【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 地披露與公司有關(guān)的任何重大問(wèn)題的信息 E．確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)管 13．商業(yè)銀行通常對(duì)下列業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，主要包括 ( )。 A．資金交易 B．消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶(hù)身份的核對(duì) C．網(wǎng)絡(luò)中心 D．法律事務(wù) E．賬戶(hù)系統(tǒng) 14． 企業(yè)的速動(dòng)比率具有局限性，主要是因?yàn)槠錄](méi)有考慮( )。 A．資產(chǎn)總額 B．應(yīng)收賬款收回的可能性 C．沒(méi)有考慮存貨 D．應(yīng)收賬款收回的時(shí)間預(yù)期 E．待攤費(fèi)用 15．收益率曲線圈中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示 ( )。 A．資產(chǎn)的不同市場(chǎng)價(jià)值 B．資產(chǎn)的各到期期限 C．對(duì)應(yīng)的收益率 D．資產(chǎn)的現(xiàn)值 E．資產(chǎn)的當(dāng)期收益率 16．操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由 ( )所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。 A．技術(shù) B．系統(tǒng) C．流動(dòng)性 D．外部事件 E．人員 17．根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備 ( )特征。 A．相關(guān)性 B．全面性 C．可靠性 D．及時(shí)性 E．可比性 18．商業(yè)銀行進(jìn)行貸款定價(jià)，一般由 ( )因素決定。 A．資金成本 B．經(jīng)營(yíng)成本 C．風(fēng)險(xiǎn)成本 D．監(jiān)管資本 E．資本成本 19．以下屬于金融衍生品的是 ( )。 A．即期金融產(chǎn)品 B．金融期貨 C．金融期權(quán) D．金融遠(yuǎn)期 E．金融互換 20．商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策一般遵循 ( )原則。 A．展期重審原則 B．統(tǒng)一考慮原則 C．公平競(jìng)爭(zhēng)的原則 D．后續(xù)監(jiān)督原則 E．審貸分離原則 21．可用來(lái)簡(jiǎn)化協(xié)方差矩陣的方法的是 ( )。 A．對(duì)角線模型 B．因子模型 C．歷史模擬法 D．解析模型 E．仿真模型 22．我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款分類(lèi)包含 ( )等級(jí)的貸款。 A．正常 B．關(guān)注 C．次級(jí) D．可疑 E．損失 23．個(gè)人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括 ( )。 A．經(jīng)銷(xiāo)商風(fēng)險(xiǎn) B．借款人的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況惡化的風(fēng)險(xiǎn) C．由于房產(chǎn)價(jià)值下跌導(dǎo)致超額押值不足 D．假按揭風(fēng)險(xiǎn) E．國(guó)家干預(yù)房?jī)r(jià) 24．信貸資產(chǎn)證券化目前主要可以分為 ( )類(lèi)。 A．資產(chǎn)支持債券 B．住房抵押貸款證券 C．消費(fèi)貸款支持證券 D．企業(yè)貸款支持證券 E．其 他貸款支持證券 25．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中的缺口分析的局限性是 ( )。 A．忽略同一時(shí)間段內(nèi)所有頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異 B．缺口分析只考慮了利率的重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮利率的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn) 6 C．大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入和費(fèi)用的影響 D．缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響 E．缺口分析忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面的差異 26．操作風(fēng)險(xiǎn)成因中的系統(tǒng)缺陷因素主要包括 ( )。 A．?dāng)?shù)據(jù)／信息質(zhì)量 B．違反系統(tǒng)安全規(guī)定 C．系統(tǒng)設(shè)計(jì)／開(kāi)發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) D．系統(tǒng)維修成本較高 E．系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性 27．巴塞爾委員會(huì)提出，為了具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿(mǎn)足 ( )。 A．具備完善、健康的內(nèi)部控制體系 B．銀行應(yīng)當(dāng)擁有完整且確實(shí)可行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng) C．銀行應(yīng)當(dāng)擁有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該方法 D．董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu) E．必須設(shè)立有專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，受董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo) 28．以下 ( )屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)。 A．財(cái)務(wù)控制部 門(mén) B．內(nèi)部審計(jì)部門(mén) C．法律合規(guī)部門(mén) D．風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) E．風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) 29．單一客戶(hù)授信集中度屬于信用風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)的監(jiān)管指標(biāo)，其計(jì)算公式為最大一家客戶(hù)貸款總額／資本凈額 100％，公式中的客戶(hù)包括 ( )。 A．取得貸款的法人 B．其他經(jīng)濟(jì)組織 C．自然人 D．個(gè)體工商戶(hù) E．存款人 30．以下論述正確的是 ( )。 A．零售存款客戶(hù)對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感 B．零售存款客戶(hù)對(duì)銀行信用和利率水平很敏感 C．公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率水平不是很敏感 D．零售存款客戶(hù)和公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀 行信用和利率水平都不敏感 E．公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)銀行信用和利率承平高度敏感 31．下列屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的原則是 ( )。 A．保障性 B．流動(dòng)性 C．安全性 D．盈利性 E．競(jìng)爭(zhēng)性 32．衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的指標(biāo)中，核心存款比例這一指標(biāo)可以通過(guò) ( )換算得到。 A．現(xiàn)金頭寸指標(biāo) B．核心存款 C，總資產(chǎn) D．貸款總額 E．大額負(fù)債依賴(lài)度 33．下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)的是 ( )。 A．盈利水平 B．存款大量流失 C．股票價(jià)格下跌 D．資產(chǎn)質(zhì)量 E．融資成本上升 34．核心雇員流失 的風(fēng)險(xiǎn)具體體現(xiàn)為 ( )。 A．核心員工的知識(shí)／技能缺乏 B．缺乏足夠后援／替代人員 C．相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄 D．缺乏崗位輪換機(jī)制 E．核心員工超越授權(quán)的活動(dòng) 35．基本指標(biāo)法的計(jì)算中涉及 ( )變量。 A．基本指標(biāo)法需要的資本 B．前三年中總收人為負(fù)數(shù)的年數(shù) C．前三年中總收人為正數(shù)的年數(shù) D．前三年各年為正的總收入 E．所計(jì)量的總的年數(shù) 36．下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的是 ( )。 A．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅的洞察力 B．有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì) C．不能避免因 盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D．能最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失 E．減少法律爭(zhēng)議、訴訟事件 37．有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐的是 ( )。 A．強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn) B．無(wú)論對(duì)于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力兌現(xiàn) C．確保及時(shí)處理投訴和批評(píng) D．將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái) E．制定危機(jī)管理規(guī)劃 38．蒙特卡洛模擬法是計(jì)量 VaR 值的基本方法之一，其優(yōu)點(diǎn)包括 ( )。 A．可以處理非線性、大幅波動(dòng)及“肥尾”問(wèn)題 B．計(jì)算量較小，且準(zhǔn)確性提高速度較快 C．產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠 D．即使產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，也能保證結(jié)果正確 E．可以通過(guò)設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對(duì)近期市場(chǎng)的變化更快地做出反應(yīng) 39．銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)應(yīng)遵循 ( )原則。 A．準(zhǔn)確性原則 B．可比性原則 C．及時(shí)性原則 D．持續(xù)性原則 E．法人并表原則 40．我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括 ( )。 A．不良資產(chǎn)率 B．商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求 C．貸款損失準(zhǔn)備率 D．單一客戶(hù)授信集中度 E．預(yù)期損失率 三、判斷題。請(qǐng)對(duì)以下各項(xiàng)的描述做出判斷 ．正確的為 A，錯(cuò)誤的為 B。 (共 15 題。每題 l5，共 l5 分 ) 1．成員單位的連環(huán)擔(dān)保使集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)放大。 ( ) 2．債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期 100 天以上即被視為違約。 ( ) 3．國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)考量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是 RAPN。 ( ) 4．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性特征。 ( ) 5．國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)有兩個(gè)基本特征，其中之一就是：國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。 ( ) 6．過(guò)高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展。 ( ) 7 7．貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為一次轉(zhuǎn)讓和回購(gòu)式轉(zhuǎn)讓。 ( ) 8．內(nèi)部審計(jì)部門(mén)可以為商業(yè)銀行提供最直接的第一手資料和記錄。 ( ) 9．敏感性分析是一種多因素分析法，情景分析是對(duì)單一因素進(jìn)行分析。 ( ) 10．董事會(huì)、各級(jí)管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門(mén)，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估負(fù)有間接責(zé)任。 ( ) 11．從商業(yè)銀行實(shí)踐來(lái)看，在貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析過(guò)程中引入?yún)^(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變量是非常必要的。 ( ) 12．絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境的變動(dòng)。 ( ) 13．商業(yè)銀行 應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的不同流動(dòng)性，以現(xiàn)金備付、二級(jí)備付、三級(jí)備付、法定準(zhǔn)備等多級(jí)流動(dòng)性準(zhǔn)備，實(shí)行彈性的、多層次的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)匹配。 ( ) 14．社會(huì)責(zé)任感是提高聲譽(yù)、降低風(fēng)險(xiǎn)的“萬(wàn)能藥”。 ( ) 15．財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中的一個(gè)重要組成部分，非財(cái)務(wù)因素分析只是對(duì)財(cái)務(wù)因素分析的一個(gè)輔助與補(bǔ)充。 ( ) 一、單項(xiàng)選擇題 1． 「析」 答案為 D。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，它包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常 被認(rèn)為是商業(yè)銀 行破產(chǎn)的直接原因。實(shí)質(zhì)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場(chǎng)、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用的結(jié)果。 2． 「析」 答案為 C。由于各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的理解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系這方面有一定的主動(dòng)性和靈活性，《巴塞爾新資本協(xié)議》只對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的定義作了一個(gè)嘗試性的規(guī)定：“法律風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。” 3． 「析」 答案為 D。目前所使用的專(zhuān)家系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)信用分析的 5Cs 系統(tǒng)使用最為廣泛，除了 5Cs 系統(tǒng)外，還有針對(duì) 企業(yè)信用分析的 5Ps 系統(tǒng)、 CAMELs 系統(tǒng)，所以 D 選項(xiàng)的說(shuō)法最準(zhǔn)確。 4． 「析」 答案為 D。信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的是經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)，新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議，年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算，高級(jí)管理層決定的戰(zhàn)略重點(diǎn)的變化，所以 A、 B、 C 項(xiàng)正確， D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。 5． 「析」 答案為 D。健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有的功能包括自覺(jué)管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理等功能。 6． 「析」 答案為 B。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，操作風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。此外還具有非營(yíng)利 性，操作風(fēng)險(xiǎn)并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利。 7． 「析」 答案為 D。對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于風(fēng)險(xiǎn)分散的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。 8． 「析」 答案為 C。健康有效的合規(guī)管理文化包括：①樹(shù)立正確的合規(guī)管理觀念；②加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用；③充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用；④要?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。實(shí)證研究表明，人的因素是操作風(fēng)險(xiǎn)的最主要因素，必須把對(duì)人的研究放在首位，建立重視人、以人為本的管理模式和文化模式。 9． 「析」 答案為 B。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化中最重 要，最高層次的因素。 10． 「析」 答案為 D。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)結(jié)構(gòu)的缺點(diǎn)分析的是難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息、商業(yè)銀行無(wú)法形成長(zhǎng)期的核心競(jìng)爭(zhēng)力、不利于商業(yè)銀行形成強(qiáng)大的定價(jià)能力，所以 A、 B、 C 項(xiàng)正確； D 選項(xiàng)將技術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專(zhuān)業(yè)服務(wù)供應(yīng)商屬于建立分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的正確做法。 11． 「析」 答案為 B。從本質(zhì)上說(shuō)，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及 遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶(hù)和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。 12． 「析」 答案為 D。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型包括產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其他 (例如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)以及多種風(fēng)險(xiǎn)因素 )。