商業(yè)銀行信貸流程(完整版)
【正文】 、盈利能力指標(biāo)，還要注意財(cái)物數(shù)據(jù)間的核算關(guān)系。 2 二、貸款審批環(huán)節(jié)審計(jì)的主要內(nèi)容方面 核查執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策情況。 超授權(quán)、授信審批。調(diào)查借款單位材料采購(gòu)落實(shí)情況，分析判斷原材料是否有來(lái)源，調(diào)查原料市場(chǎng)價(jià)格變化情況、主要供貨單位、購(gòu)貨與銷(xiāo)售的方式。 貸后檢查 貸前調(diào)查、貸時(shí)審查的延續(xù)和必要補(bǔ)充。 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制 貸前管理 貸中管理 貸后管理 收回 立與貸款申請(qǐng) 用等級(jí)評(píng)估 款審批、 信貸關(guān)系的建立與貸款申請(qǐng) 借款人需要貸款，應(yīng)具備一定的條件并向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接申請(qǐng)。 財(cái)務(wù)狀況分析 信用分析 公司在銀行的開(kāi)戶(hù)情況、評(píng)級(jí)，授信及用信情況、信用形態(tài)，利息償付情況、對(duì)外擔(dān)保，以及是否涉及訴訟等。 貸款主體審查不嚴(yán)。 主要是了解和分析商業(yè)銀行支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的具體措施，核查貸款是否符合產(chǎn)業(yè)調(diào)整要求，是否以各種名義審批發(fā)放貸款用于政績(jī)工程、污染工程、高能耗工程以及新增產(chǎn)能過(guò)剩工程等問(wèn)題。如果借款人嚴(yán)重虧損，經(jīng)營(yíng)效益不佳，貸款就應(yīng)當(dāng)慎重。 （二）、措施： 應(yīng)明確專(zhuān)門(mén)的責(zé)任部門(mén)和人員進(jìn)行執(zhí)行和監(jiān)督，建立條件落實(shí)報(bào)告制度和跟蹤檔案。抵押貸貸款、質(zhì)押貸款應(yīng)當(dāng)由抵押人、出質(zhì)人與貸款人簽訂抵押合同、質(zhì)押合同，需要辦理登記的，應(yīng)依法辦理登記。 2 企業(yè)的客觀經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）對(duì)借款人的現(xiàn)金流情況進(jìn)行持續(xù)檢查。 二 .貸款本息到期收回 貸款本息到期足額收回是貸后管理的最終目的。 貸款銀行要按借款人逐個(gè)建立貸款檔案，其目的是積累信息資料，為今后的貸款決策提供依據(jù)。 （ 4）宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況。但是，貸款發(fā)放前后，某些因素會(huì)發(fā)生變化，如產(chǎn)品的市場(chǎng)需求減少等，從而使得產(chǎn)品滯銷(xiāo)，企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化，繼而影響貸款安全。貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的，應(yīng)償付違約金。二是貸后檢查應(yīng)將審批條件落實(shí)情況納入檢查范圍，消除檢查真空現(xiàn)象。 審查分析擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，其重點(diǎn)是看信用社持有的擔(dān)保權(quán)益是否大于貸款本息和執(zhí)行擔(dān)保所可能發(fā)生的費(fèi)用。 主要是了解貸款審批部門(mén)對(duì)可能存在的政策風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力和相應(yīng)控制措施。 （二）措施： 進(jìn)一步健全信貸審批機(jī)制，完善審批流程。 說(shuō)明借款人的申請(qǐng)金額在整個(gè)集團(tuán)對(duì)外融資構(gòu)成中是否占據(jù)過(guò)高比重；關(guān)聯(lián)公
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