某年度內(nèi)部控制與審計(jì)管理知識(shí)分析-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】12023年度內(nèi)部控制審計(jì)工作問(wèn)題2023年8月北京2一、觀念問(wèn)題二、技術(shù)問(wèn)題三、管理問(wèn)題四、審計(jì)結(jié)果五、改進(jìn)建議主要內(nèi)容23一、觀念問(wèn)題4一、觀念問(wèn)題觀念問(wèn)題：本年度內(nèi)控審計(jì)的主觀、客觀環(huán)境。

2025-02-05 15:34

內(nèi)部控制及管理知識(shí)分析測(cè)試-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】審計(jì)學(xué)第七章內(nèi)部控制及其測(cè)試與評(píng)價(jià)第七章內(nèi)部控制及其測(cè)試與評(píng)價(jià)學(xué)習(xí)目標(biāo)第一節(jié)內(nèi)部控制的概述第二節(jié)內(nèi)部控制與審計(jì)的關(guān)系第三節(jié)內(nèi)部控制的了解及其初步評(píng)價(jià)第四節(jié)內(nèi)部控制的控制測(cè)試及其進(jìn)一步評(píng)價(jià)本章小結(jié)學(xué)習(xí)目標(biāo)?了解內(nèi)部控制的概念、目標(biāo)和局限性。?

2025-02-27 16:37

流程管理知識(shí)-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】流程梳理及優(yōu)化部分業(yè)務(wù)流程重組、業(yè)務(wù)流程梳理、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、業(yè)務(wù)流程重構(gòu)、業(yè)務(wù)流程再造、業(yè)務(wù)流程的全生命周期管理，都離不開對(duì)業(yè)務(wù)流程體系的描述，它是業(yè)務(wù)流程管理中所需要解決的一個(gè)最為基本的問(wèn)題。流程體系描述流程體系模型的基本結(jié)構(gòu)流程體系描述?流程體系模型的基本結(jié)構(gòu)在邏輯上分為

2025-01-19 00:16

內(nèi)部控制及控制風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)分析評(píng)價(jià)-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】第七章內(nèi)部控制及控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)第一節(jié)內(nèi)部控制的含義與目標(biāo)?一、內(nèi)部控制定義?被審計(jì)單位為了合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營(yíng)的效率和效果以及對(duì)法律、法規(guī)的遵守，由治理層、管理層和其他人員設(shè)計(jì)和執(zhí)行的政策和程序。二、內(nèi)部控制的目標(biāo)。?（1）保證業(yè)務(wù)活動(dòng)按照適當(dāng)?shù)氖跈?quán)進(jìn)行；?（2）保證所有交易

2025-02-27 17:03

體質(zhì)管理知識(shí)與疾病醫(yī)療管理知識(shí)分析-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】第七章第七章體質(zhì)與疾病的治療體質(zhì)與疾病的治療一、辨體論治二、辨體論治與辨病、辨證治療的綜合運(yùn)用體質(zhì)特征是影響疾病和證候形成的重要因素，體質(zhì)狀態(tài)在很大程度上決定著疾病的臨床證候類型和個(gè)體對(duì)治療反應(yīng)的差異性，故患者的體質(zhì)狀態(tài)是中醫(yī)臨床立法處方用藥的重要客觀依據(jù)之一，注重體質(zhì)就成了治療疾病的重要環(huán)節(jié)，它決定著治療的效果。臨床所見同一種病

2025-01-01 02:40

某年度考核管理與內(nèi)部控制管理知識(shí)分析報(bào)告-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】?jī)?nèi)部控制測(cè)試程序介紹2023年4月?控制評(píng)價(jià)圖內(nèi)控測(cè)試缺陷評(píng)估設(shè)計(jì)有效性執(zhí)行有效性評(píng)價(jià)報(bào)告方法：詢問(wèn)、觀察、檢查、再執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：定性、定量要素：總體情況，運(yùn)行情況，例外事項(xiàng)，整改建議實(shí)質(zhì)性漏洞重大缺陷一般缺陷年度考核

2025-02-15 13:57

某公司內(nèi)部控制管理與管理知識(shí)分析制度-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】德勤咨詢（上海）有限公司內(nèi)部控制制度培訓(xùn)一、走進(jìn)內(nèi)部控制－基本概念闡述二、投資與融資控制三、管理控制及其他重要控制四、內(nèi)部控制的實(shí)施五、內(nèi)部控制制度的維護(hù)與更新六、問(wèn)題與討論主要內(nèi)容第一部分走進(jìn)內(nèi)部控制基本概念闡述經(jīng)營(yíng)回報(bào)與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)回報(bào)公司管理層什么是風(fēng)險(xiǎn)？

2025-01-07 11:42

公司內(nèi)部管理與投資管理知識(shí)分析控制-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】現(xiàn)代公司帶來(lái)的問(wèn)題：所有權(quán)與控制權(quán)分離?1933年伯利(Berle)和米恩斯(Means)《現(xiàn)代公司與私有財(cái)產(chǎn)》首次提出所有權(quán)和控制權(quán)分離的問(wèn)題–所有者與管理者的利益不一致甚至沖突–如何使管理者的私利與所有者的利益相一致所有權(quán)與控制權(quán)分離導(dǎo)致兩類問(wèn)題?“內(nèi)部人控制問(wèn)題”（也稱“代理人問(wèn)題”）–

2025-02-13 23:33

企業(yè)內(nèi)部控制與審計(jì)管理知識(shí)分析-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】1企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)2一、內(nèi)部控制審計(jì)的制度背景3制度背景?證監(jiān)會(huì)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》(2023年)―財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)一節(jié)‖規(guī)定，發(fā)行人的內(nèi)部控制在所有重大方面是有效的，并由注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具了無(wú)保留結(jié)論的內(nèi)部控制鑒證報(bào)告，是發(fā)行條件之一。4制度背景?《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容

2025-01-18 23:06

內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)報(bào)告管理知識(shí)分析描述-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】第七章內(nèi)部控制系統(tǒng)及其評(píng)審?第一節(jié)內(nèi)部控制系統(tǒng)??第二節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制第三節(jié)內(nèi)部控制的描述??第四節(jié)內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)第五節(jié)內(nèi)部控制審計(jì)第一節(jié)內(nèi)部控制系統(tǒng)一、內(nèi)部控制的定義一、內(nèi)部控制的定義?內(nèi)部控制是被審計(jì)單位為了實(shí)現(xiàn)其發(fā)展戰(zhàn)略、提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的

2025-01-13 19:14

公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制管理知識(shí)分析案例-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】第十章公司治理的內(nèi)部控制公司治理的內(nèi)部控制目標(biāo)董事會(huì)治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制公司治理的內(nèi)部控制案例課后題參考答案1南開大學(xué)程新生等?哈里（Harry）先生是一家中外合作企業(yè)外方的董事長(zhǎng)兼首席執(zhí)行官（CEO）他對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了極大興趣，每年都要來(lái)中國(guó)。以前他來(lái)中國(guó)的所有費(fèi)用都由公司報(bào)銷

2025-03-05 16:27

財(cái)務(wù)表格與流程管理知識(shí)分析-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】財(cái)務(wù)主管崗位職責(zé)1．負(fù)責(zé)公司的全面財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；2．負(fù)責(zé)制定并完成公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、規(guī)定和辦法；3．解釋、解答與公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)有關(guān)的法規(guī)和制度；4．分析檢查公司財(cái)務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況；5．審核公司的原始單據(jù)和辦理日常的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)；6．編制銷售公司的記帳憑證，登記會(huì)計(jì)帳簿；7．編制公司的會(huì)計(jì)報(bào)表，在每月10日前報(bào)送分管副總及總經(jīng)理；8．編制、核算每月的工資、獎(jiǎng)金發(fā)

2025-06-22 14:40

內(nèi)部控制與控制管理知識(shí)分析測(cè)試表-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】?jī)?nèi)部控制測(cè)試表第一部分控制環(huán)境控制環(huán)境調(diào)查表(一)公司治理調(diào)查記錄1、公司治理結(jié)構(gòu) 是否不適用評(píng)述索引號(hào)(1)公司是否已按有關(guān)規(guī)定建立和健全了組織機(jī)構(gòu)？（2）公司是否具有健全的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則？該議事規(guī)則是否符合法律、法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定？（3）公司

2025-06-24 06:29

內(nèi)部控制與控制管理知識(shí)分析鑒證-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】第三節(jié)內(nèi)部控制鑒證一內(nèi)部控制鑒證計(jì)劃制定在企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的特定領(lǐng)域存在重大缺陷的風(fēng)險(xiǎn)程度與該領(lǐng)域所需的審計(jì)關(guān)注之間存在直接的聯(lián)系。注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)將注意力跟多的放在高風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域。反之，注冊(cè)會(huì)計(jì)師不必測(cè)試那些即使有薄弱環(huán)節(jié)也不會(huì)造成財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)誤的控制。因此，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估在內(nèi)部控制審計(jì)中的作用，以適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為基礎(chǔ)，有效的計(jì)劃和執(zhí)行內(nèi)部控制審計(jì)工作。

2025-06-24 06:30

[精選]貸款管理知識(shí)與業(yè)務(wù)管理知識(shí)核算分析-資料下載頁(yè)

【總結(jié)】金融企業(yè)會(huì)計(jì)第一節(jié)貸款業(yè)務(wù)的核算第二節(jié)票據(jù)貼現(xiàn)的核算第二篇　商業(yè)銀行業(yè)務(wù)核算第七章貸款與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的核算金融企業(yè)會(huì)計(jì)第二篇　商業(yè)銀行業(yè)務(wù)核算第七章貸款與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的核算一、貸款業(yè)務(wù)概述（一）貸款的種類按貸款風(fēng)險(xiǎn)貸款按貸款用途按貸款期限按貸款有無(wú)擔(dān)

2025-02-24 16:02

內(nèi)部控制與流程管理知識(shí)分析作業(yè)-wenkub

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