銀行系統(tǒng)論文：淺論農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險及其管理-展示頁
2025-05-19 20:47本頁面
【正文】 性。 一、農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險的含義 風(fēng)險現(xiàn)象，或者說，不確定性和不完全信息現(xiàn)象，在經(jīng)濟生活中無時無處不在，對于金融業(yè)來說，風(fēng)險更是普遍，按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的定義，金融風(fēng)險包括信用風(fēng)險、國 家風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險、價格風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險，事實上，以上每一種風(fēng)險都可能導(dǎo)致貸款風(fēng)險的產(chǎn)生或擴大。銀行系統(tǒng)論文：淺論農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險及其管理 自 20 世紀 80 年代末以來，國際上出現(xiàn)了連續(xù)性、大范圍的金融危機，如國際商業(yè)信貸銀行、英國巴林銀行的倒閉，東南亞、南美金融風(fēng)暴以及國內(nèi)海南發(fā)展銀行的倒閉、鄭州城市合作銀行、汕頭市商業(yè)銀行的支付危機等事件，進一步讓人們認識到了金融業(yè)的高風(fēng)險性與脆弱性，盡管這些銀行危機的表現(xiàn)各有不同，但探詢其深層次的發(fā)生誘因，無不與過低質(zhì)量的貸款資產(chǎn)有關(guān)。風(fēng)險因素 — 不良貸款 — 擴大的風(fēng)險 — 危機的到來，幾乎是一條不變的定律，這一規(guī)律對于農(nóng)村信用社來說，也不例外，甚至體現(xiàn)得更為充分：相 對于其他金融機構(gòu)，農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)種類單一，收益性資產(chǎn)幾乎全部是貸款資產(chǎn)，風(fēng)險集中度相當(dāng)高，貸款資產(chǎn)的安全決定著信用社整體運行的安全，一旦貸款資產(chǎn)大面積出現(xiàn)風(fēng)險，便意味著經(jīng)營危機的到來，從農(nóng)村信用社的歷史邏輯和現(xiàn)實邏輯進行審視，農(nóng)村信用社對貸款資產(chǎn)進行有效的風(fēng)險管理，不僅具有歷史根據(jù)，而且具有現(xiàn)實必要性、重要性和緊迫性。從風(fēng)險引致的不利后果考慮，風(fēng)險是在一定環(huán)境和期限內(nèi)客觀存在的，導(dǎo)致費用、損失與損害產(chǎn)生的，可以認識與控制的不確定性。農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險表現(xiàn)為貸款資產(chǎn)損失或收益的不確定性或波動性 ，這種波動性包括兩個方面，一方面是收益的波動性，其原因在于固定的合同利率與變動的市場利率之間出現(xiàn)的偏差，使貸款資產(chǎn)的實際收益水平受到影響，另一方面，是指貸款資產(chǎn)損失的波動性，損失的波動性包含了數(shù)量上的波動性和時間上的波動性，數(shù)量上的波動性指本金和利息收回的程度，時間上的波動性，即貸款本息能否在約定的時間內(nèi)收回。農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險管理就是用系統(tǒng)、科學(xué)的制度、方法和手段對貸款風(fēng)險進行識別、預(yù)警和處置，增強信用社貸款風(fēng)險的自我防范、自我控制和自我化解的能力，促進信用社健康發(fā)展。從借貸雙方擁有的信息數(shù)量考慮，在農(nóng)村信用社的貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營中，由于農(nóng)村信用社貸款對象的廣泛性和復(fù)雜性，信用社對借款人的信譽狀況、財務(wù)狀況、項目的風(fēng)險和收益等信息的了解比借款人少，借款人對自身的情況和貸款項目的風(fēng)險無疑比信用社更為熟悉，在貸款的發(fā)放之前，要求信用社掌握所有貸款項目的風(fēng)險程度并制訂相應(yīng)的對策是不現(xiàn)實的，信用社所能把握的 只能是市場上各個項目的平均風(fēng)險程度，這樣，風(fēng)險較低的項目由于借貸成本高于預(yù)期水平而退出借貸市場，保留的是那些愿意支付高利率的高風(fēng)險項目，即使借貸雙方簽定的是擔(dān)保合同，也可能由于借款擔(dān)保人品質(zhì)與能力以及抵質(zhì)押品質(zhì)量的低劣或其價值是與實際價值背離的，從而導(dǎo)致貸款人員做出與正確選擇不一致的逆向選擇。同時，由于上述原因的存在，加之信用社貸款管理觀 念、方式、成本、隊伍素質(zhì)等因素制約，信用社對借款人的貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查難以落到實處，也會使信用社獲得的相關(guān)信息在數(shù)量和質(zhì)量上與客戶不對稱，從而使貸款風(fēng)險不斷放大。一方面，合同的記載內(nèi)容是有限的，另一方面，影響信用社貸款活動的因素又是多維的，既有信用社自身的，也有信用社外部的，既有政治的，也有經(jīng)濟的，還有文化道德的，受認知水平和條件的限制，在簽定貸款合同時， 信用社貸款人員無法認識和掌握與貸款合同相關(guān)的全部信息，也無法準確全面預(yù)測未來將會出現(xiàn)的與合同相關(guān)的各種信息，一旦將來情況發(fā)生變化，就有可能發(fā)生貸款風(fēng)險。從信息的不對稱性對信用社
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