【正文】 標(biāo)準(zhǔn)帶有明顯的“國別歧視” ；對所有企業(yè)，無論其信用如何，風(fēng)險權(quán)重均為 100%；原則上僅適用于十國集團的國際性大銀行；經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本不28 / 39一致，導(dǎo)致銀行通過資產(chǎn)證券化進行監(jiān)管資本套利。為什么商業(yè)銀行的資本對存款人、債權(quán)人利益具有保護作用？答：商業(yè)銀行大部分的經(jīng)營資金來自存款，可以說商業(yè)銀行是用別人的錢去賺錢的。如果銀行的資產(chǎn)遭受了損失資金收不回來，存款人的利益必然會受到影響。而資本給存款人提供了一個承受損失的緩沖器，當(dāng)銀行的資產(chǎn)遭受損失時，首先由銀行的收益去抵補，若收益不足以抵補，再動用銀行的資本金，只要銀行的損失不超過日常收益和資本之和，存款人的利益就不會受損害。如果一個銀行損失巨大或因別的原因而破產(chǎn)倒閉時，資本可用來對各種債權(quán)人提供彌補。論述如何提高我國商業(yè)銀行的資本充足比率？答：從計算資本充足比率的公式看，提高商業(yè)銀行的資本充足率主要應(yīng)從兩個方面著手：一是分子對策，二是分母對策。分子策略：增加核心資本和附屬資本以提高資本金總額，改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。 （1）增加核心資本①財政注資②外匯注資③利潤留成④從股票市場募集資本金⑤營業(yè)稅返注（2）增加附屬資本①增提準(zhǔn)備金②發(fā)行長期金融債券。分母策略：降低風(fēng)險資產(chǎn)的規(guī)模。降低風(fēng)險資產(chǎn)主要兩種途徑，一種是調(diào)整資產(chǎn)的風(fēng)險分布結(jié)構(gòu)；一種是從整體上提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低貸款的不良比率。比較分析不同資本來源的利弊。答：商業(yè)銀行籌集資本有兩條主要途徑。一是內(nèi)源資本，二是外源資本。⑴資本的內(nèi)部籌集一般采取增加各種準(zhǔn)備金和收益留存的方法。其優(yōu)點是總成本較低；不會使股東控制權(quán)削弱。缺點在于籌集資本的數(shù)量在很大程度上受到銀行本身的限制。⑵資本的外部籌集可采用發(fā)行普通股、優(yōu)先股和發(fā)行資本票據(jù)和債券等方法。以普通股籌集資本的優(yōu)點在于：銀行有較大的靈活性；籌集的資金穩(wěn)定性高；對投資者吸引力大，有利于銀行籌集資本。缺點：發(fā)行成本高；會削弱原股東對銀行的控制權(quán)；會影響股票的收益。以優(yōu)先股形式籌集資本，有以下優(yōu)點：不削弱普通股股東的控制權(quán)；融資成本事先確定；銀行財務(wù)杠桿的效力會得到增強。缺點：較一般負(fù)債成本較高；沒有稅收的優(yōu)惠。以附屬債務(wù)形式籌集資本的優(yōu)點在于：有稅收優(yōu)惠；發(fā)行成本較低；不必繳存準(zhǔn)備金，增加了商業(yè)銀行可以運用的資金量；可以強化財務(wù)杠桿效應(yīng)。缺點：債務(wù)資本不是永久性資本，它有一定的期限；債務(wù)資本對增強公眾信心的能力不如權(quán)益資本，抵御風(fēng)險的能力也不如權(quán)益資本。試論商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)、總量和成本之間的關(guān)系。答：（1）存款結(jié)構(gòu)與成本控制在一般情況下，存款期限越長，利率就越高，其成本就越高；反之亦然。但若深入分29 / 39析，就會發(fā)現(xiàn)情況未必一定如此。例如，活期存款的利率雖然很低，但它的營業(yè)成本卻很高，因此活期存款的總成本不一定低于定期存款。商業(yè)銀行在經(jīng)營實踐中，對存款結(jié)構(gòu)的成本選擇，需要處理好以下關(guān)系。① 盡量擴大低息存款的吸收，降低利息成本的相對數(shù)。② 正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出。③ 活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件。④ 定期存款的發(fā)展不應(yīng)以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與存款的派生能力相適應(yīng)。（2）存款總量與成本控制在銀行經(jīng)營的實踐中，存款總量和成本間的關(guān)系，可概括為以下四種不同的組合。① 逆向組合模式，即存款總量增加，成本反而下降。這是最佳組合模式。② 同向組合模式，即存款總量增加，成本也隨之上升。這種組合模式也不錯，但要進一步分析。③ 總量單向變化模式，即存款總量增加，成本不變，這也是較為理想的組合模式。④ 成本單向變化模式，即存款總量不變，成本卻增加。這是最差的組合模式。以上四種組合表明，存款成本不但與存款總量有關(guān)，而且與存款結(jié)構(gòu)、單位成本內(nèi)固定成本和變動成本的比例、以及利息成本和營業(yè)成本占總成本的比重，都有密切的關(guān)系，從而形成各種不同的組合。它要求銀行經(jīng)營在不增加貨幣投入的情況下，盡量組織更多的存款，不能單純依靠提高存款利率，增設(shè)營業(yè)網(wǎng)點，增加內(nèi)勤、外勤人員等辦法去擴大存款市場，應(yīng)該在改變存款結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新存款品種、提高工作效率和完善服務(wù)質(zhì)量方面狠下功夫，走內(nèi)涵擴大再生產(chǎn)之路。因此，從存款成本的角度分析，存款規(guī)模應(yīng)保持適度，不應(yīng)太大或太小，努力尋求邊際成本和實際收益的交點，從而使商業(yè)銀行以最少的投入，獲得最大的收益。試析商業(yè)銀行存款經(jīng)營的策略。答：1．銀行存款的積極經(jīng)營策略由于存款的主動權(quán)掌握在存戶手中，因此對銀行來說，存款實際上是一種被動負(fù)債。銀行必須變被動負(fù)債為積極經(jīng)營，通過一系列策略措施使自己推出的存款工具能迅速占領(lǐng)市場。在不斷變化的市場條件下，吸收存款的方法與策略的優(yōu)劣在相當(dāng)程度上決定了銀行經(jīng)營管理的得失，銀行的籌資策略有兩方面的主要內(nèi)容：開發(fā)存款新產(chǎn)品與加強已有存款工具的吸引力。30 / 39（1）存款新工具的開發(fā)由于政府監(jiān)管、金融市場競爭加劇及其他方面的原因，使得銀行需要不斷開發(fā)新的金融產(chǎn)品以求在急劇變化的市場環(huán)境中求得生存與發(fā)展。（2）加強已有產(chǎn)品的吸引力銀行新產(chǎn)品開發(fā)是一個長期過程，而且新產(chǎn)品還有不成功的可能性。因此，銀行要完成預(yù)定的籌資計劃，關(guān)鍵還在于注重加強已有產(chǎn)品的吸引力2．提高存款穩(wěn)定性的策略措施所謂存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。3．控制存款規(guī)模存款的多與少，是一家銀行規(guī)模和實力的標(biāo)志，尤其是發(fā)展中國家長期處于資金緊缺狀態(tài)，銀行存款越多越好似乎已成為一般共識。但從科學(xué)的角度研究， “存款越多越好”的觀念是值得推敲的。1 分 析 商 業(yè) 銀 行 確 定 借 入 負(fù) 債 規(guī) 模 的 方 法 ， 并 分 析 影 響 借 入 負(fù) 債 來 源 的 因 素 。答：1．銀行對借入負(fù)債規(guī)模的確定雖然銀行主要的資金來源是存款，但是現(xiàn)在幾乎所有的銀行都在利用非存款性貨幣資金來作為存款的補充。這些非存款借款包括上述的各種形式的短期借款和長期借款。銀行要合理利用借入負(fù)債，首先必須要估計出非存款性資金的規(guī)模，這可以用資金缺口來衡量。即：銀行的資金缺口=當(dāng)前和預(yù)計未來的貸款與投資需求－當(dāng)前和預(yù)計的存款量2．影響借入負(fù)債來源的因素（1）相對成本因素商業(yè)銀行在選擇借入負(fù)債的種類時，要充分考慮它們各自的籌資成本。（2）風(fēng)險因素商業(yè)銀行在選擇借入負(fù)債的種類時，必須要考慮兩種風(fēng)險。首先是利率風(fēng)險，另一風(fēng)險是信用風(fēng)險。（3）所需資金的期限，銀行應(yīng)根據(jù)所需資金的期限來選擇適當(dāng)?shù)幕I資方式（4）借款銀行的規(guī)模和信譽。一般而言，銀行的規(guī)模越大、信譽越好，則其信用評級就越高，這家銀行籌資的方式就越多，并且可以籌集到的資金就越多。（5）政府的法規(guī)限制31 / 39各國中央銀行都借助于貨幣市場實施貨幣政策，對宏觀經(jīng)濟加以調(diào)節(jié)。將改變借入負(fù)債的成本和風(fēng)險，因此商業(yè)銀行在選擇籌資方式時，必須要注意銀行所在國家或地區(qū)法律法規(guī)對借款金額、頻率和使用用途的限制和有關(guān)規(guī)定，以免造成不必要的損失。1試析我國商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化及其原因。答：在商業(yè)銀行的不同發(fā)展時期，其負(fù)債的構(gòu)成也是不同的。上面簡要分析了我國商業(yè)銀行的負(fù)債構(gòu)成，這里就我國目前的現(xiàn)實情況，來分析我國負(fù)債結(jié)構(gòu)的發(fā)展變化特點。1）負(fù)債結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)多樣化趨勢 2）銀行負(fù)債中的儲蓄存款增幅最大 3）企業(yè)存款波動較大4）存款期限結(jié)構(gòu)由以“短”為主變?yōu)橐浴伴L”為主 5）負(fù)債持有的市場份額不均衡原因：1）國民收入的增長 2）金融機構(gòu)之間的競爭加劇 3）新技術(shù)在銀行領(lǐng)域的應(yīng)用4）通貨膨脹的影響 5）傳統(tǒng)消費觀念的轉(zhuǎn)變 6）金融法規(guī)的建立與健全1商業(yè)銀行如何管理其負(fù)債業(yè)務(wù)？答：負(fù)債成本的管理包括存款成本的管理和非存款成本的管理。1）實行全方位的成本管理所謂全方位的管理，是指全行、全員和全程的成本管理，爭取以最小的成本獲得最大的收益。2）建立負(fù)債成本責(zé)任制建立負(fù)債成本責(zé)任制是指應(yīng)將商業(yè)銀行內(nèi)部的各個職能部門、所有有關(guān)員工的業(yè)績同負(fù)債的經(jīng)營成本對應(yīng)起來，定期考核，獎優(yōu)罰劣。3）確定“三總”制的商業(yè)銀行負(fù)債成本管理制度商業(yè)銀行確立“三總”制也就是要在負(fù)債成本管理中明確核心領(lǐng)導(dǎo)的各自責(zé)任，以最大限度的確保負(fù)債成本得以降低。1如何加強存款準(zhǔn)備金的管理？答：存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的主要構(gòu)成部分。存款準(zhǔn)備金包括兩個部分：一是按照中央銀行規(guī)定的比例上交的法定存款準(zhǔn)備金：二是準(zhǔn)備金賬戶中超過了法定存款準(zhǔn)備金的超額準(zhǔn)備金。因此，存款準(zhǔn)備金的管理，包括滿足中央銀行法定存款準(zhǔn)備金要求和超額準(zhǔn)備金的適度規(guī)?？刂苾蓚€方面。法定存款準(zhǔn)備金是根據(jù)商業(yè)銀行存款余額，按照法定的比率向中央銀行交存的準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金起初是出于防范商業(yè)銀行流動性危機的需要而建立的，發(fā)展到現(xiàn)代，其目的已不僅限于此。它已作為中央銀行調(diào)節(jié)商業(yè)銀行的信用規(guī)模和信用能力的一項重要工具，32 / 39納入貸幣政策的操作體系。商業(yè)銀行對于中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金要求只能無條件地服從。因此，對存款準(zhǔn)備金的管理，首先應(yīng)當(dāng)滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求。主要是準(zhǔn)確計算法定存款準(zhǔn)備金的需要量和及時上交準(zhǔn)備金。超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金賬戶上超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸，是銀行用來進行投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準(zhǔn)備資產(chǎn)。商業(yè)銀行在中央銀行的超額準(zhǔn)備金雖然也能獲得一定的利息收入，但與其他盈利資產(chǎn)和投資相比，屬于微利資產(chǎn)。因此，銀行在超額準(zhǔn)備金賬戶保留的存款不宜過多。銀行超額準(zhǔn)備金管理的重點，就是要在準(zhǔn)確測算超額準(zhǔn)備金需要量的前提下，適當(dāng)控制準(zhǔn)備金規(guī)模。1 如 何 預(yù) 測 商 業(yè) 銀 行 的 資 金 頭 寸 ？答：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務(wù)是保證銀行經(jīng)營過程中的適度流動性，也就是說，銀行一方面要保證其現(xiàn)金資產(chǎn)能夠滿足正常的和非正常的現(xiàn)金支出需要，另一方面又要追求利潤的最大化，為此，需要銀行管理者準(zhǔn)確地計算和預(yù)測資金頭寸，為流動性管理提供依據(jù)。對銀行資金頭寸的預(yù)測，事實上就是對銀行流動性需要量的預(yù)測。而積極的流動性風(fēng)險管理首先要求銀行準(zhǔn)確地預(yù)測未來一定時期內(nèi)的資金頭寸需要量或流動性需要量。銀行資金頭寸或流動性準(zhǔn)備的變化，最主要取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之，存款的增加和貸款的減少則會增加銀行的資金頭寸。銀行的有些資金來源和資金運用的變化，不會影響銀行頭寸總量的變化，但會引起頭寸結(jié)構(gòu)的變化。如向中央銀行繳存準(zhǔn)備金的變化，收回或增加存放同業(yè)存款等。1我國商業(yè)銀行如何加強信貸業(yè)務(wù)管理？答：1） 按照權(quán)力制衡的基本原則，建立健全信貸組織管理體制。2）樹立以人為本、激勵與約束并重的信貸經(jīng)營管理理念。3）客觀評價銀行信貸風(fēng)險，改變信貸營銷觀念，正確處理好風(fēng)險管理與提高效率的關(guān)系。4）積極扶持中小股份制商業(yè)銀行的發(fā)展，促進銀行間的充分合作。1貸款定價的構(gòu)成和影響因素是什么？貸款定價都有哪些方法？答：一般來講，貸款價格的構(gòu)成包括：貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格。影響因素：1）貸款供求狀況 2）存款及其他資金來源的成本 3）業(yè)務(wù)費用 4）管理政策 5）33 / 39借款人的信用等級 6）貸款期限及方式 7）通貨膨脹 8）中央銀行基準(zhǔn)利率定價方法：1）差額定價法差 額 定 價 法 是 指 以 借 入 資 金 成 本 加 上 目 標(biāo) 收 益 來 決 定 貸 款 利 率 的 一 種 方 法 ， 即 ：貸款利率=貸款資金成本率?目標(biāo)收益率2）優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價法3）交易利率定價法1證券投資的風(fēng)險有哪些？如何積極防范風(fēng)險？答：商業(yè)銀行要獲得投資收益，就必須承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險。一般來說，證券投資的收益與風(fēng)險之間存在某種函數(shù)關(guān)系，即證券投資的風(fēng)險越大，其收益就越高，而風(fēng)險越小，收益也越小。這就是所謂的證券投資風(fēng)險收益同增規(guī)律。商業(yè)銀行投資所面臨的風(fēng)險主要有以下幾種。1）信用風(fēng)險 2）市場風(fēng)險 3）利率風(fēng)險 4）通貨膨脹風(fēng)險 5）流動性風(fēng)險在證券投資業(yè)務(wù)中，需要采取一系列的投資策略和方法，以求盡量減少風(fēng)險和增加收益。商業(yè)銀行的證券投資活動，應(yīng)盡可能使投資收益最大化，并盡力使投資風(fēng)險降低到最低限度。具體方法有分散投資法、有效組合法、梯形投資法、杠鈴?fù)顿Y法、計劃投資法、趨勢投資法1如何考察商業(yè)銀行證券投資的收益？答：商業(yè)銀行的投資收益不同于放款收益。放款收益僅僅來自放款利息，而投資收益既來自于有價證券的利息收入，也來自于證券的增值。因此，商業(yè)銀行通?？紤]兩方面因素，用實得收益來計算證券收益的大小。投資收益率的計算方法主要有以下幾種：（1）票面的收益率（也叫名義收益率） （2）當(dāng)前收益率（3）到期收益率（4）到期稅后收益率另外，還可以通過證券投資收益曲線來考察。證券投資收益曲線 IR 一般向右下方傾斜，如果證券信用較好或市場廣大，傾斜度會小些，如果證券信用較差或市場狹小，傾斜度就要大一些。有的證券如國庫券，有相當(dāng)廣闊的市場，信用很好，任何人都不可能通過購買數(shù)量影響其利率。這種證券可保持最低利率水平，同時這種利率往往不受證券發(fā)行規(guī)模影響。這種證券的收益曲線就是水平趨勢，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀、不足及制約因素？答：在傳統(tǒng)的體制下，中國銀行界長期以來只重視資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)的發(fā)展，即重視表內(nèi)業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)幾乎是一片空白，雖然匯兌結(jié)算可算是中間業(yè)務(wù)一直在開辦，但一般都34 / 39是無償性服務(wù)(異地劃款只收很少的郵電費或手續(xù)費 )。改革開放以來，隨著金融體制改革的不斷深化，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)有了一定的發(fā)展，出現(xiàn)了銀行卡、代理收付、信托、租賃、股票、債券、承諾、承兌、信用證、信息咨詢、代人理財、代理發(fā)行和兌付證券等業(yè)務(wù)，