【文章內(nèi)容簡介】 劃管理辦法 8 3. 管理分析 企業(yè)管理現(xiàn)狀的分析可從以下方面進(jìn)行展開： （ 1）管理制度： 企業(yè)管理的制度平臺(tái)是否建構(gòu)，其執(zhí)行效率和實(shí)用性分析。 （ 2）經(jīng)營計(jì)劃性分析 ： 企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃的制定、展開、實(shí)施與達(dá)成狀況的分析與檢討。 （ 3）功能模塊分析： 對(duì)生產(chǎn)、品質(zhì)、成本、交期、服務(wù)等功能分別檢討。 （ 4）部門建設(shè)分析檢討： 對(duì)生產(chǎn)、營銷、人力資源、研發(fā)、財(cái)務(wù)、企劃等部門的效率、管理水準(zhǔn)和管控能力的分析與檢討。 （ 5）信息系統(tǒng)的分析 ：數(shù)據(jù)化管理程度，以及信息系統(tǒng)是否適合企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展等方面進(jìn)行檢討。 （ 6）組織分析： 從組織結(jié)構(gòu)的適應(yīng)性、組織適應(yīng)性等方面檢討。 4. 企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析的總結(jié) 企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析雖然是立足企業(yè)自身的內(nèi)部分析，但在發(fā)掘企業(yè)強(qiáng)弱勢因素的時(shí)候，還要注重同主要競爭對(duì)手及同 業(yè)情況進(jìn)行比較。一般來講，企業(yè)內(nèi)部強(qiáng)弱勢總結(jié)不易太多，找出關(guān)鍵優(yōu)勢和改善點(diǎn)即可。 二、外部環(huán)境分析 1. 行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r：行業(yè)銷售規(guī)模（數(shù)量、價(jià)格）、增長率，細(xì)分市場（公司產(chǎn)品）銷售規(guī)模、增長率，產(chǎn)品技術(shù)的改進(jìn)、工藝技術(shù)的改進(jìn)。 2. 客戶的狀況：客戶數(shù)量的變化，客戶的發(fā)展?fàn)顩r，客戶需求的變化，客戶最關(guān)注的產(chǎn)品性能、服務(wù)方面。 3. 供應(yīng)商狀況：主要原材料供應(yīng)商數(shù)量的變化，供應(yīng)商的發(fā)展?fàn)顩r，供應(yīng)成本方面的變化、原材料性能質(zhì)量方面的變化、付款條件的變化。 4. 競爭者狀況：主要競爭者市場份額的變化， 競爭者研究開發(fā)方向和進(jìn)展，競爭者的 產(chǎn)能規(guī)模，銷售價(jià)格，銷售條件的變化，競爭者的基本策略。 5. 潛在的市場進(jìn)入者 6. 替代品的威脅 7. 機(jī)會(huì)與威脅：以上方面對(duì)公司而言的機(jī)會(huì)和威脅 天成集團(tuán)經(jīng)營計(jì)劃管理辦法 9 三、計(jì)劃的假設(shè)前提 計(jì)劃是面對(duì)不可知的未來而擬訂的，因此在進(jìn)行決策時(shí)，必定會(huì)面對(duì)一些不可控制的因素，而這些不可控制的因素卻和規(guī)劃的未來息息相關(guān)，所以，必須先做一些假設(shè)，即設(shè)定計(jì)劃的前提。 基本上，當(dāng)一些重要因素和決策有關(guān)，而這些重要因素的變動(dòng)，不是企業(yè)所能控制的時(shí)，就必須做一些假設(shè)及說明計(jì)劃是在什么前提下進(jìn)行的。因?yàn)橛?jì)劃本身除引導(dǎo)資源的投入外，還具有控制的功能，若計(jì)劃有明確的 假設(shè)及前提，日后的狀況若與假設(shè)發(fā)生超過一定幅度的差異時(shí)，便能迅速評(píng)估及修正計(jì)劃。 一般常見的假設(shè)，例如： 通貨膨脹率不超過 4% 材料價(jià)格維持去年相同水平 行業(yè)目前沒有發(fā)生價(jià)格戰(zhàn)的條件 四、公司經(jīng)營計(jì)劃 1. 公司主要經(jīng)營指標(biāo)的目標(biāo)（銷售收入、經(jīng)營利潤、凈利、現(xiàn)金等），競爭策略，關(guān)鍵成功因素，面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，擬采取的重大措施。 2. 銷售計(jì)劃目標(biāo)的分解（分別按產(chǎn)品、地區(qū)、客戶、時(shí)間分解），實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施（廣告、銷售政策、經(jīng)銷商、網(wǎng)上銷售等）及進(jìn)度安排，資源需求（人員、培訓(xùn)、預(yù)算）。 3. 年度技術(shù)研究開發(fā) 重點(diǎn)，新產(chǎn) 品開發(fā)計(jì)劃，現(xiàn)有產(chǎn)品技術(shù)改進(jìn)目標(biāo)與措施，新技術(shù)如何引進(jìn)，成熟技術(shù)如何轉(zhuǎn)移出去，如何支援相關(guān)部門，打算增加哪些新設(shè)備，與哪些單位技術(shù)合作，人員、培訓(xùn)、預(yù)算等進(jìn)度安排。 4. 質(zhì)量：如何降低出錯(cuò)率，質(zhì)量如何改進(jìn)，一次交檢合格率要達(dá)到什么水平，如何控制外包質(zhì)量，質(zhì)量體系建設(shè)的推進(jìn)等。 5. 財(cái)務(wù)：資金籌措、資本結(jié)構(gòu)、資金應(yīng)用、盈余分配、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、企業(yè)價(jià)值管理、現(xiàn)金流量如何管理；會(huì)計(jì)表達(dá)、稅務(wù)規(guī)劃、匯率管理等原則如何；應(yīng)收、應(yīng)付賬款的條件；如何使會(huì)計(jì)資料更能成為有效管理的工具；財(cái)務(wù)部門的人員、培訓(xùn)、預(yù)算；如何配合公司的成長需要 。 天成集團(tuán)經(jīng)營計(jì)劃管理辦法 10 6. 成本管理：如何控制成本；如何完善成本核算；如何制訂工程項(xiàng)目所發(fā)生的直接材料、人工、及項(xiàng)目費(fèi)用，銷售所發(fā)生的銷售費(fèi)，職能部門為管理發(fā)生的管理費(fèi)用三項(xiàng)費(fèi)用指標(biāo)。 7. 投資計(jì)劃：新建投資；在建投資；固定資產(chǎn)更新；技術(shù)改造；零星固定資產(chǎn)；設(shè)備投資；其他投資支出（包括項(xiàng)目型投資等）。 8. 人力資源： 公司人力資源政策和人事管理制度的制訂情況與執(zhí)行， 干部管理能力、專業(yè)技能的開發(fā)和員工培訓(xùn)的計(jì)劃， 干部和技術(shù)人員梯隊(duì)建設(shè)，部門之間、上下級(jí)之間、與外部相關(guān)機(jī)構(gòu)的溝通，員工滿意度的改善，工資、獎(jiǎng)金、福利、報(bào)酬分配，開發(fā)、培訓(xùn)等費(fèi)用預(yù)算 。 9. 安全管理：安全管理體系的健全情況，火災(zāi)事故，重大治安案件，千人負(fù)傷率，重傷以上事故，特種作業(yè)人員持證率，重大交通事故，安全合格班組達(dá)標(biāo)率等都要達(dá)到什么樣的安全目標(biāo)。 10. 行政：管理規(guī)章、表格、流程的修改補(bǔ)充計(jì)劃；機(jī)密文件的處理；企業(yè)文化、提案制度、內(nèi)部溝通渠道的建立；法律事件的處理； OA 規(guī)劃；本部門的組織、發(fā)展、預(yù)算；如何加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)。 五、主要風(fēng)險(xiǎn)及防范舉措 影響 經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)完成的主要風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生可能性，影響程度和防范舉措： 風(fēng)險(xiǎn)因素 影響領(lǐng)域 可能發(fā)生的概 率 消除 /減低影響的措施 責(zé)任部門 /責(zé)任人 天成集團(tuán)經(jīng)營計(jì)劃管理辦法 11 附件二：天成集團(tuán)主要計(jì)劃管理會(huì)議匯總表 會(huì)議名稱 會(huì)議內(nèi)容 參會(huì)人員 召開時(shí)間 會(huì)議目的 組織部門 會(huì)議主持 準(zhǔn)備材料 會(huì)后事項(xiàng) 備注 年度經(jīng)營計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算質(zhì)詢會(huì) 總裁介紹公司總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望； 運(yùn)營管理中心 主任介紹天成集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)并向各單位初步分解； 各子公司 /職能中心呈報(bào)各自經(jīng)營計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算，接受與會(huì)人員質(zhì)詢； 明 確各子公司 /職能中心需要修改的要點(diǎn)及時(shí)間表。 總裁、副總裁、天成集團(tuán)各職能中心主任、各子公司負(fù)責(zé)人（下屬單位預(yù)算與經(jīng)營計(jì)劃相關(guān)人員可以在本單位質(zhì)詢時(shí)參加） 12 月中，12 天 對(duì)公司以及各子公司 /職能中心的年度經(jīng)營計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，確保各子公司 /職能中心經(jīng)營目標(biāo)的切實(shí)可行，保證公司整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 運(yùn)營管理中心 總裁 運(yùn)營管理中心 下達(dá)公司總體財(cái)務(wù)目標(biāo)；（提前45 周） 運(yùn)營管理中心 下達(dá)會(huì)議議程及規(guī)則，材料要求；（提前 3 周）