操作風(fēng)險管理教材(ppt79頁)(編輯修改稿)
2025-02-27 16:50 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 滿足某一顧客的特定要求，或者是由于產(chǎn)品的性質(zhì)、設(shè)計(jì)問題造成的失誤，包括濫用客戶的秘密信息、銀行賬戶上的錯誤交易行為、洗錢、銷售未授權(quán)產(chǎn)品等。 ? 例如 ， 1994年由于在 銷售衍生品的過程中 沒有盡到風(fēng)險告知責(zé)任，美國的 信孚銀行 遭到來自寶潔公司的起訴，損失了 。 按損失事件的類型劃分 有形資產(chǎn)的損失 ?由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失。 ?例如 ，恐怖事件、地震、火災(zāi)、洪災(zāi)等。 按損失事件的類型劃分 經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯 ?業(yè)務(wù)的意外中斷或系統(tǒng)出現(xiàn)錯誤。如軟件或硬件錯誤、通信問題以及設(shè)備老化等。 ?隨著 金融信息化程度的提高 ，這類風(fēng)險的表現(xiàn)也越來越突出，據(jù)中國銀監(jiān)會通報(bào)，2023年 3月 ~2023年 1月間，國內(nèi)共發(fā)生了五起影響較大的 科技風(fēng)險事件 ： 科技風(fēng)險事件 ? 1） ， 交行 因主機(jī)監(jiān)控軟件缺陷，導(dǎo)致系統(tǒng)癱瘓近 4個小時，所有 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 無法正常開展業(yè)務(wù)。 ? 2） ， 工行 對計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行升級，但由于沒有避開業(yè)務(wù)高峰期，導(dǎo)致 部分代理證券業(yè)務(wù) 受阻，事故持續(xù)了 5個半小時。 科技風(fēng)險事件 ? 3） ， 建行 第三方存管系統(tǒng) 出現(xiàn)故障，與證券商的交易無法正常進(jìn)行，事故持續(xù)了 2個小時。 ? 4） ， 招行 因 運(yùn)行中心核心網(wǎng)絡(luò)設(shè)備 出現(xiàn)故障，造成營業(yè)中斷近 1個小時。 ? 5） ， 北京銀行 因 主干專線設(shè)備 發(fā)生故障，造成在京 117家支行所屬網(wǎng)點(diǎn)柜臺交易無法正常進(jìn)行，造成營業(yè)中斷 1個小時。 按損失事件的類型劃分 涉及執(zhí)行、交割以及流程管理 ? 包括交易失敗、過程管理出錯、與合作伙伴或賣方的合作失敗。 ? 例如， ，英國 威斯敏斯特銀行 宣布由于衍生工具的錯誤定價使銀行面臨 7700萬英鎊（ ）的損失。 ? 定價錯誤的原因 在于輸入模型的數(shù)據(jù)有問題，而這些有問題的數(shù)據(jù)全來自銀行一名交易員的私自估計(jì)。 ?為了了解金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的狀況， 巴塞爾委員會 于 2023~2023年間進(jìn)行兩次“ 關(guān)于操作風(fēng)險量化影響度的調(diào)查 ”。 ?該調(diào)查收集了國際知名的 30家銀行關(guān)于操作風(fēng)險數(shù)據(jù)收集 系統(tǒng)的狀況 、 實(shí)際損失的次數(shù) 以及 損失金額 等內(nèi)容，并對損失事件類型進(jìn)行了劃分。 ? 從 損失事件發(fā)生的件數(shù) 來看，因 執(zhí)行 、 交割 和 流程管理 等方面的問題而導(dǎo)致?lián)p失的占 43%—— 這是操作風(fēng)險的最主要誘因。 ? 與國外相比， 國內(nèi) 金融機(jī)構(gòu) 操作風(fēng)險的成因和表現(xiàn) 更為復(fù)雜，不僅有 制度的缺失 ，還有 人員素質(zhì)不高 等問題； ? 不僅存在于各種業(yè)務(wù)操作領(lǐng)域，還大量存在于貪污、挪用公款、固定資產(chǎn)損失、被監(jiān)管部門罰款等業(yè)務(wù)領(lǐng)域。 三、不同業(yè)務(wù)線的操作風(fēng)險 ?不同業(yè)務(wù)面對的操作風(fēng)險會存在著差異，例如， 相對于公司金融業(yè)務(wù)而言， 零售銀行業(yè)務(wù) 的操作風(fēng)險常來自于 外部欺詐 或 操作流程 等因素，發(fā)生頻率更高，但單筆業(yè)務(wù)的損失金額卻往往更少。 不同業(yè)務(wù)線的操作風(fēng)險 ? 為了更準(zhǔn)確地反映 不同業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險狀況 ， 巴塞爾委員會 將銀行的所有業(yè)務(wù)分為 8個產(chǎn)品線 ： 公司金融 交易和銷售 零售銀行業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 支付和結(jié)算 代理業(yè)務(wù) 資產(chǎn)管理 零售經(jīng)紀(jì) ?任何一條業(yè)務(wù)線都有可能會發(fā)生上文分析的七類操作風(fēng)險事件，但 不同事件 在 不同業(yè)務(wù)線上 發(fā)生頻率 和 損失狀況 會有所不同。 第二節(jié) 操作風(fēng)險的評估 ?根據(jù)著名的風(fēng)險管理組織“ 全球風(fēng)險專業(yè)人員協(xié)會 ”（ GARP）對國際業(yè)務(wù)風(fēng)險管理人員的調(diào)查： ?目前西方大型銀行中使用 記分卡 度量操作風(fēng)險的占 19%；使用 基于損失數(shù)據(jù)分布 的方法度量操作風(fēng)險的占 18%；同時 使用以上兩者 的占 17%；目前尚沒有或正在開發(fā)的占 46%。 一、定性分析法 ?由于操作風(fēng)險的 內(nèi)部損失數(shù)據(jù)有限 ，特別是那些 小概率 、 大損失 的事件記錄更少，而行業(yè)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)只是反映新業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)量變化引起的資本額的變化 → 定性分析法 在操作風(fēng)險評估中仍占據(jù)著重要的地位。 定性分析法 （一）流程制圖法 ?這一方法主要應(yīng)用于 流程風(fēng)險分析 。通過將某一業(yè)務(wù)的操作流程分解為幾個連續(xù)的步驟，然后找出產(chǎn)生操作風(fēng)險的關(guān)鍵部位，并分析風(fēng)險的大小。 ?流程分析的 最大好處 就在于，它可以在確定操作風(fēng)險管理的關(guān)鍵性突破點(diǎn)和實(shí)施控制方面提供常用的、良好的信息，具有很強(qiáng)的針對性。 定性分析法 （二）自我評估法 ? 當(dāng) 歷史數(shù)據(jù)不充分時 ，金融機(jī)構(gòu)可以通過開展自我評估，來了解操作風(fēng)險損失的嚴(yán)重性。 ? 具體做法可以多樣，包括列出清單、使用工作組、開會、調(diào)研等。 ? 例如， 金融機(jī)構(gòu)可根據(jù) 自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn) 和 現(xiàn)有的風(fēng)險管理措施 ，并結(jié)合操作風(fēng)險的界定，將 每一條業(yè)務(wù)線中潛在的風(fēng)險分離出來 ，并 進(jìn)行分類 ，然后設(shè)計(jì)成相應(yīng)的表格，來評估操作風(fēng)險狀況及控制措施的效力。 某業(yè)務(wù)單位操作風(fēng)險評估示例 12個月以內(nèi)發(fā)生損失事件的可能性 風(fēng)險來源 內(nèi)部風(fēng)險 外部風(fēng)險 總體評價 風(fēng)險損失（百萬） 人員風(fēng)險 流程風(fēng)險 技術(shù)風(fēng)險 外包情況 L VL V
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