【文章內(nèi)容簡介】 現(xiàn) E．銀行同意對某借款企業(yè)的債務(wù)進(jìn)行債務(wù)重組，由此可能導(dǎo)致債務(wù)減少 8．以下關(guān)于缺口分析的正確陳述有( )。 A．當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 B．當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 C．當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 D．當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 E．當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 9．下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的說法中，正確的是( )。 A．貸款組合的總體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡單加總 B．將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小的行業(yè)或地區(qū)的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn) C．將信貸資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)的行業(yè)或地區(qū)的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn) D．相對于單筆貸款業(yè)務(wù)，貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中應(yīng)更多的關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素 E．貸款組合的單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性 10．以下說法中，正確的有( )。 A．違約概率即通常所稱的違約損失的概率 B．違約概率和違約頻率不是同一個(gè)概念 C．違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的 D．違約頻率是分析模型作出的事前預(yù)測 E．違約頻率可作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù) 11．一般而言，以下因素會(huì)造成借款人信用風(fēng)險(xiǎn)提高的有( )。 A．利率水平提高 B．?dāng)U張的貨幣政策 C．借款人財(cái)務(wù)杠桿提高 D．經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)入蕭條 E．借款人收益波動(dòng)性變大 12．風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，其中包括( )。 A．不良貸款遷徙率 B．資本充足程度 C．超額備付金比率 D．盈利能力 E．準(zhǔn)備金充足程度 13．保證法律責(zé)任一般包括( )。 A．部分責(zé)任保證 B．連帶責(zé)任保證 C．一般責(zé)任保證 D．全部責(zé)任保證 E．完全責(zé)任保證 14．按照企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)的關(guān)系，企業(yè)集團(tuán)可以分為( )。 A．有限責(zé)任制企業(yè)集團(tuán) B．股份合作化企業(yè)集團(tuán) C．縱向一體化企業(yè)集團(tuán) D．橫向一體化企業(yè)集團(tuán) E．綜合企業(yè)集團(tuán) 15．權(quán)利質(zhì)押的范圍包括( )。 A．匯票 B．支票 C．本票 D．債券 E．存款單 16．下列屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是( )。A．開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款 B．以個(gè)人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款 C．開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制 D．房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋 E．商業(yè)銀行信貸人員向不具有真實(shí)購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個(gè)人住房按揭貸款 17．能夠估算利率變動(dòng)對所有頭寸的未來現(xiàn)金流現(xiàn)值的潛在影響，從而能夠?qū)首儎?dòng)長期影響進(jìn)行評(píng)估的分析方法是( )。 A．期限彈性分析 B．持續(xù)期分析 C．敏感分析 D．外匯敞口分析 E．風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值分析 18．利率互換的主要作用是( )。 A．規(guī)避利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) B．降低生產(chǎn)成本 C．交易雙方可以降低各自的融資成本 D．規(guī)避市場價(jià)格下跌 E．有助于風(fēng)險(xiǎn)管理 19．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的特點(diǎn)有( )。 A．不同類型的業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍 B．從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律約束三個(gè)方面的共同約束 C．提出了一系列監(jiān)管原則 D．繼續(xù)以資本充足率為核心 E．從單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉 20．下列屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的有( )。 A．不同信用等級(jí)的貸款人實(shí)行差別定價(jià) B．備用信用證 C．商業(yè)銀行參加存款保險(xiǎn) D．信用擔(dān)保 E．利用遠(yuǎn)期利率協(xié)議規(guī)避未來利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 21．有關(guān)市場風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)告應(yīng)當(dāng)定期、及時(shí)地向董事會(huì)、高級(jí)管理層和其他管理人員提供，其內(nèi)容應(yīng)主要包括( )。 A．按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別統(tǒng)計(jì)的市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸 B．按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別計(jì)量的市場風(fēng)險(xiǎn)水平 C．對改進(jìn)市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案的建議 D．市場風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況 E．市場風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理 22．市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的優(yōu)點(diǎn)包括( )。 A．可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的數(shù)值(vaR值)來表示 B．是一種能在不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)類別之間進(jìn)行比較和匯總的市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法 C．有利于進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和管理 D．簡明易懂，適宜董事會(huì)和高級(jí)管理層了解本行市場風(fēng)險(xiǎn)總體水平 E．涵蓋了價(jià)格劇烈波動(dòng)等可能對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件 23．公允價(jià)值的計(jì)量方式包括( )。 A．不可以直接使用可獲得的市場價(jià)格 B．如不能獲得市場價(jià)格，則使用公認(rèn)的模型估算市場價(jià)格 C．直接使用名義價(jià)值 D．實(shí)際支付價(jià)格(無依據(jù)證明其不具有代表性)E．允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場預(yù)期不沖突 24．下列屬于商業(yè)銀行產(chǎn)品線的是( )。 A．交易和銷售 B．零售銀行業(yè)務(wù) C．公開市場業(yè)務(wù) D．資產(chǎn)管理 E．貼現(xiàn)率 25．商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會(huì)環(huán)境下進(jìn)行的，經(jīng)營環(huán)境的變化，外部突發(fā)事件等都會(huì)影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動(dòng)，甚至發(fā)生損失。下列( )屬于引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件。 A．洗錢 B．錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告 C．政治風(fēng)險(xiǎn) D．違反用工法 E．自然災(zāi)害 26．目前比較流行的高級(jí)計(jì)量法主要有( )。 A．內(nèi)部衡量法 B．外部衡量法 C．損失分布法 D．記分卡 E．損失概率法 27．法人信貸業(yè)務(wù)的流程環(huán)節(jié)包括( )。 A．信貸審查 B．信貸審批 C．貸款發(fā)放 D．貸后管理 E．信貸復(fù)核 28．商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)包括( )等指標(biāo)的變化。 A．銀行的資產(chǎn)質(zhì)量 B．銀行的盈利能力 C．第三方評(píng)級(jí) D．銀行發(fā)行的有價(jià)證券的市場表現(xiàn) E．銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)水平 29．自我評(píng)估的主要目標(biāo)是鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理。 其主要策略是( )。 A．改變企業(yè)文化 B．制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評(píng)估機(jī)制 C．建立良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍 D．規(guī)避監(jiān)管，在內(nèi)部解決問題 E．商業(yè)銀行內(nèi)部追求盈利高于控制風(fēng)險(xiǎn) 30．以下( )屬于銀行內(nèi)部流程中的流程無效因素。 A．缺乏必要的流程 B．依賴手工錄入 C．設(shè)計(jì)不完善 D．管理信息不準(zhǔn)確 E．項(xiàng)目資金不足 31．在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素中，引起財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤的主要原因是( )。 A．財(cái)會(huì)制度不完善 B．管理流程不清晰 C．財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷 D．結(jié)算/支付系統(tǒng)延遲 E．文件/合同缺陷 32．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是( )長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。 A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．匯率風(fēng)險(xiǎn) C．操作風(fēng)險(xiǎn) D．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) E．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 33．收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)包括( )。 A．正向收益率曲線 B．正態(tài)收益率曲線 C．垂直收益率曲線 D．水平收益率曲線 E．波動(dòng)收益率曲線 34．下列銀行活動(dòng)中，存在匯率風(fēng)險(xiǎn)的有( )。 A．為客戶提供外匯即期交易 B．為客戶提供外匯遠(yuǎn)期交易 C．為客戶提供外匯期貨交易 D．進(jìn)行自營外匯交易 E．吸收外幣存款 35．下列屬于國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)的是( )。 A．有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持 B．按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn) C．直接面對風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求 D．是基于會(huì)計(jì)核算的劃分 E．維持良好的公共關(guān)系 36．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)中的融資信號(hào)包括( )。 A．商業(yè)銀行內(nèi)部有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)水平 B．債權(quán)人提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足 C．存款人提前兌付 D．所發(fā)行的流通債券(包括次級(jí)債)交易量上升 E．所發(fā)行股票價(jià)格下跌 37．風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架是由若干個(gè)相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)旨流程，除了規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，其他的流程有( )。 A．了解機(jī)構(gòu) B．準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場檢查 C．對監(jiān)管結(jié)果匯總報(bào)告 D．實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場檢查并確定評(píng)級(jí) E．監(jiān)管措施、效果評(píng)價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測 38．假設(shè)某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負(fù)債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負(fù)債久期為4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從8%上升到8．5%，則利率變化對商業(yè)銀行的可能影響是( )。 A．損失13億 B．盈利l3億 C．資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)變化 D．流動(dòng)性增強(qiáng) E．流動(dòng)性下降 39．下列可能給某商業(yè)銀行帶來聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的有( )。 A．關(guān)于銀行高比例不良資產(chǎn)的媒體報(bào)道 B．銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度 C．銀行呆賬收回率大幅減小 D．銀行工作人員服務(wù)態(tài)度惡劣 E．銀行不能按時(shí)完成客戶的兌現(xiàn)要求 40．市場風(fēng)險(xiǎn)是我國商業(yè)銀行所要面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，它包括( )。 A．利率風(fēng)險(xiǎn) B．匯率風(fēng)險(xiǎn) C．信用風(fēng)險(xiǎn) D．商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) E．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)三、判斷題。請對以下各項(xiàng)的描述做出判斷，正確的為A，錯(cuò)誤的為B。(共15題。每題1分，共1 5分)1．無論是集中型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，還是分散型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，必須都包括商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素。 ( )2．在商業(yè)銀行中，起維護(hù)市場信心，充當(dāng)保護(hù)存款者的緩沖器作用的是銀行現(xiàn)金流。( )3．經(jīng)濟(jì)資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的預(yù)期損失的。 ( )4．根據(jù)馬柯維茨資產(chǎn)組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的作用。 ( )5．計(jì)量違約損失率的方法包括市場價(jià)值法和回收現(xiàn)金流法。 ( )6．商業(yè)銀行個(gè)人信貸產(chǎn)品可以劃分為個(gè)人住宅抵押貸款、個(gè)人零售貸款和個(gè)人信用貸款。 ( )7．在抵押貸款證券化過程中，建立一個(gè)獨(dú)立的特殊中介機(jī)構(gòu)SPV的主要目的是為了發(fā)行證券。 ( )8．信用價(jià)差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對方簽訂的以信用價(jià)差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期合約，以信用價(jià)差反映貸款的信用狀況。信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況良好，減少表明貸款信用狀況惡化。 ( )9．董事會(huì)處在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一線，應(yīng)當(dāng)隨時(shí)了解各類利益持有者所關(guān)心的問題，并且正確預(yù)測其對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政策或運(yùn)營調(diào)整可能產(chǎn)生的反應(yīng)。 ( )10．現(xiàn)在，商業(yè)銀行危機(jī)管理主要采用“化敵為友”方法，以降低利益持有者或公眾的持續(xù)對抗反應(yīng)。 ( )11．收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期的結(jié)果。 ( )12．商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心在于有效管理信用、市場、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)中可能威脅商業(yè)銀行聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素。 ( )13．商業(yè)銀行通常采用不定期自我評(píng)估的方法，來檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。( )14．如果未來面l臨同樣的本息還款的要求，在期望收益相等的條件下。收益波動(dòng)性低的企業(yè)更容易違約，信用風(fēng)險(xiǎn)較大。 ( )15．按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對銀行集團(tuán)的任何重要債務(wù)逾期超過60天屬于違約的一種情況。一、單項(xiàng)選擇題 1．[解析]答案為D。使用高級(jí)計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過程中，必須有操作風(fēng)險(xiǎn)模型和模型獨(dú)立驗(yàn)證嚴(yán)格的程序， 2．[解析]答案為B。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。交易過程中，結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導(dǎo)致結(jié)算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。 ’ 3．[解析]答案為A。按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。 4．[解析]答案為A。隨機(jī)變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0．68，其觀測值落在距均值的距離為2倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0．95，其觀測值落在距均值的距離為3倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為0．9973。 5．[解析]答案為A。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失(Expected Loss，EL)和以經(jīng)濟(jì)資本(Economic Capital)計(jì)量的非預(yù)期損失(Unexpected Loss，UL)調(diào)整后的收益率，其計(jì)算公式RAROC=(收益一預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。 6．[解析]答案為B。從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的激勵(lì)機(jī)制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟(jì)增加值為參照基準(zhǔn)。如果交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在交易過程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險(xiǎn)，則其所占用的經(jīng)濟(jì)資本必然很多，因此即便交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在當(dāng)期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價(jià)值(經(jīng)濟(jì)增加值)也是有限的。 7．[解析]答案為B。風(fēng)險(xiǎn)可完全消除的表述是錯(cuò)誤的。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移既可以降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的策略是風(fēng)險(xiǎn)分散。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并沒有保險(xiǎn)規(guī)避或非保險(xiǎn)規(guī)避的說法，只有保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的說法。 8．[解析]答案為D。集團(tuán)法人客戶的特征中風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)管難度較大。 9．[解析]答案為A。A選項(xiàng)屬于縱向一體化的內(nèi)容，B、C、D項(xiàng)是橫向多元化的內(nèi)容。 10．[解析]答案為D。授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中行業(yè)等級(jí)、產(chǎn)品等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和擔(dān)保是其最常用的組合限額設(shè)定維度。 11．[解析]答案為D。信用價(jià)差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易雙方簽訂的以信用價(jià)差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠(yuǎn)期合約，以信用價(jià)差反映貸款的信用狀況。信用價(jià)差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信