銀行系統(tǒng)論文：淺論農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)及其管理-資料下載頁(yè)
2025-05-07 20:47本頁(yè)面
【正文】 監(jiān)管部門(mén)報(bào)送準(zhǔn)確完整的信息資料，除此之外，信用社還應(yīng)該積極接受社會(huì)公眾尤其是股東、存款人的監(jiān)督，接受新聞媒體的輿論監(jiān)督，接受政府 審計(jì)和民間審計(jì)，建立起完整的外部監(jiān)督體系，以此彌補(bǔ)內(nèi)部監(jiān)督的局限或不足，從而規(guī)范自己的經(jīng)營(yíng)行為。 （二）優(yōu)化制度設(shè)置，加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)。制度問(wèn)題帶有根本性、長(zhǎng)期性和全局性，良好有效的制度可為信用社業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)提供科學(xué)化、程序化、規(guī)范化的保證。制度設(shè)置包括產(chǎn)權(quán)制度、治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度等方面，農(nóng)村信用社是否建立了完善的制度體系，設(shè)計(jì)是否優(yōu)良，執(zhí)行是否有效，對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理具有舉足輕重的作用。因此，農(nóng)村信用社必須高度重視制度建設(shè)，一是要進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革，健全企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，克服產(chǎn)權(quán)制度造成的 所有者缺位以及由此帶來(lái)的不科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)，建立起決策、執(zhí)行、監(jiān)督既協(xié)調(diào)又制約的權(quán)力架構(gòu)。二是要進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，按照“全面、審慎、有效、獨(dú)立”的“八字原則”，樹(shù)立以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)控理念，通過(guò)內(nèi)控環(huán)境、信息與溝通、監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)等控制要素的健全和完善，建立起覆蓋所有部門(mén)和環(huán)節(jié)，覆蓋所有人員和崗位的內(nèi)控機(jī)制，構(gòu)建包括貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范、貸款風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償?shù)南到y(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行不間斷的持續(xù)監(jiān)控，從源頭上防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。在具體操作層面上，要制訂規(guī)范、科學(xué)和以防范 風(fēng)險(xiǎn)為目的的、具有可操作性的操作手冊(cè)或業(yè)務(wù)手冊(cè)，建立和實(shí)行嚴(yán)格的貸款三查制度、審貸分離制度、權(quán)限管理制度、離職審計(jì)制度，強(qiáng)化人員、崗位、權(quán)利之間的相互制約，實(shí)行嚴(yán)格的“四只眼”規(guī)則，提高內(nèi)部控制的效率與效果。 （三）加強(qiáng)貸款文化建設(shè)。從廣義的貸款文化審視，信用社內(nèi)部控制制度也屬于貸款文化的一部分，但貸款文化包括更廣，它還包括了全社會(huì)與貸款有關(guān)的物質(zhì)文化、精神文化、行為文化等，物質(zhì)文化是信用社貸款文化的重要組成部分。加強(qiáng)貸款物質(zhì)文化建設(shè)就是要求信用社要主動(dòng)適應(yīng)金融業(yè)改革開(kāi)放的需要，明確自身市場(chǎng)定位，不斷推 進(jìn)金融創(chuàng)新，不斷開(kāi)發(fā)出既能滿足客戶需要又能有效分散、控制、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的貸款品種，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，如結(jié)算、代理等中間業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)，貸款投放向不同的資產(chǎn)種類(lèi)、行業(yè)、客戶、質(zhì)量的分散，特別是在支農(nóng)方面要結(jié)合實(shí)際尋求既能夠?qū)崿F(xiàn)政府政策意圖又能夠提高企業(yè)自身效益的有效途徑。行為文化體現(xiàn)在貸款行為規(guī)范、貸款業(yè)務(wù)策劃等方面，是信用社企業(yè)形象的展現(xiàn)，也是信用社貸款質(zhì)量的保證，信用社必須切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，改變服務(wù)方式，規(guī)范工作行為，提高服務(wù)質(zhì)量，不斷提升服務(wù)的效率與效果。精神文化是貸款文化的核心，是在長(zhǎng)期貸款實(shí)踐中形成的貸款思想 、意識(shí)、習(xí)慣以及知識(shí)體系、思維模式等精神成果和文化觀念。一方面，信用社要在全社會(huì)“信用工程”中發(fā)揮建設(shè)性作用，繼續(xù)推進(jìn)“農(nóng)村信用工程”，營(yíng)造“守信光榮，失信可恥”的信用氛圍，杜絕“集體失信”現(xiàn)象的產(chǎn)生。另一方面，信用社要樹(shù)立“以人為本”的價(jià)值觀，人是一切社會(huì)生產(chǎn)中最活躍、最根本的因素，企業(yè)擁有的人力資源及其現(xiàn)狀，決定企業(yè)效益和發(fā)展前景，信用社應(yīng)該樹(shù)立以人為主體（ OF THE PEOPLE），依靠人進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理（ BY THE PEOPLE）和為人的需要進(jìn)行生產(chǎn)（ FOR THE PEOPLE）的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管 理觀念，注重人在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中的根本性作用，加強(qiáng)貸款隊(duì)伍建設(shè)，培植團(tuán)隊(duì)精神，發(fā)揮整體優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)貸款人員的使命感、認(rèn)同感、歸屬感、責(zé)任感，調(diào)動(dòng)貸款人員的主動(dòng)性、積極性、創(chuàng)造性。樹(shù)立“以商業(yè)可持續(xù)發(fā)展為導(dǎo)向，以貸款客戶為中心，以內(nèi)部員工為依托，以業(yè)務(wù)創(chuàng)新為重點(diǎn)，以貸款風(fēng)險(xiǎn)為關(guān)鍵，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值為目標(biāo)”的科學(xué)發(fā)展觀。（魏東 張棚）
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