我國(guó)商業(yè)銀行小企業(yè)貸款問(wèn)題探討銀行管理論文經(jīng)濟(jì)學(xué)論文(編輯修改稿)
2025-06-19 06:22 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 5年歷史數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，違約損失率數(shù)值的確定更是需要 7 年歷史數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)必須是分 地區(qū)分行業(yè)的、具體的、真實(shí)的數(shù)據(jù)。而國(guó)內(nèi)大規(guī)模開(kāi)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)也才是 2021 年的事，時(shí)間并不長(zhǎng)，無(wú)法獲取相應(yīng)的數(shù)據(jù)。 4. 獨(dú)立核算制度的推進(jìn)步伐緩慢。在 2021年銀監(jiān)會(huì)頒布的《關(guān)于進(jìn)一步做好小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的通知》中， “獨(dú)立核算 ”被表述為 “要設(shè)立小企業(yè)貸款的專業(yè)部門(mén)，組建一支專業(yè)隊(duì)伍，為小企業(yè)貸款提供專業(yè)服務(wù)。要制定專項(xiàng)考核指標(biāo)，準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)分析小企業(yè)貸款的相關(guān)數(shù)據(jù)信息，對(duì)小企業(yè)貸款實(shí)行獨(dú)立核算和專項(xiàng)考核 ”。沒(méi)有獨(dú)立核算機(jī)制，小企業(yè)貸款的業(yè)務(wù)考核、激勵(lì)約束和專業(yè)化等措施就顯得不夠完善、科學(xué)。 目前 ，部分銀行在管理和審批上能夠把大中小企業(yè)客戶分類處理，有些銀行還能在分支機(jī)構(gòu)的層面上做到獨(dú)立核算，如設(shè)立小企業(yè)貸款專營(yíng)支行，建立了專業(yè)化的小企業(yè)貸款工作部門(mén)和隊(duì)伍，但至今還沒(méi)有一家做到全面、系統(tǒng)的成本和利潤(rùn)的獨(dú)立核算。在小企業(yè)貸款獨(dú)立核算上，目前建行設(shè)立了專門(mén)的小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)科目，交行設(shè)立了小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的考核指標(biāo)，工行、農(nóng)行和中行也有相關(guān)的業(yè)績(jī)獎(jiǎng)懲規(guī)定。盡管部分銀行如中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)民生銀行、浙商銀行等設(shè)立了專門(mén)的小企業(yè)信貸部，專門(mén)負(fù)責(zé)該業(yè)務(wù)的拓展工作，但畢竟只有少數(shù)，大多數(shù)銀行仍對(duì)獨(dú)立核算帶來(lái)的成 本等問(wèn)題有所顧慮。 而獨(dú)立核算機(jī)制的推進(jìn)步伐緩慢主要與銀行自身的經(jīng)營(yíng)效益、經(jīng)營(yíng)思路等有關(guān)。首先，由于國(guó)內(nèi)貸款的利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制尚未真正形成，如果沒(méi)有獨(dú)立核算機(jī)制的安排，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較低的大客戶業(yè)務(wù)和回報(bào)收益較高的零售業(yè)務(wù)將獲得更多的資源傾斜，從而導(dǎo)致銀行開(kāi)展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的動(dòng)力不足。其次，當(dāng)前部分銀行及其分支機(jī)構(gòu)出于業(yè)績(jī)考慮，還是把主要精力放在大客戶上，對(duì)小企業(yè)貸款重視不足，因此，讓其在短時(shí)間內(nèi)跨步到獨(dú)立核算不太現(xiàn)實(shí)。還有一些銀行的小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的目標(biāo)客戶，主要集中在優(yōu)質(zhì)大客戶上下游產(chǎn)業(yè)鏈上，小企業(yè)貸款業(yè) 務(wù)與大客戶的關(guān)聯(lián)度還非常高，還沒(méi)有到要分離小企業(yè)客戶并獨(dú)立核算的階段。第三，在小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)獨(dú)立成本和利潤(rùn)核算問(wèn)題上，成本計(jì)提和分?jǐn)偟目趶奖容^難取得統(tǒng)一，也是造成獨(dú)立核算進(jìn)程推進(jìn)緩慢的原因。小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)成本包括職員薪酬、交易成本、分?jǐn)偝杀竞唾Y金成本等多方面。例如分?jǐn)偝杀纠锩?，小企業(yè)業(yè)務(wù)要與其他公司業(yè)務(wù)或零售業(yè)務(wù)分?jǐn)傘y行 IT系統(tǒng)、客戶服務(wù)甚至行長(zhǎng)薪酬等多種形式的成本支出，而這幾者之間如何分配，需要做大量、細(xì)致的工作，分歧也會(huì)比較大。 三、 完善商業(yè)銀行小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的思路 1. 放寬小企 業(yè)客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。銀行可以在政府政策的支持下，放寬抵押資產(chǎn)的范圍。在貸款方式上除了以抵押貸款和少量的擔(dān)保貸款為主外，應(yīng)采取靈活的方式，積極探索小企業(yè)采用無(wú)形資產(chǎn)、股權(quán)、出口退稅稅單、商業(yè)匯票、應(yīng)收賬款、在建工程、土地發(fā)包權(quán)、人工林地、存貨、出租車營(yíng)運(yùn)證等多種抵押方式，或以項(xiàng)目本身作抵押，解決小企業(yè)抵押資產(chǎn)不足的問(wèn)題。同時(shí)，拓寬擔(dān)保渠道，探索新的貸款擔(dān)保形式，允許自然人、企業(yè)法人、核心股東、主要經(jīng)營(yíng)責(zé)任人提供的以其個(gè)人財(cái)產(chǎn)或權(quán)利為抵押的擔(dān)保。開(kāi)辦聯(lián)保協(xié)議貸款業(yè)務(wù)，由多個(gè)小企業(yè)進(jìn)行聯(lián)保，對(duì)其中一個(gè)或部分企業(yè)發(fā)放貸 款，以此解決小企業(yè)抵
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