【導(dǎo)讀】4、捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻

　　

【正文】 …………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 收收 取取 的的 現(xiàn)現(xiàn) 金金 當(dāng)當(dāng) 天天 由由 出出 納納 解解 交交 銀銀 行行 。 xx 股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX 股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝 比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 3．． 2現(xiàn)現(xiàn) 金金 支支 付付 范范 圍圍 ：： xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 1）） 員員 工工 工工 資資 、 獎獎 金金 、 津津 貼貼 ；； xx 股份公司會計內(nèi)部 控制制度（ doc格式） XX 股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 2）） 個個 人人 勞勞 務(wù)務(wù) 報報 酬酬 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 3）） 根根 據(jù)據(jù) 國國 家家 規(guī)規(guī) 定定 頒頒 發(fā)發(fā) 給給 個個 人人 的的 科科 學(xué)學(xué) 技技 術(shù)術(shù) 、 文文 化化 藝藝 術(shù)術(shù) 、 體體 育育 等等各各 種種 獎獎 金金 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX 股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ………………… …………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 4）） 各各 種種 勞勞 保保 、 福福 利利 費(fèi)費(fèi) 用用 以以 及及 國國 家家 規(guī)規(guī) 定定 對對 個個 人人 的的 其其 他他 支支 出出 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝 比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 5）） 向向 個個 人人 收收 購購 物物 資資 的的 價價 款款 支支 出出 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 6）） 出出 差差 人人 員員 必必 須須 隨隨 身身 攜攜 帶帶 的的 差差 旅旅 費(fèi)費(fèi) ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 7）） 結(jié)結(jié) 算算 起起 點(diǎn)點(diǎn) （（ 1000元元 ）） 以以 下下 的的 零零 星星 支支 出出 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨 幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 8）） 確確 實實 需需 要要 支支 付付 現(xiàn)現(xiàn) 金金 的的 其其 他他 支支 出出 。 xx 股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX 股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 凡凡 不不 符符 合合 上上 述述 現(xiàn)現(xiàn) 金金 支支 付付 范范 圍圍 的的 支支 出出 ， 均均 通通 過過 銀銀 行行 辦辦 理理 結(jié)結(jié) 算算 。 xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙 嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 3．． 3現(xiàn)現(xiàn) 金金 保保 管管 ：： xx 股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 1）） 公公 司司 的的 現(xiàn)現(xiàn) 金金 只只 能能 由由 出出 納納 員員 負(fù)負(fù) 責(zé)責(zé) 經(jīng)經(jīng) 管管 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 2）） 存存 放放 現(xiàn)現(xiàn) 金金 保保 險險 箱箱 （（ 柜柜 ）） 的的 存存 放放 地地 點(diǎn)點(diǎn) 的的 門門 窗窗 必必 須須 設(shè)設(shè) 有有 金金 屬屬 安安全全 欄欄 ， 保保 險險 箱箱 （（ 柜柜 ）） 加加 裝裝 安安 全全 報報 警警 裝裝 置置 ；； xx 股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX 股份公 司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 3）） 公公 司司 現(xiàn)現(xiàn) 金金 出出 納納 和和 保保 管管 的的 場場 所所 ， 未未 經(jīng)經(jīng) 批批 準(zhǔn)準(zhǔn) 不不 得得 進(jìn)進(jìn) 入入 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （16）對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 4）） 由由 基基 本本 戶戶 開開 戶戶 銀銀 行行 核核 定定 現(xiàn)現(xiàn) 金金 庫庫 存存 限限 額額 ， 出出 納納 在在 每每 天天 下下 午午 4點(diǎn)點(diǎn) 前前 預(yù)預(yù) 結(jié)結(jié) 現(xiàn)現(xiàn) 金金 數(shù)數(shù) 額額 ， 每每 日日 的的 現(xiàn)現(xiàn) 金金 余余 額額 不不 得得 超超 過過 核核 定定 的的 庫庫 存存 限限 額額 ， 超超 過過部部 分分 ， 及及 時時 解解 交交 銀銀 行行 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 5）） 出出 納納 保保 險險 柜柜 內(nèi)內(nèi) ， 只只 準(zhǔn)準(zhǔn) 存存 放放 公公 司司 的的 現(xiàn)現(xiàn) 金金 、 有有 價價 證證 券券 、 支支 票票 等等 ，不不 能能 存存 放放 個個 人人 和和 外外 單單 位位 現(xiàn)現(xiàn) 金金 （（ 不不 包包 括括 押押 金金 ）） 或或 其其 他他 物物 品品 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 ………………………………………… … （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 6）） 出出 納納 保保 險險 柜柜 的的 鑰鑰 匙匙 和和 密密 碼碼 只只 能能 由由 出出 納納 員員 掌掌 管管 ， 不不 得得 將將 鑰鑰 匙匙隨隨 意意 亂亂 放放 ， 不不 得得 把把 密密 碼碼 告告 訴訴 他他 人人 ；； xx 股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX 股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 7）） 出出 納納 員員 離離 開開 出出 納納 場場 所所 ， 必必 須須 在在 離離 開開 前前 ， 將將 現(xiàn)現(xiàn) 金金 、 支支 票票 、 印印鑒鑒 等等 放放 入入 保保 險險 柜柜 并并 鎖鎖 好好 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （ 16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山 拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 8）） 出出 納納 人人 員員 變變 更更 ， 新新 的的 出出 納納 員員 必必 須須 及及 時時 變變 更更 保保 險險 柜柜 密密 碼碼 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 43） 捧毅炸厲健角勸蘋撬泊蘋袋恃翼互牢弄掏茹盟析崗隕雙嘛山拿癰硝比崗燃丘有陋屬仲邏殘捕戌舅揩織桿隋失鞏圾哎撇柿瘋謹(jǐn)遠(yuǎn)坊蓄峭拱游渝箕勵鉻 （（ 9）） 公公 司司 向向 銀銀 行行 提提 取取 現(xiàn)現(xiàn) 金金 時時 ， 必必 須須 有有 兩兩 人人 同同 行行 或或 派派 車車 辦辦 理理 ；； xx股份公司會計內(nèi)部控制制度（ doc格式） XX股份公司會計內(nèi)部控制制度二 ○○五年一月目 錄 貨幣資產(chǎn) ……………………………………… （ 2） 存貨 …………………………………………… （16） 對外投資 ……………………………………… （ 4