 15 30 45 10 20 8 12 3 5 8 10 12 11 6 28 合計(jì) 240 總資金成本率 : / 240=% 銀行可用資金成本的計(jì)算（萬(wàn)元） 項(xiàng)目 年平均數(shù) 可用資金比率（ %） 可用資金額 資金成本額 可用資金成本率（ %） 活期存款 存折儲(chǔ)蓄存款 儲(chǔ)蓄存款 貨幣市場(chǎng)存單 CD 定期存款 短期借款 其他負(fù)債 股權(quán)資本 8000 2022 1500 3000 4500 1000 2022 800 1200 70 76 91 91 91 91 95 95 95 5600 1520 1365 2730 4095 910 1900 760 1140 360 116 123 309 549 117 224 合計(jì) 24000 20220 2186 可用資金成本率 : 資金成本額 / 可用資金額 （ 5）相關(guān)成本： 與增加存款有關(guān)，但未包括在以上四種成本中的支出。 ★ 風(fēng)險(xiǎn)成本 ★ 連鎖反應(yīng)成本 （ 6）加權(quán)平均成本： 所有存款資金的每單位平均借入成本。 加權(quán)平均成本 = ∑f x / ∑f = 各類存款資金來(lái)源的總量 每種存款的單位平均成本 各類存款資金來(lái)源的總量 （ 7）邊際平均成本： 銀行每增加最后一個(gè)單位存款所支付的成本。 邊際平均成本率（ MC） = 新增利息 + 新增營(yíng)業(yè)成本 新增存款資金 如：某行準(zhǔn)備以 NOW帳戶支持資產(chǎn)擴(kuò)充，利息成本為 5%， 其他成本開(kāi)支為 2%，新增資金中的 24%用于非盈利資產(chǎn)。 此時(shí)， 邊際成本 MC 1 = （ 5% + 2%） / 1 100% = 7% 邊際成本 MC 2 = （ 5% + 2%） / （ 1 24% ） 100% = % 利用邊際成本選擇存款利率 存款 利率 （ %） 存款量（萬(wàn)元） 邊際 成本 （萬(wàn)元） 邊際 成本率 （ %） 邊際 收益率 （ %） 利潤(rùn) : TRTC （萬(wàn)元） 25 50 75 100 125 2 8 9 10 11 10 10 10 10 = = = = TR （總收益） : 存款量 邊際收益率 TC（總成本） ： 存款量 存款利率 結(jié)論 :利率為 %，是銀行存款利率的最好選擇。此時(shí)，存款量為最佳，銀行利潤(rùn)最大。 存款成本的管理與控制 （ 1）存款結(jié)構(gòu)與成本選擇 （ 2）存款總量與成本： ☆ 同向組合： 存款總量 ↑↓ → 成本 ↑↓ ； ☆ 逆向組合： 存款總量 ↑ ↓ → 成本 ↓ ↑ ； ☆ 總量單向變化： 存款總量 ↑ ↓→ 成本不變； ☆ 成本單向變化： 存款總量不變 → 成本 ↑ ↓ 。 ★存款成本不僅與存款總量有關(guān)，而且與存款結(jié)構(gòu)、單 位內(nèi)固定成本與變動(dòng)成本的比例、利息成本及營(yíng)業(yè)成本占 總成本的比例等有密切的關(guān)系。 存款成本的控制目標(biāo)是： 在不增加成本或者少增加成本的前提下，盡可能多地吸 收存款。 第三節(jié) 商業(yè)銀行的借入資金 一、短期借入款 （一）基本特點(diǎn) 對(duì)時(shí)間與金額的流動(dòng)性要求明確； 對(duì)流動(dòng)性需求相對(duì)集中； 面臨較高的利率風(fēng)險(xiǎn)； 主要用于解決短期資金不足。 （二）同業(yè)拆借 基本概念 基本原則： 公平自愿、誠(chéng)信自律、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。 基本 形式： ① 頭寸拆借：為清算資金收支差額而發(fā)生，與票據(jù)交換有 密切的關(guān)系。一般為同城拆借，期限為 7天以內(nèi)。 票據(jù)交換：同一城市各金融機(jī)構(gòu)，在一個(gè)特定場(chǎng)所，通過(guò) 彼此交換所持有的其他金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)，清算并抵消其債權(quán)債 務(wù)。 ② 資金拆借：由于金融機(jī)構(gòu)之間資金運(yùn)行的不平衡（時(shí)間 差、空間差等）而形成；表現(xiàn)為異地拆借；期限一般為 7天以 上， 4個(gè)月以內(nèi)。 我國(guó)同業(yè)拆借的基本情況 2022年 8月 6日頒布 《 同業(yè)拆借管理辦法 》 金融機(jī)構(gòu) 拆入資金的最長(zhǎng)期限 政策性銀行 、 中資商業(yè)銀行 、 中資商業(yè)銀行授權(quán)的一級(jí)分支機(jī)構(gòu) 、 外商獨(dú)資銀行 、 中外合資銀行 、 外國(guó)銀行分行 、 城市信用合作社 、 農(nóng)村信用合作社縣級(jí)聯(lián)合社 1年； 金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、保險(xiǎn)公司； 3個(gè)月 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司 、 信托公司 、 證券公司 、 保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司 7天 金融機(jī)構(gòu)拆出資金的最長(zhǎng)期限不得超過(guò)對(duì)手方由中國(guó)人民銀行規(guī)定的拆入資金最長(zhǎng)期限。中國(guó)人民銀行可以根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展和管理的需要調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的拆借資金最長(zhǎng)期限。同業(yè)拆借到期不得展期。 上述金融機(jī)構(gòu)中，信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司等 6類非銀行金融機(jī)構(gòu)為首次納入同業(yè)拆借市場(chǎng)申請(qǐng)人范圍。 2022年全國(guó)同業(yè)拆借市場(chǎng)交易期限分類 統(tǒng)計(jì)情況 (單位：億元 ) 6 3 5 2 . 1 21 2 9 0 4 . 3 31 4 6 8 . 2 33 8 1 . 3 11 9 1 . 1 2 1 2 0 . 2 85 2 . 2 1 4 . 1 1 . 8 5 1 . 8 5 1 5 . 7 1020224000600080001000012022140001 天 7 天 14 天 20 天 30 天 60 天 90 天 120 天 6 個(gè)月 9 個(gè)月 1 年 拆借額度規(guī)定 金融機(jī)構(gòu) 最高拆入限額和最高拆出限額 政策性銀行 均不超過(guò)該機(jī)構(gòu)上年末待償還金融債券余額的 8%； 中資商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社縣級(jí)聯(lián)合社 均不超過(guò)該機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額的8%； 外商獨(dú)資銀行 、 中外合資銀行； 均不超過(guò)該機(jī)構(gòu)實(shí)收資本的 2倍。 外國(guó)銀行分行 均不超過(guò)該機(jī)構(gòu)人民幣營(yíng)運(yùn)資金的2倍； 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、汽車金融公司、保險(xiǎn)公司 均不超過(guò)該機(jī)構(gòu)實(shí)收資本的 100%； 信托公司、