6我國商業(yè)銀行信貸風險及其防范(編輯修改稿)
2024-09-25 19:37 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 遵循謹慎原則和一向以發(fā)放短期貸款為主的商業(yè)銀行積累了更加巨大的潛在風險。 （2005－2009年）單位：億元 隨著管理體系的健全和發(fā)展，改革的不斷深入，我國商業(yè)銀行改革已取得初步成效，例如擴大了銀行業(yè)務范圍，加強了抗風險能力，績效考核機制的完善。但是每年依然有大量不良貸款無法收回，給銀行造成了巨大的損失。從總體上看，目前我國的商業(yè)銀行信貸風險管理至少還存在以下幾個方面的問題： （一）資本充足率不高，銀行抗風險能力不夠 在金融危機影響下的中國經(jīng)濟正面臨近年來前所未有的衰退，企業(yè)盈利能力和個人收入水平下降，導致大量的銀行貸款成為不良資產(chǎn)。同時，由于資本市場遭受嚴重打擊，資本籌集出現(xiàn)困難。這兩個因素導致商業(yè)銀行的資本充足率下降，使其一方面可能受到監(jiān)管指標的約束，一方面可能降低了自身抵抗風險的能力。 （二）貸前審批程序不完善，信貸潛在風險預警性弱 信貸風險的防范應當始于貸前，從而對信貸業(yè)務的潛在風險起到一個預警作 3 用。商業(yè)銀行在貸款發(fā)放前的業(yè)務審批時，要求對高風險貸款項目首先必須經(jīng)過信貸風險管理部門審查，然后才能進入信貸審批階段，但由于業(yè)務審查依據(jù)只是借款單位貸款項目上報的審批材料，而不是現(xiàn)場實地考察，致使借款項目單位在提交的貸款審批材料上可操作性過大，其結(jié)果就可能是對高風險項目的審批起不到制約作用。 （三）貸后監(jiān)控管理手段缺失 信貸風險的監(jiān)控是環(huán)環(huán)相扣、貫穿全程的，但銀行不能監(jiān)控到貸款的每一個環(huán)節(jié)，一般來講信貸人員在跟蹤貸款使用的過程中，主要是依靠通過分析借款人的生產(chǎn)、銷售等情況的財務報表來確認貸款的安全性。但這些資料的真實性難以考量，因此造成銀行信貸風險監(jiān)控比較難、比較薄弱的局面，使得信貸業(yè)務貸后風險監(jiān)測結(jié)果的準確性大打折扣。 四、我國商業(yè)銀行信貸風險的成因分析 接下來將從商業(yè)銀行的內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境對其信貸風險進行分析。 （一）內(nèi)部環(huán)境因素分析 商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平不高。隨著商業(yè)化改革的穩(wěn)步推進，商業(yè)銀行集約化經(jīng)營意識不斷增強，初步建立了較為完善的信貸管理體制，經(jīng)營管理水平有所提高。但從風險管理方面來看，仍有很大缺陷，主要包括：風險管理定位不準確；缺乏風險預警機制；風險分析工具不科學等。 管理和經(jīng)營機制不完善。（1）從制度體系上看，內(nèi)部風險控制制度、貸款審查制度薄弱，安全性、流動性、盈利性的經(jīng)營原則難以落實到位；（2）從管理體制上看，組織結(jié)構(gòu)不合理、條塊分割、環(huán)節(jié)眾多、責權(quán)不明確，未能形成齊抓共管的機制。各種風險管理綜合協(xié)調(diào)程度不高，難以從總體上測量和把握風險狀況，缺乏獨立的風險監(jiān)控程序，致使管理層、決策層不能及時、全面、準確地掌握信用狀況；（3）從經(jīng)營機制上看，決策機制不健全、對經(jīng)營決策缺乏有效的約束，信貸人員的責、權(quán)、利不統(tǒng)一，激勵約束機制沒有充分貨幣化，貸款的安全性與個人利益沒有充分掛鉤。 員工素質(zhì)整體水平不高。商業(yè)銀行未能建立一支專業(yè)化的風險管理隊伍，風險管理人員素質(zhì)不高，更多的滿足于日常報表統(tǒng)計；信貸管理人員知識結(jié)構(gòu)老化，對市場風險，信用風險把握不準，無法適應新形勢下風險管理的要求。 （二）外部環(huán)境因素分析 借款方企業(yè)或個人有意或無意的信用缺失。（1）企業(yè)管理體制不健全，過度依賴銀行貸款，加大了信貸風險發(fā)生的可能性。企業(yè)經(jīng)營缺乏自我積累能力，自有資金比例過低，對銀行貸款形成過度依賴，使銀行與企業(yè)之間形成“利益— 4 風險共同體”；企業(yè)短期內(nèi)難以獲得利潤，未按照正當程序提款、用款、轉(zhuǎn)款，名義上賺得了利潤，實際上卻沒有收益，大量貸款被企業(yè)虧損、挪用、潛虧和資產(chǎn)損失所占用，無力再去還貸，即使有些企業(yè)具有還貸的能力，但主觀惡意逃廢銀行債務行為如虛報利潤額、非法轉(zhuǎn)移資金等時有發(fā)生。（2）貸款擔保無明顯效用。在貸款無法償還時，銀行將貸款抵押物作為第一還款來源，由于
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