【正文】 內(nèi)提交至戰(zhàn)略投資部 戰(zhàn)略投資部 4 集團(tuán)整體經(jīng)營分析報告對企業(yè)運(yùn)行狀況需要進(jìn)行深入的分析，而不是簡單的數(shù)據(jù)羅列，針對出現(xiàn)的偏差要提出改善的建議 戰(zhàn)略投資部 5 總裁對經(jīng)營分析報告提出修改建議 總裁 6 季度經(jīng)營分析會的參與人員包括各子公司總經(jīng)理，是月度會議的擴(kuò)大會議 戰(zhàn)略投資部 7 總裁根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀對各項(xiàng)措施進(jìn)行決策，列入下一階段工作計劃 總裁 8 各職能部門及子公司積極落實(shí)會議決定，并在下次會議上進(jìn)行反饋 各職能部門 對外項(xiàng)目投資決策 流程 戰(zhàn)略投資部 各相關(guān)職能部門 戰(zhàn)略投資委員會 總裁 綜合論證、審批 項(xiàng)目建議書 是 組織投資項(xiàng)目運(yùn)作前期論證、談判 否 正式立項(xiàng)運(yùn)作 撰寫投資項(xiàng)目 建議書 簽字批準(zhǔn) 是 公司戰(zhàn)略規(guī)劃 方案 配合進(jìn)行投資項(xiàng)目運(yùn)作論證 修改項(xiàng)目建議書 1 2 3 4 5 6 7 否 流程名稱 對外 項(xiàng)目投資決策流程 管理部門 戰(zhàn)略投資部 版本版次 流程編號 流程編制 生效日期 適用范圍 適用于輔助公司戰(zhàn)略目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)所進(jìn)行的企業(yè)兼并、重組以及新項(xiàng)目等對外投資重大項(xiàng)目立項(xiàng)。 步驟 工 作 內(nèi) 容 責(zé)任部門 責(zé)任崗位 1 在考核期初根據(jù)子公司的實(shí)際提出考核及薪酬方案 人力資源部、戰(zhàn)略投資部 2 總裁審核方案的可行性 總裁 3 子公司董事長與總經(jīng)理對方案進(jìn)行溝通 子公司董事長 4 提供考核期間子公司總經(jīng)理的全面業(yè)績信息及考核建議 子公司董事長 5 提出考核及薪酬補(bǔ)充及調(diào)整建議 人力資源部、戰(zhàn)略投資部 6 審批考核及薪酬建議 總裁 7 執(zhí)行建議方案并與總經(jīng)理溝通 子公司董事長 8 備案考核及薪酬結(jié)果 人力資源部 子公司副總經(jīng)理任命流程 集團(tuán)人力資源部 總裁 子公司董事長 任命 審批 否 是 備案 子公司總經(jīng)理 提名 審核 否 是 1 2 3 4 5 子公司副總經(jīng)理任命流程說明 流程名稱 子公司副總經(jīng)理任命流程 管理部門 子公司 版本版次 流程編號 流程編制 生效日期 適用范圍 本流程適用于下屬子公司副總經(jīng)理的人事任命管理。 步驟 工 作 內(nèi) 容 責(zé)任部門 責(zé)任崗位 1 提出考核及薪酬方案建議 集團(tuán)財務(wù)管理部 2 提出考核及薪酬方案建議 子公司總經(jīng)理 3 考核及薪酬方案定稿 子公司董事會 4 執(zhí)行考核及薪酬方案 子公司董事會 5 對考核及薪酬結(jié)果進(jìn)行備案 集團(tuán)人力資源部 ? 內(nèi)部審計流程 審計管控流程 內(nèi)部審計流程 制定年度審計工作計劃（草案） 審核并提出 修改意見 形成正式年度審計工作計劃 確定審計項(xiàng)目計劃、下達(dá)審計通知書 與審計稽核部協(xié)商審計工作安排 實(shí)施審計 配合實(shí)施審計 起草審計報告 征求被審計單位意見 審計報告審定并作出審計結(jié)論和決定 批閱審計報告 審計報告存檔 執(zhí)行審計決定并反饋落實(shí)情況 1 2 3 4 6 5 7 8 9 10 審計稽核部 總裁 被審計單位 流程名稱 內(nèi)部審計流程 管理部門 審計稽核部 版本版次 流程編號 流程編制 生效日期 適用范圍 本流程適用于審計稽核部對各子公司的審計監(jiān)察工作 控制目的 本流程旨在規(guī)范子公司財務(wù)工作 步驟 工 作 內(nèi) 容 責(zé)任部門 責(zé)任崗位 1 根據(jù)總裁的要求制定年度審計工作計劃（草案） 審計稽核部 2 審核年度審計工作計劃（草案），并提出修改要求 總裁 3 根據(jù)總裁的審批意見修改審計工作計劃（草案），并最終形成正式年度審計工作計劃 審計稽核部 4 根據(jù)年度審計工作計劃確定階段審計項(xiàng)目計劃、下達(dá)審計通知書 審計稽核部 5 接到審計通知書后與財務(wù)管理部協(xié)商審計工作安排 被審計單位 6 按審計項(xiàng)目計劃正式實(shí)施審計，被審計稽核部門應(yīng)全力配合財務(wù)管理部實(shí)施審計 審計稽核部 7 起草審計報告并就審計意見與被審單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通 審計稽核部 8 審計報告審定并作出審計結(jié)論和決定，存檔審計報告并提交總裁審閱 審計稽核部 9 批閱審計報告，并給出指導(dǎo)意見 總裁 10 執(zhí)行審計決定并反饋落實(shí)情況 被審計單位 內(nèi)部審計流程說明 ? 財務(wù)預(yù)算管理流程 ? 財務(wù)分析管理流程 財務(wù)管控流程 財務(wù)預(yù)算管理流程 總裁 董事局 財務(wù)管理部總經(jīng)理 財務(wù)管理部 各職能部門或子公司 下發(fā)預(yù)算編制要求 編制本單位 年度預(yù)算 匯總預(yù)算 初步審核、平衡 編制公司年度 預(yù)算方案草案 審核確認(rèn) 綜合平衡 預(yù)算并審核 否 是 否 公司年度預(yù)算 執(zhí)行、控制和分析 本單位年度預(yù)算 編制預(yù)算執(zhí)行報告 組織分析改進(jìn) 預(yù)算調(diào)整方案 年度本單位工 作計劃 1 2 3 5 4 7 8 9 是 簽字發(fā)布 年度預(yù)算政策 6 流程名稱 財務(wù)預(yù)算管理流程 管理部門 財務(wù)管理部 版本版次 流程編號 流程編制 生效日期 適用范圍 本流程適用于集團(tuán)總體的財務(wù)預(yù)算工作開展 控制目的 本流程旨在使預(yù)算能得到科學(xué)、合理的制定從而保證預(yù)算被嚴(yán)格執(zhí)行 步驟 工 作 內(nèi) 容 責(zé)任部門 責(zé)任崗位 1 根據(jù)董事局年度預(yù)算政策下發(fā)年度預(yù)算編制要求 財務(wù)管理部 預(yù)算管理會計 2 根據(jù)預(yù)算編制要求以及本職能部門（各子公司）的年度工作計劃編制本職能部門（各子公司）年度財務(wù)預(yù)算 各職能部門或子公司 3 匯總各單位的年度財務(wù)預(yù)算，進(jìn)行審核、平衡預(yù)算；初步分析后編制公司年度財務(wù)預(yù)算方案草案 財務(wù)管理部 預(yù)算管理會計 4 審核公司年度財務(wù)預(yù)算方案草案 財務(wù)管理部 部門總經(jīng)理 5 綜合討論公司年度財務(wù)預(yù)算方案草案、審核、修改、平衡 董事局 6 簽字發(fā)布公司年度財務(wù)預(yù)算方案草案 總裁 7 形成正式的公司年度財務(wù)預(yù)算 財務(wù)管理部 預(yù)算管理會計 8 執(zhí)行、控制和分析本職能部門（各 子公司 ）年度財務(wù)預(yù)算 各職能部門或子公司 部門總監(jiān)、各 子公司 總裁 9 監(jiān)督公司年度財務(wù)預(yù)算執(zhí)行，編制預(yù)算執(zhí)行報告，組織進(jìn)行預(yù)算調(diào)整或分析改進(jìn) 財務(wù)管理部 預(yù)算管理會計 財務(wù)預(yù)算管理流程說明 財務(wù)分析管理流程 子公司財務(wù)部門 子公司總經(jīng)理 財務(wù)管理部 總裁 編寫財務(wù)分析報告 總經(jīng)理主持召開財務(wù)分析會 1 2 匯總會議記錄及分析報告 主持召開財務(wù)分析會 整理分析形成集團(tuán)整體財務(wù)分析報告 形成財務(wù)工作計劃 執(zhí)行財務(wù)計劃 執(zhí)行財務(wù)計劃 3 4 5 6 7 7 財務(wù)分析管理流程說明 流程名稱 財務(wù)分析管理流程 管理部門 財務(wù)管理部 版本版次 流程編號 流程編制 生效日期 適用范圍 本流程適用于集團(tuán)對財務(wù)分析工作的管理 控制目的 本流程旨在規(guī)范集團(tuán)財務(wù)分析工作 步驟 工 作 內(nèi) 容 責(zé)任部門 責(zé)任崗位