商業(yè)銀行信貸流程(編輯修改稿)
2025-02-07 12:38 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ）措施： 進(jìn)一步健全信貸審批機(jī)制，完善審批流程。 、強(qiáng)化審批條件落實(shí)的監(jiān)督機(jī)制。 加大平行作業(yè)力度，提高審批效果。 嚴(yán)肅責(zé)任追究，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。 加強(qiáng)信貸審批管理，是規(guī)范審批行為、嚴(yán)格授權(quán)控制、提高審批質(zhì)量、防范道德風(fēng)險(xiǎn)的保證，但少數(shù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)任然存在審批理念不夠?qū)徤?、違規(guī)、超授權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)，審批管理不規(guī)范等問(wèn)題，影響了信貸審批工作的健康，有序開(kāi)展。 2 二、貸款審批環(huán)節(jié)審計(jì)的主要內(nèi)容方面 核查執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策情況。 主要是了解和分析商業(yè)銀行支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的具體措施，核查貸款是否符合產(chǎn)業(yè)調(diào)整要求，是否以各種名義審批發(fā)放貸款用于政績(jī)工程、污染工程、高能耗工程以及新增產(chǎn)能過(guò)剩工程等問(wèn)題。 核查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制情況。 主要是了解貸款審批部門對(duì)可能存在的政策風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和相應(yīng)控制措施。 核查審批程序合法合規(guī)情況。 主要是了解貸款審批程序是否符合監(jiān)管部門的要求和銀行內(nèi)部的規(guī)定，是否做到審貸分離、集體決策、互相制衡，以及審貸官、貸款審批委員會(huì)獨(dú)立履職情況，防止道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 (二 )、控制風(fēng)險(xiǎn)的措施 審查貸款項(xiàng)目或借款人所處行業(yè)是是否屬于國(guó)家重點(diǎn)支持、地方重點(diǎn)支持、一般支持還是屬于限制支持。再按照所屬類型，以及借款人或貸款項(xiàng)目所在地區(qū)的信用、審查借款人所處行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大小，和法律環(huán)境等因素做出相應(yīng)的批審。 審查貸款人的財(cái)務(wù)狀況，不僅審查分析借款人的償債能力指標(biāo)、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)，還要注意財(cái)物數(shù)據(jù)間的核算關(guān)系。如果借款人嚴(yán)重虧損，經(jīng)營(yíng)效益不佳，貸款就應(yīng)當(dāng)慎重。還要審查借款人的資本金及其他資金到位情況，以及還款來(lái)源，還款計(jì)劃，還款能力。 審查分析擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，其重點(diǎn)是看信用社持有的擔(dān)保權(quán)益是否大于貸款本息和執(zhí)行擔(dān)保所可能發(fā)生的費(fèi)用。對(duì)保證貸款，要審查保證人的保證資格、信用等級(jí)、保證系數(shù)、保證人的保證意愿與履行動(dòng)機(jī)、保證的方式和法律責(zé)任等情況。 三、審批條件落實(shí)方面： （一）、對(duì)于審批部門提出的審批條件，經(jīng)辦行落實(shí)不夠及時(shí)，主要表現(xiàn) 隨意放寬或變通落實(shí)審批條件。 審批條件未落實(shí)或落實(shí)不到位。 擔(dān)保條件落實(shí)存在缺陷。 對(duì)信貸資金用途缺乏有效監(jiān)控。 （二）、措施： 應(yīng)明確專門的責(zé)任部門和人員進(jìn)行執(zhí)行和監(jiān)督，建立條件落實(shí)報(bào)告制度和跟蹤檔案。 一是對(duì)貸前條件應(yīng)由經(jīng)營(yíng)部門在貸款發(fā)放前予以落實(shí)。二是貸后檢查應(yīng)將審批條件落實(shí)
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