華彩--三鼎控股—三鼎控股資金管理制度(編輯修改稿)
2024-09-12 23:37 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 第九條 三鼎控股總部及各下屬子集團銀行賬戶開立、撤銷的審批權為集團總部財務中心總監(jiān)。第十條 嚴格按照中國人民銀行頒發(fā)的《銀行賬戶管理規(guī)定》和國家的有關規(guī)定使用銀行賬戶，不得超范圍使用，不得對外租用和借用銀行賬戶。第四章 資金計劃的編制第十一條 為提高資金的使用效率和效益，三鼎控股各單位應根據(jù)批準的生產(chǎn)經(jīng)營計劃、合同等編制月度資金計劃。第十二條 集團財務部匯總、審核總部及下屬子集團上報的月度資金計劃，報經(jīng)集團總裁審批后核準各單位次月用款計劃第十三條 對于沒有列入資金計劃的項目，各單位財務部門不得予以付款。如有特殊情況，有關單位必須提出預算外付款申請，經(jīng)集團總裁批準后財務部門方可付款。未經(jīng)上述批準，不得為沒有資金計劃的項目支付款項。 三鼎控股資金管理制度3第五章 資金收入的管理第十四條 資金收入分為經(jīng)營活動的資金收入、投資活動產(chǎn)生的資金收入，以及籌資活動產(chǎn)生的資金收入三類。第十五條 經(jīng)營活動的資金收入管理1) 各單位所有經(jīng)營活動的資金收入都應足額存入銀行賬戶。2) 各單位財務部負責監(jiān)督本單位經(jīng)營活動資金收入的入賬情況。3) 各下屬子集團未經(jīng)集團資金部批準，不得在銀行或其他機構另立資金賬戶。4) 集團資金部對各下屬子集團設立的銀行賬戶開設網(wǎng)上銀行查詢功能，集團資金部每日對各下屬子集團的銀行賬戶資金收入、支出情況進行監(jiān)控，各下屬子集團財務部每日必須上報集團資金部本單位的資金收支日報。5) 各單位應該加強應收賬款管理：一是對應收賬款的總額進行控制，明確下屬子集團應收賬款占流動資產(chǎn)的最高比例，超過比例的異常情況由集團資金部進行調(diào)查處理；二是各單位財務部每月編制賬齡分析表，將貨款回收情況通報銷售部門，及時采取催收措施；三是建立應收賬款回收責任制。第十六條 投資活動資金收入管理1) 各單位應該建立投資項目責任制，對于投資失誤或資金無法收回的項目投資責任人要承擔相關的責任。2) 集團資金部負責三鼎控股對外投資項目資金收入管理，應根據(jù)投資合同及年終決算情況，準確計算投資收益，督促投資收益按時收回。3) 各單位出售、轉(zhuǎn)讓公司固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)必須根據(jù)三鼎控股相關資產(chǎn)管理
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