【正文】 標準帶有明顯的“國別歧視” ；對所有企業(yè)，無論其信用如何，風險權重均為 100%；原則上僅適用于十國集團的國際性大銀行；經濟資本和監(jiān)管資本不28 / 39一致，導致銀行通過資產證券化進行監(jiān)管資本套利。為什么商業(yè)銀行的資本對存款人、債權人利益具有保護作用？答：商業(yè)銀行大部分的經營資金來自存款，可以說商業(yè)銀行是用別人的錢去賺錢的。如果銀行的資產遭受了損失資金收不回來，存款人的利益必然會受到影響。而資本給存款人提供了一個承受損失的緩沖器，當銀行的資產遭受損失時，首先由銀行的收益去抵補，若收益不足以抵補，再動用銀行的資本金，只要銀行的損失不超過日常收益和資本之和，存款人的利益就不會受損害。如果一個銀行損失巨大或因別的原因而破產倒閉時，資本可用來對各種債權人提供彌補。論述如何提高我國商業(yè)銀行的資本充足比率？答：從計算資本充足比率的公式看，提高商業(yè)銀行的資本充足率主要應從兩個方面著手：一是分子對策，二是分母對策。分子策略：增加核心資本和附屬資本以提高資本金總額，改善和優(yōu)化資本結構。 （1）增加核心資本①財政注資②外匯注資③利潤留成④從股票市場募集資本金⑤營業(yè)稅返注（2）增加附屬資本①增提準備金②發(fā)行長期金融債券。分母策略：降低風險資產的規(guī)模。降低風險資產主要兩種途徑，一種是調整資產的風險分布結構；一種是從整體上提高資產質量，降低貸款的不良比率。比較分析不同資本來源的利弊。答：商業(yè)銀行籌集資本有兩條主要途徑。一是內源資本，二是外源資本。⑴資本的內部籌集一般采取增加各種準備金和收益留存的方法。其優(yōu)點是總成本較低；不會使股東控制權削弱。缺點在于籌集資本的數量在很大程度上受到銀行本身的限制。⑵資本的外部籌集可采用發(fā)行普通股、優(yōu)先股和發(fā)行資本票據和債券等方法。以普通股籌集資本的優(yōu)點在于：銀行有較大的靈活性；籌集的資金穩(wěn)定性高；對投資者吸引力大，有利于銀行籌集資本。缺點：發(fā)行成本高；會削弱原股東對銀行的控制權；會影響股票的收益。以優(yōu)先股形式籌集資本，有以下優(yōu)點：不削弱普通股股東的控制權；融資成本事先確定；銀行財務杠桿的效力會得到增強。缺點：較一般負債成本較高；沒有稅收的優(yōu)惠。以附屬債務形式籌集資本的優(yōu)點在于：有稅收優(yōu)惠；發(fā)行成本較低；不必繳存準備金，增加了商業(yè)銀行可以運用的資金量；可以強化財務杠桿效應。缺點：債務資本不是永久性資本，它有一定的期限；債務資本對增強公眾信心的能力不如權益資本，抵御風險的能力也不如權益資本。試論商業(yè)銀行存款結構、總量和成本之間的關系。答：（1）存款結構與成本控制在一般情況下，存款期限越長，利率就越高，其成本就越高；反之亦然。但若深入分29 / 39析，就會發(fā)現情況未必一定如此。例如，活期存款的利率雖然很低，但它的營業(yè)成本卻很高，因此活期存款的總成本不一定低于定期存款。商業(yè)銀行在經營實踐中，對存款結構的成本選擇，需要處理好以下關系。① 盡量擴大低息存款的吸收，降低利息成本的相對數。② 正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出。③ 活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件。④ 定期存款的發(fā)展不應以提高自身的比重為目標，而應與存款的派生能力相適應。（2）存款總量與成本控制在銀行經營的實踐中，存款總量和成本間的關系，可概括為以下四種不同的組合。① 逆向組合模式，即存款總量增加，成本反而下降。這是最佳組合模式。② 同向組合模式，即存款總量增加，成本也隨之上升。這種組合模式也不錯，但要進一步分析。③ 總量單向變化模式，即存款總量增加，成本不變，這也是較為理想的組合模式。④ 成本單向變化模式，即存款總量不變，成本卻增加。這是最差的組合模式。以上四種組合表明，存款成本不但與存款總量有關，而且與存款結構、單位成本內固定成本和變動成本的比例、以及利息成本和營業(yè)成本占總成本的比重，都有密切的關系，從而形成各種不同的組合。它要求銀行經營在不增加貨幣投入的情況下，盡量組織更多的存款，不能單純依靠提高存款利率，增設營業(yè)網點，增加內勤、外勤人員等辦法去擴大存款市場，應該在改變存款結構、創(chuàng)新存款品種、提高工作效率和完善服務質量方面狠下功夫，走內涵擴大再生產之路。因此，從存款成本的角度分析，存款規(guī)模應保持適度，不應太大或太小，努力尋求邊際成本和實際收益的交點，從而使商業(yè)銀行以最少的投入，獲得最大的收益。試析商業(yè)銀行存款經營的策略。答：1．銀行存款的積極經營策略由于存款的主動權掌握在存戶手中，因此對銀行來說，存款實際上是一種被動負債。銀行必須變被動負債為積極經營，通過一系列策略措施使自己推出的存款工具能迅速占領市場。在不斷變化的市場條件下，吸收存款的方法與策略的優(yōu)劣在相當程度上決定了銀行經營管理的得失，銀行的籌資策略有兩方面的主要內容：開發(fā)存款新產品與加強已有存款工具的吸引力。30 / 39（1）存款新工具的開發(fā)由于政府監(jiān)管、金融市場競爭加劇及其他方面的原因，使得銀行需要不斷開發(fā)新的金融產品以求在急劇變化的市場環(huán)境中求得生存與發(fā)展。（2）加強已有產品的吸引力銀行新產品開發(fā)是一個長期過程，而且新產品還有不成功的可能性。因此，銀行要完成預定的籌資計劃，關鍵還在于注重加強已有產品的吸引力2．提高存款穩(wěn)定性的策略措施所謂存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，是形成銀行中長期和高盈利資產的主要資金來源。3．控制存款規(guī)模存款的多與少，是一家銀行規(guī)模和實力的標志，尤其是發(fā)展中國家長期處于資金緊缺狀態(tài)，銀行存款越多越好似乎已成為一般共識。但從科學的角度研究， “存款越多越好”的觀念是值得推敲的。1 分 析 商 業(yè) 銀 行 確 定 借 入 負 債 規(guī) 模 的 方 法 ， 并 分 析 影 響 借 入 負 債 來 源 的 因 素 。答：1．銀行對借入負債規(guī)模的確定雖然銀行主要的資金來源是存款，但是現在幾乎所有的銀行都在利用非存款性貨幣資金來作為存款的補充。這些非存款借款包括上述的各種形式的短期借款和長期借款。銀行要合理利用借入負債，首先必須要估計出非存款性資金的規(guī)模，這可以用資金缺口來衡量。即：銀行的資金缺口=當前和預計未來的貸款與投資需求－當前和預計的存款量2．影響借入負債來源的因素（1）相對成本因素商業(yè)銀行在選擇借入負債的種類時，要充分考慮它們各自的籌資成本。（2）風險因素商業(yè)銀行在選擇借入負債的種類時，必須要考慮兩種風險。首先是利率風險，另一風險是信用風險。（3）所需資金的期限，銀行應根據所需資金的期限來選擇適當的籌資方式（4）借款銀行的規(guī)模和信譽。一般而言，銀行的規(guī)模越大、信譽越好，則其信用評級就越高，這家銀行籌資的方式就越多，并且可以籌集到的資金就越多。（5）政府的法規(guī)限制31 / 39各國中央銀行都借助于貨幣市場實施貨幣政策，對宏觀經濟加以調節(jié)。將改變借入負債的成本和風險，因此商業(yè)銀行在選擇籌資方式時，必須要注意銀行所在國家或地區(qū)法律法規(guī)對借款金額、頻率和使用用途的限制和有關規(guī)定，以免造成不必要的損失。1試析我國商業(yè)銀行負債結構的變化及其原因。答：在商業(yè)銀行的不同發(fā)展時期，其負債的構成也是不同的。上面簡要分析了我國商業(yè)銀行的負債構成，這里就我國目前的現實情況，來分析我國負債結構的發(fā)展變化特點。1）負債結構呈現多樣化趨勢 2）銀行負債中的儲蓄存款增幅最大 3）企業(yè)存款波動較大4）存款期限結構由以“短”為主變?yōu)橐浴伴L”為主 5）負債持有的市場份額不均衡原因：1）國民收入的增長 2）金融機構之間的競爭加劇 3）新技術在銀行領域的應用4）通貨膨脹的影響 5）傳統(tǒng)消費觀念的轉變 6）金融法規(guī)的建立與健全1商業(yè)銀行如何管理其負債業(yè)務？答：負債成本的管理包括存款成本的管理和非存款成本的管理。1）實行全方位的成本管理所謂全方位的管理，是指全行、全員和全程的成本管理，爭取以最小的成本獲得最大的收益。2）建立負債成本責任制建立負債成本責任制是指應將商業(yè)銀行內部的各個職能部門、所有有關員工的業(yè)績同負債的經營成本對應起來，定期考核，獎優(yōu)罰劣。3）確定“三總”制的商業(yè)銀行負債成本管理制度商業(yè)銀行確立“三總”制也就是要在負債成本管理中明確核心領導的各自責任，以最大限度的確保負債成本得以降低。1如何加強存款準備金的管理？答：存款準備金是商業(yè)銀行現金資產的主要構成部分。存款準備金包括兩個部分：一是按照中央銀行規(guī)定的比例上交的法定存款準備金：二是準備金賬戶中超過了法定存款準備金的超額準備金。因此，存款準備金的管理，包括滿足中央銀行法定存款準備金要求和超額準備金的適度規(guī)?？刂苾蓚€方面。法定存款準備金是根據商業(yè)銀行存款余額，按照法定的比率向中央銀行交存的準備金。法定存款準備金起初是出于防范商業(yè)銀行流動性危機的需要而建立的，發(fā)展到現代，其目的已不僅限于此。它已作為中央銀行調節(jié)商業(yè)銀行的信用規(guī)模和信用能力的一項重要工具，32 / 39納入貸幣政策的操作體系。商業(yè)銀行對于中央銀行的法定存款準備金要求只能無條件地服從。因此，對存款準備金的管理，首先應當滿足法定存款準備金的要求。主要是準確計算法定存款準備金的需要量和及時上交準備金。超額準備金是商業(yè)銀行在中央銀行準備金賬戶上超過了法定存款準備金的那部分存款。超額準備金是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸，是銀行用來進行投資、貸款、清償債務和提取業(yè)務周轉金的準備資產。商業(yè)銀行在中央銀行的超額準備金雖然也能獲得一定的利息收入，但與其他盈利資產和投資相比，屬于微利資產。因此，銀行在超額準備金賬戶保留的存款不宜過多。銀行超額準備金管理的重點，就是要在準確測算超額準備金需要量的前提下，適當控制準備金規(guī)模。1 如 何 預 測 商 業(yè) 銀 行 的 資 金 頭 寸 ？答：商業(yè)銀行現金資產管理的核心任務是保證銀行經營過程中的適度流動性，也就是說，銀行一方面要保證其現金資產能夠滿足正常的和非正常的現金支出需要，另一方面又要追求利潤的最大化，為此，需要銀行管理者準確地計算和預測資金頭寸，為流動性管理提供依據。對銀行資金頭寸的預測，事實上就是對銀行流動性需要量的預測。而積極的流動性風險管理首先要求銀行準確地預測未來一定時期內的資金頭寸需要量或流動性需要量。銀行資金頭寸或流動性準備的變化，最主要取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之，存款的增加和貸款的減少則會增加銀行的資金頭寸。銀行的有些資金來源和資金運用的變化，不會影響銀行頭寸總量的變化，但會引起頭寸結構的變化。如向中央銀行繳存準備金的變化，收回或增加存放同業(yè)存款等。1我國商業(yè)銀行如何加強信貸業(yè)務管理？答：1） 按照權力制衡的基本原則，建立健全信貸組織管理體制。2）樹立以人為本、激勵與約束并重的信貸經營管理理念。3）客觀評價銀行信貸風險，改變信貸營銷觀念，正確處理好風險管理與提高效率的關系。4）積極扶持中小股份制商業(yè)銀行的發(fā)展，促進銀行間的充分合作。1貸款定價的構成和影響因素是什么？貸款定價都有哪些方法？答：一般來講，貸款價格的構成包括：貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格。影響因素：1）貸款供求狀況 2）存款及其他資金來源的成本 3）業(yè)務費用 4）管理政策 5）33 / 39借款人的信用等級 6）貸款期限及方式 7）通貨膨脹 8）中央銀行基準利率定價方法：1）差額定價法差 額 定 價 法 是 指 以 借 入 資 金 成 本 加 上 目 標 收 益 來 決 定 貸 款 利 率 的 一 種 方 法 ， 即 ：貸款利率=貸款資金成本率?目標收益率2）優(yōu)惠加數與優(yōu)惠乘數定價法3）交易利率定價法1證券投資的風險有哪些？如何積極防范風險？答：商業(yè)銀行要獲得投資收益，就必須承擔相應的投資風險。一般來說，證券投資的收益與風險之間存在某種函數關系，即證券投資的風險越大，其收益就越高，而風險越小，收益也越小。這就是所謂的證券投資風險收益同增規(guī)律。商業(yè)銀行投資所面臨的風險主要有以下幾種。1）信用風險 2）市場風險 3）利率風險 4）通貨膨脹風險 5）流動性風險在證券投資業(yè)務中，需要采取一系列的投資策略和方法，以求盡量減少風險和增加收益。商業(yè)銀行的證券投資活動，應盡可能使投資收益最大化，并盡力使投資風險降低到最低限度。具體方法有分散投資法、有效組合法、梯形投資法、杠鈴投資法、計劃投資法、趨勢投資法1如何考察商業(yè)銀行證券投資的收益？答：商業(yè)銀行的投資收益不同于放款收益。放款收益僅僅來自放款利息，而投資收益既來自于有價證券的利息收入，也來自于證券的增值。因此，商業(yè)銀行通?？紤]兩方面因素，用實得收益來計算證券收益的大小。投資收益率的計算方法主要有以下幾種：（1）票面的收益率（也叫名義收益率） （2）當前收益率（3）到期收益率（4）到期稅后收益率另外，還可以通過證券投資收益曲線來考察。證券投資收益曲線 IR 一般向右下方傾斜，如果證券信用較好或市場廣大，傾斜度會小些，如果證券信用較差或市場狹小，傾斜度就要大一些。有的證券如國庫券，有相當廣闊的市場，信用很好，任何人都不可能通過購買數量影響其利率。這種證券可保持最低利率水平，同時這種利率往往不受證券發(fā)行規(guī)模影響。這種證券的收益曲線就是水平趨勢，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的現狀、不足及制約因素？答：在傳統(tǒng)的體制下，中國銀行界長期以來只重視資產和負債業(yè)務的發(fā)展，即重視表內業(yè)務，中間業(yè)務幾乎是一片空白，雖然匯兌結算可算是中間業(yè)務一直在開辦，但一般都34 / 39是無償性服務(異地劃款只收很少的郵電費或手續(xù)費 )。改革開放以來，隨著金融體制改革的不斷深化，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務有了一定的發(fā)展，出現了銀行卡、代理收付、信托、租賃、股票、債券、承諾、承兌、信用證、信息咨詢、代人理財、代理發(fā)行和兌付證券等業(yè)務，