祁陽縣中心學(xué)校財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度(編輯修改稿)
2025-06-19 04:00 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 購買。 教學(xué)用品 （ 包括教材 ） 由教務(wù)處負(fù)責(zé)請購，交集體討論后由總務(wù)處安排購買。 其它物資 （ 非教學(xué)用品 ） 由總務(wù)處負(fù)責(zé)請購，經(jīng)批準(zhǔn)后再行購買。 凡屬政府控購物資，必須先辦理控購手續(xù)，然后方可購買。 凡屬政府 采購目錄的商品，應(yīng)到物資采購中心參加政府集中采購。 購買物品批準(zhǔn)權(quán)限與經(jīng)費(fèi)支出批準(zhǔn)權(quán)限相同。 堅(jiān)決拒絕私自購買物品，先購后批 （ 議 ） 的現(xiàn)象。 采購人員在采購物資時(shí)應(yīng)做到“貨比三家，優(yōu)質(zhì)價(jià)廉”，選購物品，不得購買假冒偽劣商品。 堅(jiān)絕反對“以購謀私”，從中漁利的行為，凡采購人員以購謀私，高價(jià)購買假冒偽劣商品，除照價(jià)賠償外，視其情節(jié)另行給予處罰。 （ 七 ） 物資領(lǐng)用、保管制度 凡學(xué)校所購物資實(shí)行先入庫，后領(lǐng)用的原則。 凡學(xué)校購進(jìn)物資，由采購員憑發(fā)票連同貨物交物資保管員驗(yàn)收，登記入實(shí)物帳，物資保 管員必須在發(fā)票上驗(yàn)收簽字，以示證明入庫。 3．當(dāng)事人所需物品應(yīng)填寫物品請領(lǐng)單，在請領(lǐng)單上要填好使用人、去向、數(shù)量，由總務(wù)主任或教務(wù)主任簽批，然后憑請領(lǐng)單到物資保管員處領(lǐng)取物品，并在實(shí)物帳付出欄簽領(lǐng)。 在校開餐學(xué)生交糧，必須由收糧員和倉庫保管員二人，在驗(yàn)質(zhì) （ 拒收霉、砂、秕谷 ） 后過秤，再開票，登記人明細(xì)分戶帳。 加工碾米時(shí)，必須由收糧員、倉庫保管員二人到場、鑒證，碾完米后務(wù)必將成品過秤驗(yàn)收入庫，食堂管理員應(yīng)登記成品入庫數(shù)量。 廚工籠飯時(shí)，先從成品倉庫提出大米，由成品 倉庫保管員和食堂管理員過秤，開出實(shí)物付出憑證入實(shí)物帳。 每個(gè)學(xué)期期末對糧食倉庫必須進(jìn)行盤存，結(jié)出應(yīng)存、實(shí)存數(shù)，公布于眾，并對學(xué)生逐人結(jié)算，多退少補(bǔ)。 倉庫保管員必須堅(jiān)守崗位，加強(qiáng)防范，隨時(shí)注意防火、防盜。 （ 八 ） 票據(jù)領(lǐng)用制度 學(xué)校一切票據(jù)應(yīng)由票據(jù)管理員集中統(tǒng)一管理，在沒有醞備專職票據(jù)管理員時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)兼任。 票據(jù)管理員應(yīng)建立票據(jù)領(lǐng)用、繳銷登記簿，票據(jù)使用人員 （ 出納、收糧員 ） 在領(lǐng)用票據(jù)時(shí)，應(yīng)在登記簿上，注明領(lǐng)用票據(jù)種類、本數(shù)．起止號碼并簽名，期末使用完畢時(shí)，應(yīng)連同存根向票據(jù)管理員進(jìn)行繳銷 ，繳銷時(shí)，應(yīng)注明使用
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