【文章內(nèi)容簡介】 本要求。 ? 8類產(chǎn)品線： ? 公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì) 標(biāo)準(zhǔn)法的計量方法 ? 總資本的計量公式： 表示 8類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去 3年的平均總收入 表示由巴塞爾委員會設(shè)定的固定百分?jǐn)?shù)。 ? 要求： ? 銀行應(yīng)該擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采用該方法。 ? 應(yīng)該擁有完整且確實可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng) 高級計量法 ? 求以及定性和定兩標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。 ? ，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對簡單的方法。 ? ：內(nèi)部衡量法、損失分布法、記分卡法等。 高級計量法 ? ： ? 資格要求 ? 定性標(biāo)準(zhǔn) ? 定量標(biāo)準(zhǔn) ? 內(nèi)部數(shù)據(jù)要求 ? 外部數(shù)據(jù)要求 ? 業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素 風(fēng)險評估與控制 ? 商業(yè)銀行應(yīng)該制定操作風(fēng)險控制程序、步驟以及方法和措施，并且以制度形式確保有關(guān)風(fēng)險管理系統(tǒng)的內(nèi)部政策能被遵循。公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制體系、合規(guī)文虎和信息系統(tǒng)建設(shè)對商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險至關(guān)重要。 風(fēng)險評估與控制的環(huán)境 ? ? 良好的公司治理目標(biāo)： ? 、董事會、監(jiān)事會及其下設(shè)的議事和決策機(jī)構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序； ? 、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層和高級經(jīng)理人員在組織管理中的責(zé)任。 ? ，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見。 ? 、對董事會、董事、高級管理層及其成員進(jìn)行監(jiān)督。 風(fēng)險評估與控制的環(huán)境 ? 董事會、監(jiān)事會和高級管理層及相關(guān)部門職責(zé)： ? 董事會負(fù)責(zé)批準(zhǔn)在全行范圍內(nèi)采用操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，并將操作風(fēng)險作為主要風(fēng)險來管理；負(fù)責(zé)制定風(fēng)險流程每個步驟的原則或指示，并擬定相應(yīng)政策；負(fù)責(zé)建立整體架構(gòu)；負(fù)責(zé)管理系統(tǒng)的定期檢查。 ? 監(jiān)事會負(fù)責(zé)對銀行遵守法規(guī)以及董事會、高管層履行職責(zé)的情況進(jìn)行監(jiān)督，并通過審計等手段對本行的經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督。 風(fēng)險評估與控制的環(huán)境 ? 高級管理層負(fù)責(zé)具體執(zhí)行經(jīng)董事會批準(zhǔn)的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)；確保本行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理崗位稱職及權(quán)利的獨立性；確保商業(yè)銀行的薪酬政策與其風(fēng)險偏好相適應(yīng)；負(fù)責(zé)制定操作風(fēng)險管理的政策及相關(guān)文件。 ? 風(fēng)險管理部門具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟；指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理狀況；為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法。 風(fēng)險評估與控制的環(huán)境 ? ? 健全的內(nèi)部控制是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段，應(yīng)該是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機(jī)體。 ? 從要素方面看，內(nèi)部控制包括： 內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督評價與糾正 五個要素。 ? 從運(yùn)行方面看，內(nèi)部控制是一個由 決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評價、改進(jìn) 五個環(huán)節(jié)組成的有機(jī)系統(tǒng)。 風(fēng)險評估與控制的環(huán)境 ? 健全完善的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系至少包括： ? ，樹立內(nèi)控優(yōu)先的理念 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 風(fēng)險評估與控制的環(huán)境 ? ? 目前，違規(guī)、內(nèi)部欺詐等損失事件在我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險中占比超過 80%。 ? 商業(yè)銀行內(nèi)控存在的最嚴(yán)重問題： 內(nèi)部控制的合規(guī)性問題。 ? 商業(yè)銀行應(yīng)從操作風(fēng)險理念的培養(yǎng)入手，培養(yǎng)合規(guī)文化，增強(qiáng)風(fēng)險意識。 風(fēng)險評估與控制的環(huán)境 ? 合規(guī)管理文化是商業(yè)銀行在長期的發(fā)展過程中形成的，是全體員工統(tǒng)一于風(fēng)險管理方向上的某種思想理念、價值標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和行為方式的集合。 ? 有效的合規(guī)管理文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以經(jīng)營價值最大化為目標(biāo)，貫穿以人為本的經(jīng)驗理念，有機(jī)地融合先進(jìn)的風(fēng)險管理技術(shù)和科學(xué)的風(fēng)險管理手段。 風(fēng)險評估與控制的環(huán)境 ? 健康有效的合規(guī)管理文化包括： ? ? ? ? 風(fēng)險評估與控制的環(huán)境 ? ? 信息系統(tǒng)包括： ? 主要面向客戶的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng) ? 主要供內(nèi)部管理使用的管理信息系統(tǒng)。 ? 在操作風(fēng)險管理中，信息系統(tǒng)的主要作用在于支持風(fēng)險評估、建立損失數(shù)據(jù)庫、風(fēng)險指標(biāo)收集與報告、風(fēng)險管理和建立資本模型等。 某商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理團(tuán)隊 操作風(fēng)險管理負(fù)責(zé)人 技術(shù)程序支持 災(zāi)難備份 風(fēng)險報告 資本分配 咨詢師 技術(shù)支持 行政助理 災(zāi)難備份咨詢 程序質(zhì)量保證 合規(guī)監(jiān)管 項目管理 行政助理 咨詢師 分析師 咨詢師 分析師 風(fēng)險評估要素、原則和方法 ? 商業(yè)銀行需根據(jù)情景分析等方法，綜合商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素，對所有被識別的商業(yè)銀行所面臨的操作風(fēng)險因素進(jìn)行測評，以決定哪些風(fēng)險可以接受，哪些風(fēng)險不可接受，并加以控制或轉(zhuǎn)移。 ? ? 一般包括： 內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)以及 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境 和 內(nèi)部控制因素等方面 風(fēng)險評估要素、原則和方法 ? ? 是銀行對內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件形成的損失信息進(jìn)行 記錄、匯總、分析 的過程。 ? 損失信息包括：操作風(fēng)險損失事件 發(fā)生后 可以標(biāo)識、計量和描述該風(fēng)險事件的各項數(shù)據(jù)信息。 ? 操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循： 客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化 的原則。 風(fēng)險評估要素、原則和方法 ? ? 商業(yè)銀行需利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)來解決多數(shù)商業(yè)銀行評估操作風(fēng)險時因內(nèi)部損失數(shù)據(jù)有限、樣本數(shù)過少而導(dǎo)致統(tǒng)計結(jié)果失真的問題。 ? 外部數(shù)據(jù)信息應(yīng)包括： ? 實際損失金額數(shù)據(jù)、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)范圍信息、損失事件發(fā)生的原因和情況，或者其他有助于評估商業(yè)銀行損失事件的業(yè)務(wù)范圍信息。 風(fēng)險評估要素