【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 本要求。 ? 8類(lèi)產(chǎn)品線(xiàn)： ? 公司金融、交易和銷(xiāo)售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì) 標(biāo)準(zhǔn)法的計(jì)量方法 ? 總資本的計(jì)量公式： 表示 8類(lèi)產(chǎn)品線(xiàn)中各產(chǎn)品線(xiàn)過(guò)去 3年的平均總收入 表示由巴塞爾委員會(huì)設(shè)定的固定百分?jǐn)?shù)。 ? 要求： ? 銀行應(yīng)該擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線(xiàn)上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該方法。 ? 應(yīng)該擁有完整且確實(shí)可行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) 高級(jí)計(jì)量法 ? 求以及定性和定兩標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。 ? ，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。 ? ：內(nèi)部衡量法、損失分布法、記分卡法等。 高級(jí)計(jì)量法 ? ： ? 資格要求 ? 定性標(biāo)準(zhǔn) ? 定量標(biāo)準(zhǔn) ? 內(nèi)部數(shù)據(jù)要求 ? 外部數(shù)據(jù)要求 ? 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制 ? 商業(yè)銀行應(yīng)該制定操作風(fēng)險(xiǎn)控制程序、步驟以及方法和措施，并且以制度形式確保有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的內(nèi)部政策能被遵循。公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制體系、合規(guī)文虎和信息系統(tǒng)建設(shè)對(duì)商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的環(huán)境 ? ? 良好的公司治理目標(biāo)： ? 、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其下設(shè)的議事和決策機(jī)構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序； ? 、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事、高級(jí)管理層和高級(jí)經(jīng)理人員在組織管理中的責(zé)任。 ? ，對(duì)董事會(huì)討論事項(xiàng)發(fā)表客觀(guān)公正的意見(jiàn)。 ? 、對(duì)董事會(huì)、董事、高級(jí)管理層及其成員進(jìn)行監(jiān)督。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的環(huán)境 ? 董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層及相關(guān)部門(mén)職責(zé)： ? 董事會(huì)負(fù)責(zé)批準(zhǔn)在全行范圍內(nèi)采用操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，并將操作風(fēng)險(xiǎn)作為主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)管理；負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)流程每個(gè)步驟的原則或指示，并擬定相應(yīng)政策；負(fù)責(zé)建立整體架構(gòu)；負(fù)責(zé)管理系統(tǒng)的定期檢查。 ? 監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)銀行遵守法規(guī)以及董事會(huì)、高管層履行職責(zé)的情況進(jìn)行監(jiān)督，并通過(guò)審計(jì)等手段對(duì)本行的經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的環(huán)境 ? 高級(jí)管理層負(fù)責(zé)具體執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)；確保本行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理崗位稱(chēng)職及權(quán)利的獨(dú)立性；確保商業(yè)銀行的薪酬政策與其風(fēng)險(xiǎn)偏好相適應(yīng)；負(fù)責(zé)制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理的政策及相關(guān)文件。 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)具體執(zhí)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟；指導(dǎo)并定期檢查、評(píng)估業(yè)務(wù)條線(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理狀況；為操作風(fēng)險(xiǎn)管理開(kāi)發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的環(huán)境 ? ? 健全的內(nèi)部控制是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，應(yīng)該是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機(jī)體。 ? 從要素方面看，內(nèi)部控制包括： 內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正 五個(gè)要素。 ? 從運(yùn)行方面看，內(nèi)部控制是一個(gè)由 決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評(píng)價(jià)、改進(jìn) 五個(gè)環(huán)節(jié)組成的有機(jī)系統(tǒng)。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的環(huán)境 ? 健全完善的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系至少包括： ? ，樹(shù)立內(nèi)控優(yōu)先的理念 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的環(huán)境 ? ? 目前，違規(guī)、內(nèi)部欺詐等損失事件在我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中占比超過(guò) 80%。 ? 商業(yè)銀行內(nèi)控存在的最嚴(yán)重問(wèn)題： 內(nèi)部控制的合規(guī)性問(wèn)題。 ? 商業(yè)銀行應(yīng)從操作風(fēng)險(xiǎn)理念的培養(yǎng)入手，培養(yǎng)合規(guī)文化，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的環(huán)境 ? 合規(guī)管理文化是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期的發(fā)展過(guò)程中形成的，是全體員工統(tǒng)一于風(fēng)險(xiǎn)管理方向上的某種思想理念、價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和行為方式的集合。 ? 有效的合規(guī)管理文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以經(jīng)營(yíng)價(jià)值最大化為目標(biāo)，貫穿以人為本的經(jīng)驗(yàn)理念，有機(jī)地融合先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的環(huán)境 ? 健康有效的合規(guī)管理文化包括： ? ? ? ? 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的環(huán)境 ? ? 信息系統(tǒng)包括： ? 主要面向客戶(hù)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng) ? 主要供內(nèi)部管理使用的管理信息系統(tǒng)。 ? 在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，信息系統(tǒng)的主要作用在于支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、建立損失數(shù)據(jù)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)收集與報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理和建立資本模型等。 某商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì) 操作風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人 技術(shù)程序支持 災(zāi)難備份 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 資本分配 咨詢(xún)師 技術(shù)支持 行政助理 災(zāi)難備份咨詢(xún) 程序質(zhì)量保證 合規(guī)監(jiān)管 項(xiàng)目管理 行政助理 咨詢(xún)師 分析師 咨詢(xún)師 分析師 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素、原則和方法 ? 商業(yè)銀行需根據(jù)情景分析等方法，綜合商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素，對(duì)所有被識(shí)別的商業(yè)銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行測(cè)評(píng)，以決定哪些風(fēng)險(xiǎn)可以接受，哪些風(fēng)險(xiǎn)不可接受，并加以控制或轉(zhuǎn)移。 ? ? 一般包括： 內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)以及 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境 和 內(nèi)部控制因素等方面 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素、原則和方法 ? ? 是銀行對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件形成的損失信息進(jìn)行 記錄、匯總、分析 的過(guò)程。 ? 損失信息包括：操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件 發(fā)生后 可以標(biāo)識(shí)、計(jì)量和描述該風(fēng)險(xiǎn)事件的各項(xiàng)數(shù)據(jù)信息。 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循： 客觀(guān)性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化 的原則。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素、原則和方法 ? ? 商業(yè)銀行需利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)來(lái)解決多數(shù)商業(yè)銀行評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)因內(nèi)部損失數(shù)據(jù)有限、樣本數(shù)過(guò)少而導(dǎo)致統(tǒng)計(jì)結(jié)果失真的問(wèn)題。 ? 外部數(shù)據(jù)信息應(yīng)包括： ? 實(shí)際損失金額數(shù)據(jù)、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)范圍信息、損失事件發(fā)生的原因和情況，或者其他有助于評(píng)估商業(yè)銀行損失事件的業(yè)務(wù)范圍信息。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素