【正文】 管理 部門 歸口管理。 第三十條 調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)一律以書(shū)面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書(shū)面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃指標(biāo)考核。 第三十五條 當(dāng)出現(xiàn)輕微偏差， 子公司 向 天成集團(tuán) 說(shuō)明發(fā)生原因并提出整改計(jì)劃， 天成集團(tuán) 隨時(shí)監(jiān)督檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)采取有效措施予以解決，以保證計(jì)劃的順利完成。此前有關(guān)規(guī)定 ，凡與本辦法有抵觸的，均依照本辦法執(zhí)行。需要注意的是，企業(yè)成長(zhǎng)不單是規(guī)模的擴(kuò)大，自有資本的增加，還必須強(qiáng)化實(shí)際經(jīng)營(yíng)能力的提高。 天成集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理辦法 8 3. 管理分析 企業(yè)管理現(xiàn)狀的分析可從以下方面進(jìn)行展開(kāi)： （ 1）管理制度： 企業(yè)管理的制度平臺(tái)是否建構(gòu)，其執(zhí)行效率和實(shí)用性分析。 二、外部環(huán)境分析 1. 行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r：行業(yè)銷售規(guī)模（數(shù)量、價(jià)格）、增長(zhǎng)率，細(xì)分市場(chǎng)（公司產(chǎn)品）銷售規(guī)模、增長(zhǎng)率，產(chǎn)品技術(shù)的改進(jìn)、工藝技術(shù)的改進(jìn)。 2. 銷售計(jì)劃目標(biāo)的分解（分別按產(chǎn)品、地區(qū)、客戶、時(shí)間分解），實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施（廣告、銷售政策、經(jīng)銷商、網(wǎng)上銷售等）及進(jìn)度安排，資源需求（人員、培訓(xùn)、預(yù)算）。 10. 行政：管理規(guī)章、表格、流程的修改補(bǔ)充計(jì)劃；機(jī)密文件的處理；企業(yè)文化、提案制度、內(nèi)部溝通渠道的建立；法律事件的處理； OA 規(guī)劃；本部門的組織、發(fā)展、預(yù)算；如何加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)。 運(yùn)營(yíng)管理中心 負(fù)責(zé)人總結(jié)、下達(dá)會(huì)議結(jié)果、會(huì)議責(zé)成解決事項(xiàng)和負(fù)責(zé)人； 運(yùn)營(yíng)管理中心 跟蹤以上事項(xiàng)的完成情況，及時(shí)向有關(guān)部門通報(bào)； 人力資源部統(tǒng)計(jì)、記錄考核結(jié)果。 經(jīng)營(yíng)分析必需以嚴(yán)謹(jǐn)、有深度的分析為基礎(chǔ)，并針對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題提出改善建議及下一步行動(dòng)計(jì)劃，明確相關(guān)責(zé)任人和時(shí)間要求。 4. 經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告的內(nèi)容前后必須口徑統(tǒng)一、具備邏輯性。 網(wǎng)易博客 騰訊微博 新浪微博 直接聯(lián)系 2218108823 。分析報(bào)告必須形成明確結(jié)論，分析與建議 舉措之間必須具備關(guān)聯(lián)性。經(jīng)營(yíng)目標(biāo)設(shè)定后，定期的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分析有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能存在的偏差并采取相應(yīng)舉措，確保公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)受控及目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)。 總裁、副總裁、天成集團(tuán)各職能中心主任 季度會(huì)議四、七、十月中旬 1 天 年度會(huì)議一月下旬 12天 對(duì)前一季度各單位計(jì)劃完成情況進(jìn)行考核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決經(jīng)營(yíng)中潛在的問(wèn)題。 8. 人力資源： 公司人力資源政策和人事管理制度的制訂情況與執(zhí)行， 干部管理能力、專業(yè)技能的開(kāi)發(fā)和員工培訓(xùn)的計(jì)劃， 干部和技術(shù)人員梯隊(duì)建設(shè)，部門之間、上下級(jí)之間、與外部相關(guān)機(jī)構(gòu)的溝通，員工滿意度的改善，工資、獎(jiǎng)金、福利、報(bào)酬分配，開(kāi)發(fā)、培訓(xùn)等費(fèi)用預(yù)算 。因?yàn)橛?jì)劃本身除引導(dǎo)資源的投入外，還具有控制的功能，若計(jì)劃有明確的 假設(shè)及前提，日后的狀況若與假設(shè)發(fā)生超過(guò)一定幅度的差異時(shí)，便能迅速評(píng)估及修正計(jì)劃。 4. 企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析的總結(jié) 企業(yè)內(nèi)部環(huán)境分析雖然是立足企業(yè)自身的內(nèi)部分析，但在發(fā)掘企業(yè)強(qiáng)弱勢(shì)因素的時(shí)候，還要注重同主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及同 業(yè)情況進(jìn)行比較。 2. 財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)分析的目的是綜合判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)的好壞，并可簡(jiǎn)單歸納為“企業(yè)是否順利成長(zhǎng)？”、“企業(yè)收益性如何？”、“企業(yè)經(jīng)營(yíng)是否穩(wěn)健、安全？”等，注重從整體上把握經(jīng)營(yíng)全局。 B、成長(zhǎng)性分析 至少以三年期間或五年期間企業(yè)的變化來(lái)觀察其成長(zhǎng)。 第四十條 天成集團(tuán) 總裁每季度對(duì) 天成集團(tuán) 計(jì)劃執(zhí)行情況考核一次， 運(yùn)營(yíng)管理中心 會(huì)同人力資源中心提供數(shù)據(jù)支持。報(bào)告的模版見(jiàn)附件四《 天成集團(tuán)子公司 月度經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表》，對(duì)經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)的要求見(jiàn)《 天成集團(tuán) 經(jīng)營(yíng)統(tǒng)計(jì)分析管理辦法》。 第二十八條 調(diào)整年度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)季度申請(qǐng)，調(diào)整季度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)月申請(qǐng)。分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)保持平衡、銜接，分解指標(biāo)執(zhí)行情況在每月經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)上進(jìn)行反饋。 第十九條 天成集團(tuán) 職能中心、各 子公司 根據(jù)本部門季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、上月計(jì)劃完成情況，參照 天成集團(tuán) 月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織編制本部門月度計(jì)劃并組織實(shí)施。 第三章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制 第十二條 根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略與上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況， 天成集團(tuán) 運(yùn)營(yíng)管理中心 組織編制公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。 第二章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理組織體系 第五條 天成集團(tuán) 舉行 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)，指導(dǎo)公司年度、季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制，對(duì)計(jì)劃進(jìn)行綜合平衡，監(jiān)督檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)計(jì)劃的調(diào)整。 第四條 本制度適用于 天成集團(tuán) 及各 子公司 。 第十一條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的統(tǒng)計(jì)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面地反饋計(jì)劃執(zhí)行情況，各級(jí)管理人員必須重視，禁止弄虛作假。 第十八條 天成集團(tuán) 運(yùn)營(yíng)管理中心 根據(jù) 天成集團(tuán) 季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與上月計(jì)劃完成情況編制 天成集團(tuán) 月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，經(jīng)月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)議討論通過(guò)后實(shí)施。 第二十四條 公司計(jì)劃指標(biāo)必須進(jìn)行層層分解，層層落實(shí)。 計(jì)劃指標(biāo) 調(diào)整 未批準(zhǔn)之前，按原計(jì)劃執(zhí)行。特殊事項(xiàng)需要縮短報(bào)告周期的 ，由經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)決定。檢查計(jì)劃的實(shí)際完成數(shù)，一律以統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)為依據(jù)。具體而言，就是掌握企業(yè)的收益結(jié)構(gòu)，把握其利益源泉與成本結(jié)構(gòu)的特性，對(duì)投下資本的收益力進(jìn)行評(píng)估。 D、文化力： 企業(yè)文化力可從企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的知識(shí)化、企業(yè)運(yùn)作的創(chuàng)新化、員工行為的規(guī)范化等方面考察。 （ 6）組織分析： 從組織結(jié)構(gòu)的適應(yīng)性、組織適應(yīng)性等方面檢討。 基本上，當(dāng)一些重要因素和決策有關(guān)，而這些重要因素的變動(dòng)，不是企業(yè)所能控制的時(shí)，就必須做一些假設(shè)及說(shuō)明計(jì)劃是在什么前提下進(jìn)行的。 7. 投資計(jì)劃：新建投資；在建投資；固定資產(chǎn)更新；技術(shù)改造；零星固定資產(chǎn)；設(shè)備投資；其他投資支出（包括項(xiàng)目型投資等）。 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算制訂過(guò)程中包括啟動(dòng)會(huì)、中間的各種溝通會(huì)議等 天成集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理辦法 12 天成集團(tuán)季度 /年度業(yè)績(jī)監(jiān)控 /考核會(huì) 運(yùn)營(yíng)管理中心 負(fù)責(zé)人介紹上一季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算完成情況，總結(jié)分析差距； 對(duì)各子公司的計(jì)劃和預(yù)算完成情況進(jìn)行匯報(bào)，揭示問(wèn)題，責(zé)成解決； 總結(jié)會(huì)議達(dá)成的需要解決的問(wèn)題，明確改進(jìn)目標(biāo)。 天成集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理辦法 14 附件三：天成集